财务范围 - 纳入评价范围单位资产总额占公司合并财务报表资产总额的100%[1] - 纳入评价范围单位营业收入合计占公司合并财务报表营业收入总额的100%[1] 制度建设 - 公司建立“三会一层”法人治理结构明确职责权限[4] - 公司制定完善人力资源相关制度建立管控体系[6] - 公司制定《内部审计制度》审计部独立开展工作[8] - 公司制定《募集资金管理制度》，审计部每季度检查使用情况，无变更挪用情况[22] 管理机制 - 公司建立系统有效的风险评估体系收集信息评估风险[10] - 公司建立突发事件应急机制确保妥善处理突发事件[11] - 公司在交易与授权管理等方面建立有效控制程序[12] - 公司建立岗位权责分工制度分离不相容职务[13] - 公司建立交易记录控制程序，实行统一单据格式，防止交易重复记录[15] - 公司建立资产日常管理过程，制定《固定资产管理制度》，采取盘点等措施保护资产安全[15] - 公司建立绩效考评制度，以考评结果作为员工职位晋升等依据[15] - 公司利用电算化系统分析财务动态、预警经营风险，通过ERP和OA系统管控运营和销售[16] - 公司制定适合的会计制度和财务管理制度，设置财务管理部门，保证财务报表真实准确[17] - 公司制定销售业务管理制度，规范销售工作程序和流程[18] - 公司设置采购岗位，建立采购流程，保证经营、提高质量、降低成本[19] - 公司建立信息沟通制度，通过多种渠道获取内外部信息并进行沟通反馈[23] 缺陷标准 - 公司财务报告内部控制缺陷定量标准为错报≥营业收入总额*3%或错报≥资产总额*3%[26] - 财务报告内部控制重要缺陷定量标准为营业收入总额*1%≤错报＜营业收入总额*3%或资产总额*1%≤错报＜资产总额*3%[27] - 财务报告内部控制一般缺陷定量标准为错报＜营业收入总额*1%或错报＜资产总额1%[27] - 非财务报告内部控制缺陷评价的定量标准参照财务报告内部控制缺陷评价的定量标准执行[28] 评价结果 - 报告期内公司不存在财务报告内部控制重大缺陷、重要缺陷[31] - 报告期内公司未发现非财务报告内部控制重大缺陷、重要缺陷[32] - 于内部控制评价报告基准日，公司不存在财务报告内部控制重大缺陷[34] - 于内部控制评价报告基准日，公司未发现非财务报告内部控制重大缺陷[34] - 致同会计师事务所认为，捷邦科技于2024年12月31日在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制[37] - 保荐机构认为，捷邦科技建立了较为完善的法人治理结构和内部控制体系，在所有重大方面保持了有效的内部控制[38] - 保荐机构认为，捷邦科技年度内部控制评价报告全面、客观、真实地反映了公司内部控制体系建设和运作的实际情况[38]

关于捷邦精密科技股份有限公司 2024 年度 募集资金存放与实际使用情况 鉴证报告 致同会计师事务所（特殊普通合伙） 目 录 关于捷邦精密科技股份有限公司 2024 年度募集资金 存放与实际使用情况鉴证报告 致同会计师事务所（特殊普通合伙） 中国北京 朝阳区建国门外大街 22 号 赛特广场 5 层 邮编 100004 电话 +86 10 8566 5588 传真 +86 10 8566 5120 www.grantthornton.cn 关于捷邦精密科技股份有限公司 2024 年度募集资金存放与实际使用情况 鉴证报告 致同专字（2025）第 440A009859 号 捷邦精密科技股份有限公司全体股东： 捷邦精密科技股份有限公司 2024 年度募集资金 存放与实际使用情况的专项报告 1-6 中国·北京 二〇二五年四月二十三日 捷邦精密科技股份有限公司 我们接受委托，对后附的捷邦精密科技股份有限公司（以下简称 捷邦科 技）《2024 年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告》（以下简称 "专 项报告"）执行了合理保证的鉴证业务。 按照《上市公司监管指引第 2号——上市公司募集资金管理和使用的监管 要求（2022 ...

