安徽华人健康医药股份有限公司使用部分闲置自有资金现 金管理及募集资金余额以协定存款和对公智能通知存款方 式存放的核查意见 华泰联合证券有限责任公司（以下简称"华泰联合证券"或"保荐人"）作 为安徽华人健康医药股份有限公司（以下简称"华人健康"或"公司"）首次公 开发行股票并在创业板上市持续督导阶段的保荐人，根据《证券发行上市保荐业 务管理办法》《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监 管要求》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律 监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》及《深圳证券交易所上市公司自 律监管指引第 13 号——保荐业务》等有关规定，对华人健康使用部分闲置自有 资金现金管理及募集资金余额以协定存款和对公智能通知存款方式存放事项进 行了审慎核查，具体核查情况如下： 一、募集资金基本情况 经中国证券监督管理委员会《关于同意安徽华人健康医药股份有限公司首次 公开发行股票注册的批复》（证监许可[2022]2406 号）同意注册，公司获准向社 会公众发行人民币普通股 A 股 6,001.00 万股，每股面值人民币 1 元。截至 2023 年 3 月 1 ...

募集资金情况 - 2023年发行A股6001.00万股，每股发行价16.24元，募集资金总额97456.24万元，净额87945.21万元[12][29][30] - 募集资金于2023年2月24日全部到位[13] - 利息收入等净额为783.38万元[14] - 本年度投入募集资金（含项目置换金额）26915.75万元[14] - 本年度补充流动资金余额13200.00万元[14] - 本年度置换以前年度项目使用金额9248.85万元[15] - 截至2023年12月31日募集资金余额39363.99万元[15] 资金存放情况 - 截至2023年12月31日，招商银行合肥分行协定存款余额39280.10万元[17] - 截至2023年12月31日，交通银行合肥南七支行协定存款余额17.10万元[17] 资金使用情况 - 使用1.153055亿元募集资金置换前期自筹资金及发行费用[19][31] - 同意使用不超3亿元闲置募集资金进行现金管理[21][31] - 同意将部分超募资金0.82亿元用于永久补充流动资金、0.9亿元用于支付股权收购款[22] 项目投资情况 - 变更“营销网络建设项目”4500万元用于收购舟山里肯60%股权[24] - 截至2023年12月31日，累计支付舟山里肯股权收购款1366万元[24] - 报告期内变更用途募集资金总额4500万元，比例4.62%[29] - 本报告期投入募集资金总额4.011575亿元，累计投入4.93646亿元[29] - 营销网络建设项目截至期末投资进度34.85%，延期至2026年12月31日[29][30] - 支付舟山里肯股权收购款截至期末投资进度30.36%[29][33] - 支付马鞍山曼迪新大药房连锁有限公司股权收购款9000万元，投资进度100%[30] - 支付江苏神华药业有限公司股权收购款8000万元，投资进度100%[30] - 未明确用途超募资金2177.41万元，投资进度0%[30] - 补充流动资金8200万元，投资进度100%[30] - 超募资金投向小计27377.41万元，本报告期投入25200万元，投资进度92.05%[30] - 合计募集资金承诺投资总额87945.21万元，本报告期投入40115.75万元，累计投入49364.60万元，投资进度56.13%[30] 决策流程情况 - 2023年3月和4月分别签订《募集资金三方监管协议》与《募集资金四方监管协议》[16] - 2023年11月22日召开董事会和监事会会议，对变更募集资金用途公告[33] - 2023年12月29日召开第二次临时股东大会[33] - 公司决定变更部分募集资金用于购买舟山里肯股权[33]

募集资金情况 - 公司发行6001.00万股A股，每股发行价16.24元，募集资金总额97456.24万元，净额87945.21万元[1] - 募集资金于2023年2月24日全部到位[2] - 利息收入、理财产品收益扣除手续费支出等为783.38万元[3] - 本年度投入募集资金金额（含项目置换金额）为26915.75万元[3] - 本年度补充流动资金余额为13200.00万元[4] - 本年度置换的以前年度项目使用金额为9248.85万元[4] - 截至2023年12月31日募集资金余额为39363.99万元[4] 资金使用决策 - 2023年3月17日，公司同意使用11530.55万元募集资金置换前期自筹资金及已支付发行费用[9] - 2023年3月17日，公司同意使用不超30000.00万元闲置募集资金进行现金管理[9] 项目投资情况 - 报告期内及累计变更用途的募集资金总额为4,500.00万元，占比4.62%[16] - 公司将8,200.00万元超募资金用于永久补充流动资金，9,000.00万元用于支付股权收购款[10] - 公司变更“营销网络建设项目”4,500.00万元募集资金用于收购舟山里肯医药连锁有限公司60%股权[11] - 截至2023年12月31日，舟山里肯医药连锁有限公司股权收购款累计已支付1,366.00万元[11] - 营销网络建设项目截至期末累计投入17,798.60万元，投资进度34.85%[16] - 支付舟山里肯医药连锁有限公司股权收购款截至期末累计投入1,366.00万元，投资进度30.36%[16] - 补充流动资金截至期末累计投入5,000.00万元，投资进度100.00%[16] - 承诺投资项目截至期末累计投入24,164.60万元，投资进度39.90%[16] 超募资金投向 - 超募资金投向中，支付马鞍山曼迪新大药房连锁有限公司股权收购款9,000.00万元，支付江苏神华药业有限公司股权收购款8,000.00万元，补充流动资金8,200.00万元，未明确用途的超募资金2,177.41万元[17] - 超募资金投向小计，承诺投资总额27,377.41万元，本报告期投入25,200.00万元，截至期末累计投入25,200.00万元，投资进度92.05%，本报告期实现效益1,371.81万元[17] 整体投资情况 - 合计承诺投资总额87,945.21万元，本报告期投入40,115.75万元，截至期末累计投入49,364.60万元，投资进度56.13%，本报告期实现效益1,371.81万元[17] 项目进度调整 - 营销网络建设项目预期建设期3年，因公共卫生事件和上市周期长，进度滞后，已达34.85%，将达到预定可使用状态日期由2024年03月25日延至2026年12月31日[17] 资金使用总结 - 截至报告期末，公司累计使用永久补充流动资金的超募资金8,200.00万元、累计用于支付股权收购款的超募资金17,000.00万元[18] - 公司使用募集资金11,530.55万元置换前期自筹资金10,070.55万元及已支付发行费用1,460.00万元[18] - 公司同意使用不超过30,000.00万元的闲置募集资金进行现金管理[18] - 公司同意对募集资金余额以协定存款和对公智能通知存款方式存放[18] - 尚未使用的募集资金存放于专户，将按募投项目计划用于承诺的投资项目[18] 项目变更情况 - 变更后项目拟投入募集资金总额为4500万元[20] - 本报告期实际投入金额为1366万元[20] - 截至期末累计投入金额为1366万元[20] - 截至期末投资进度为30.36%[20] - 公司于2021年制定“营销网络建设项目”[20] - 2023年11月22日召开第四届董事会第十三次会议和第四届监事会第十一次会议[20] - 2023年12月29日召开2023年第二次临时股东大会通过变更募集资金用途议案[20] - 公司决定变更部分募集资金用于购买舟山里肯医药连锁有限公司60%股权[20] - 2023年11月22日公司将变更募集资金用途进行公告[20]

业绩总结 - 2023年度公司营业收入37.97亿元，同比增长16.39%[2] - 2023年度归属于母公司所有者的净利润1.15亿元，同比下降28.68%[2] 市场扩张和并购 - 2023年4月10日审议全资子公司收购马鞍山曼迪新大药房连锁有限公司重组后新公司51%股权议案[4] - 2023年7月7日审议收购江苏神华药业有限公司100%股权议案[4] 未来展望 - 2024年完善各项规章制度，提升规范运作水平[15] - 2024年依法依规履行信息披露义务[16] - 2024年加强与投资者互动交流，维护投资者合法权益[17] - 加强董事、监事、高级管理人员培训工作[18] - 董事会提高决策能力和效率，提升公司治理水平[18] - 董事会与经营层合作开拓企业经营发展新局面[18]

会议情况 - 2023年召开董事会会议8次，股东大会3次[4] - 独立董事现场出席董事会会议3次，通讯参会5次，出席股东大会3次[5] - 2023年独立董事共召集、出席董事会各专门委员会会议7次[9] 意见发表 - 2023年独立董事多次对多项事项发表意见[6][7][8] 报告披露 - 2023年按时编制并披露多份报告[16] 机构变更 - 改聘公证天业会计师事务所为2023年审计机构[17] 市场扩张 - 支付现金购买舟山里肯医药连锁有限公司60%股权[18] 薪酬方案 - 2023年度董事、高级管理人员薪酬方案符合规定[20]