内部控制相关 - 审计捷邦科技2024年12月31日财务报告内部控制有效性[3] - 公司董事会负责建立健全和有效实施内部控制并评价其有效性[4] - 注册会计师负责对财务报告内部控制有效性发表审计意见并披露非财务报告内部控制重大缺陷[5] 内部控制风险 - 内部控制存在不能防止和发现错报的可能性[6] - 根据内部控制审计结果推测未来内部控制有效性有一定风险[6] 内部控制结论 - 公司于2024年12月31日在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制[7]

业务额度 - 2023 - 2024年开展外汇套期保值业务，任一交易日最高合约价值不超7100万美元[1][4] - 2024年度获批额度7100万美元，报告期内单日最高余额1010万美元[5] 业务新增 - 2023年12月28日新增外汇掉期品种[2] 风险与应对 - 外汇衍生品套期保值业务存在市场、操作、法律风险[7] - 公司选简单、流动性强、风险可控产品，控制规模[8] - 公司制定制度、规范流程、配专职人员[8] 合规情况 - 保荐机构认为公司证券与衍生品投资合规，决策合法[9][10]

业绩总结 - 公司首次公开发行1810.00万股A股，发行价51.72元/股，募资总额9.36132亿元，净额8.3695033322亿元[1] 资金投入 - 截至2024年12月31日，各项目累计投入2.135852亿元[4] 资金管理 - 拟用不超3.9亿闲置募集和不超2.8亿自有资金现金管理，期限12个月[6] - 授权管理层决策，财务实施跟进，期限12个月[10] 决策审议 - 董事会、监事会同意现金管理并提交股东大会审议[15][16] - 保荐机构认为现金管理符合要求，无异议[17]

业务额度 - 2023 - 2024年开展外汇套期保值业务，任一交易日最高合约价值不超7100万美元[2][4] - 2024年度获批额度7100万美元，报告期内单日最高余额1010万美元[5] 业务风险与应对 - 外汇衍生品套期保值业务存在市场、操作、法律风险[6] - 公司选简单、流动性强、风险可控产品，控制规模[7] - 公司制定制度、规范流程、配专职人员并加强资金管理[7] 合规情况 - 保荐机构认为公司证券与衍生品投资合规，决策程序合法[8]

业绩总结 - 致同审计捷邦科技2024财报并出具无保留意见[5] 其他应收款情况 - 昆山尚为新材料两笔其他应收款期末余额6.8万和0万[10] - 资阳捷邦期末余额11048.79万[10] - 东莞捷邦金属期末余额3413.64万[10] - 东莞瑞泰期末余额15418.63万[10] - 索力迪期末余额0万[10] - J.POND CORP.期末余额23.85万[10] - 东莞捷邦新能期末余额2006.17万[10] 关联资金往来 - 非经营性资金占用及关联往来期末余额31917.88万[10]

中信建投证券股份有限公司 关于捷邦精密科技股份有限公司 2024 年度募集资金存放与使用情况的专项核查报告 中信建投证券股份有限公司（以下简称"中信建投证券"或"保荐机构"） 作为捷邦精密科技股份有限公司（以下简称"捷邦科技"或"公司"）首次公开 发行股票并在创业板上市的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》 《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 13 号——保荐业务》《深圳证券交 易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号—创 业板上市公司规范运作》等相关规定，对捷邦科技 2024 年度募集资金的存放与 使用情况进行了审慎核查，具体情况如下： 一、募集资金基本情况 （一）实际募集资金金额、资金到位时间 经中国证券监督管理委员会证监许可[2022]1228 号核准，并经深圳证券交易 所同意，公司由主承销商中信建投证券股份有限公司通过战略配售、网下询价配 售和网上定价三种方式合计发行了普通股（A 股）股票 1,810 万股，发行价为每 股人民币 51.72 元。截至 2022 年 9 月 14 日，公司共募集资金 936,132,000.00 元， 扣除发行费用 99,18 ...