人员数据 - 截至2023年末，合伙人58人，注册会计师334人，签过证券服务审计报告的142人[1] - 项目合伙人程晓曼近三年签3家上市公司审计报告[5] - 项目质量控制复核人薛敏近三年复核航亚科技等公司[6] 业绩数据 - 2023年度收入总额30171.48万元，审计业务收入24627.19万元，证券业务收入13580.35万元[2] - 2023年上市公司年报审计客户62家，审计收费6311万元，同行业客户1家[2] 合规情况 - 近三年公司受监督管理措施5次、自律监管措施1次[3] - 14名从业人员近三年受监督管理措施5次、自律监管措施3次[4] 风险保障 - 已计提职业风险基金89.10万元，职业保险累计赔偿限额10000万元[13] - 近三年无因执业行为民事诉讼担责情况[13] 审计情况 - 2023年年度审计就重大会计审计事项达成一致，无分歧[8]

募资情况 - 公司获准发行6001.00万股A股，募资97456.24万元，净额87945.21万元[1] - 超募资金总额27377.41万元[1] 资金使用 - 2023年已用超募资金25200.00万元，用于补充流动资金和股权收购[5] - 拟用2177.41万元剩余超募资金永久补充流动资金[1][6] 项目投资 - 营销网络建设项目投资55567.80万元，周期36个月[6] - 补充流动资金项目募资投资额5000.00万元[6] 决策进展 - 2024年4月25日通过使用剩余超募资金议案，待股东大会审议[1][8] - 保荐人对使用剩余超募资金事项无异议[9]

募集资金 - 公司发行6001.00万股A股，募集资金总额97456.24万元，净额87945.21万元[1] - 截至2023年12月31日，累计使用募集资金49364.60万元，账户余额39363.99万元[2] 项目投资 - 营销网络建设项目投资总额55567.80万元，补充流动资金5000.00万元，超出募集资金27377.41万元[3] - 截至2023年12月31日，营销网络建设项目投资进度34.85%，股权收购款投资进度30.36%，补充流动资金投资进度100.00%，整体投资进度39.90%[6] 市场数据 - 2023年医药零售终端市场销售规模超9000亿元，同比增长6.5%[10] - 2023年实体药店零售规模6229亿元，较去年略涨1.8%[10] - 2023年网上药店零售规模3064亿元，较上年增长17.5%[10] 用户数据 - 截至2023年末，公司直营门店超1300家[12] 项目延期 - 营销网络建设项目达到预定可使用状态日期由2024年3月25日延期至2026年12月31日[8] 股权收购 - 变更4500.00万元募集资金用于购买舟山里肯医药连锁有限公司60%股权[4]

独立董事评估 - 公司对2023年度独立董事独立性自查报告进行评估[1] - 三位独立董事符合独立性要求[1] 董事会文件 - 董事会文件日期为2024年4月29日[2]

证券代码：301408 证券简称：华人健康 公告编号：2024-030 安徽华人健康医药股份有限公司 关于会计政策变更的公告 特别提示：安徽华人健康医药股份有限公司（以下简称"公司"）本次会计 政策变更对公司营业收入及净利润无影响。 公司根据中华人民共和国财政部（以下简称"财政部"）修订发布的《企业 会计准则解释第 17 号》（财会（2023）21 号）的要求变更公司相应会计政策。 根据《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运 作》等有关规定，本次变更会计政策事项无需提交董事会和股东大会审议。具体 情况如下： 一、会计政策变更概述 （一）会计政策变更的原因 2023 年 10 月 25 日，财政部发布了《企业会计准则解释第 17 号》（财会 〔2023〕21 号，以下简称"解释第 17 号"）。其中"关于售后租回交易的会计 处理"的规定允许企业自发布年度提前执行。 （三）变更后采用的会计政策 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚 假记载、误导性陈述或重大遗漏。 解释第 17 号规定，承租人在对售后租回所形成的租赁负债进行后续计量时， 确定租赁付款额或变 ...