主要会计数据和财务指标 - 基本每股收益2025年一季报为-0.1558元，同比下降122.57%，2024年一季报为-0.0700元 [1] - 每股净资产2025年一季报为17.46元，同比下降4.17%，2024年一季报为18.22元 [1] - 每股公积金2025年一季报为15.01元，同比上升1.01%，2024年一季报为14.86元 [1] - 每股未分配利润2025年一季报为1.55元，同比下降26.54%，2024年一季报为2.11元 [1] - 营业收入2025年一季报为1.66亿元，同比上升1.84%，2024年一季报为1.63亿元 [1] - 净利润2025年一季报为-0.11亿元，同比下降120%，2024年一季报为-0.05亿元 [1] - 净资产收益率2025年一季报为-0.89%，同比下降128.21%，2024年一季报为-0.39% [1] 前10名无限售条件股东持股情况 - 前十大流通股东累计持有1117.35万股，占流通股比41.57%，较上期增加184.24万股 [2] - 广州君成投资发展有限公司持有285.71万股，占总股本比10.63%，持股数量不变 [3] - 前海人寿保险股份有限公司-分红保险产品新进持有206.78万股，占总股本比7.69% [3] - 共青城捷邦投资合伙企业(有限合伙)持有174.60万股，占总股本比6.50%，持股数量不变 [3] - 景顺长城研究精选股票A持有143.13万股，占总股本比5.33%，较上期减少11.12万股 [3] - 长城久嘉创新成长混合A新进持有90.00万股，占总股本比3.35% [3] - 博时汇兴回报一年持有期混合新进持有52.71万股，占总股本比1.96% [3] - 前海人寿保险股份有限公司-分红保险产品华泰组合新进持有51.31万股，占总股本比1.91% [3] - 鹏华价值优势混合(LOF)持有44.72万股，占总股本比1.66%，较上期增加9.78万股 [3] - 前海人寿保险股份有限公司-自有资金新进持有37.75万股，占总股本比1.40% [3] - 银华数字经济股票发起式A新进持有30.64万股，占总股本比1.14% [3] - 基本养老保险基金一二零三组合退出前十大股东，上期持有67.91万股，占总股本比2.53% [3] - 景顺长城先进智造混合A类退出前十大股东，上期持有47.34万股，占总股本比1.76% [3] - 景顺长城品质长青混合A退出前十大股东，上期持有46.33万股，占总股本比1.72% [3] - 鹏华高质量增长混合A退出前十大股东，上期持有44.06万股，占总股本比1.64% [3] - 中信建投证券-中信银行-中信建投股管家捷邦科技1号战略配售集合资产管理计划退出前十大股东，上期持有40.59万股，占总股本比1.51% [3] - 景顺长城景颐双利债券A类退出前十大股东，上期持有37.38万股，占总股本比1.39% [3] 分红送配方案情况 - 本次公司不分配不转赠 [4]

主要会计数据和财务指标 - 2024年基本每股收益为 -0.2700元，较2023年的 -0.7700元增长64.94%，2022年为1.4600元 [1] - 2024年每股净资产为17.7元，较2023年的18.3元下降3.28%，2022年为19.48元 [1] - 2024年每股公积金为14.96元，较2023年的14.86元增长0.67%，2022年为14.86元 [1] - 2024年每股未分配利润为1.71元，较2023年的2.18元下降21.56%，2022年为3.38元 [1] - 2024年营业收入为7.93亿元，较2023年的6.78亿元增长16.96%，2022年为10.34亿元 [1] - 2024年净利润为 -0.19亿元，较2023年的 -0.56亿元增长66.07%，2022年为0.86亿元 [1] - 2024年净资产收益率为 -1.49%，较2023年的 -4.11%增长63.75%，2022年为11.64% [1] 前10名无限售条件股东持股情况 - 前十大流通股东累计持有933.11万股，累计占流通股比34.72%，较上期变化250.39万股 [2] - 广州君成投资发展有限公司持有285.71万股，占总股本比例10.63%，持股不变 [3] - 共青城捷邦投资合伙企业(有限合伙)持有174.60万股，占总股本比例6.50%，持股不变 [3] - 景顺长城研究精选股票A等7家机构新进前十大股东 [3] - 中信建投1号战略配售集合资产管理计划持有40.59万股，占总股本比例1.51%，减持50.82万股 [3] - 宁波天睿企业管理合伙企业(有限合伙)等7名股东退出前十大股东 [3][4] 分红送配方案情况 - 公司不分配不转增 [5]