募集资金情况 - 2022年首次公开发行A股股票5910.00万股，每股发行价19.93元，募集资金总额117786.30万元，净额105208.07万元[1] - 2022 - 2024年分别审议通过使用9000.00万元超募资金永久补充流动资金议案[18][19][31] - 截至2024年12月31日，累计已使用超募资金补充流动资金27000.00万元，占超募资金100%[20][21][31] - 截至2024年12月31日，募集资金尚未使用余额为40124.07万元，含存款8096.73万元和未到期赎回金额32027.34万元[22][32] 资金投入情况 - 2024年使用募集资金13510.84万元，直接投入募投项目4510.84万元，补充流动资金9000.00万元[2][8] - 截至2024年12月31日，累计投入募集资金68783.53万元[2][30] - 2022年以自有资金预先投入4227.42万元，支付发行费用535.68万元，共4763.10万元并完成置换[14][32] 项目调整情况 - 2024年调整“业务网络及品牌建设项目”投资结构，场地费用调减2910.00万元，宣传推广费和人员费用分别调增4872.25万元和1500.00万元[10][11] - 2024年12月13日调整“业务网络及品牌建设项目”实施地点，围绕经济区域选点升级建设运营网点[12][31] - “业务网络及品牌建设项目”预定可使用状态日期从2025年3月24日延期至2026年3月24日[13][31] 项目进度情况 - 生物技术药及新药研发项目截至期末投资进度为2.32%，业务网络及品牌建设项目为72.27%，补充营运资金为100.00%[30] 合规情况 - 报告期内无变更募投项目资金使用情况，无违规使用募集资金情形[23][24] - 2024年保荐代表人核查，保荐机构对募集资金存放和使用情况无异议[25][27]

检查情况 - 现场检查对应2024年，时间为2025年4月22 - 24日[2] 合规情况 - 公司治理、内控、信披、利益保护、募资使用等检查均合规[2][3][4] - 业绩无大幅波动，与同行比无明显异常[4] - 公司及股东完全履行承诺[4] - 其他重要事项检查合规[4] 检查结果 - 现场检查未发现问题[4]

国泰海通证券股份有限公司 关于广东泰恩康医药股份有限公司 使用暂时闲置募集资金及自有资金 进行现金管理的核查意见 国泰海通证券股份有限公司（以下简称"国泰海通"、"保荐机构"）作为广 东泰恩康医药股份有限公司（以下简称"泰恩康"、"公司"）首次公开发行股票 并在创业板上市的保荐机构及持续督导机构，根据《证券发行上市保荐业务管理 办法》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 13 号——保荐业务》《上市公 司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》《深圳证券交 易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》等有关规定， 对泰恩康使用暂时闲置募集资金及自有资金进行现金管理的事项进行了核查，具 体情况如下： 一、募集资金的基本情况 经中国证券监督管理委员会（以下简称"中国证监会"）《关于同意广东泰恩 康医药股份有限公司首次公开发行股票注册的批复》（证监许可〔2022〕203 号） 核准，公司首次公开发行人民币普通股（A 股）5,910.00 万股，每股面值人民币 1.00 元，发行价格为 19.93 元/股，募集资金总额 117,786.30 万元，扣除相关发行 费用（不含税）1 ...

培训安排 - 国泰海通2025年4月24日对泰恩康进行2024年度持续督导培训[1] - 培训方式为现场与线上结合，地点在泰恩康大会议室[1] - 培训人员为徐振宇，对象含控股股东等[1] 培训内容与效果 - 内容为上市公司募集资金管理规定解读与案例分析[2] - 公司积极配合，培训达预期效果，提升规范运作和信披水平[3][4]

业绩总结 - 2024年度总营收721,031,435.69元，较2023年度下降[25] - 2024年度营业总成本618,131,798.46元，较2023年度上升[25] - 2024年度研发费用86,415,777.88元，较2023年度大幅增加[25] - 2024年度净利润97,035,741.83元，较2023年度减少[25] - 2024年度归属于母公司股东的净利润108,220,025.76元，较2023年度降低[25] - 2024年度基本每股收益0.26元/股，2023年度为0.38元/股[25] - 2024年度稀释每股收益0.26元/股，2023年度为0.38元/股[25] - 2024年度利息费用8,631,495.02元，较2023年度增加[25] - 2024年度利息收入6,713,253.14元，较2023年度减少[25] - 2024年度其他收益7,968,479.15元，较2023年度增加[25] 财务数据 - 截至2024年末，应收账款净额为330,388,228.30元，占合并财务报表资产总额的14.30%[7] - 2024年所有者权益合计为1,829,395,071元，2023年为1,853,960,964元[29][30] - 2024年实收资本（或股本）为25,497,500元，2023年为236,387,500元[29][30] - 2024年资本公积为100,767,444.28元，2023年为109,142,563.04元[29][30] - 2024年少数股东权益为39,412,274.3元，2023年为 - 157,005.52元[29][30] - 2024年未分配利润为8,223,068.3元，2023年为40,175,041.74元[29][30] - 2024年12月31日货币资金为428,835,321.76元，短期借款为112,111,113元[31] - 2024年应收账款为280,382,333.29元，应付账款为46,177,177.09元[31] - 2024年存货为82,800,000元，较年初增长约13.56%[31] - 2024年流动资产合计1,341,244,643.18元，非流动资产合计843,331,286.37元[31] - 2024年负债合计340,952,378.89元，所有者权益合计843,623,550.66元[31] 现金流情况 - 2024年销售商品、提供劳务收到的现金为651,324,232.46元，2023年为664,962,620.18元[35] - 2024年经营活动现金流入小计703,605,469.73元，2023年为678,529,536.76元[35] - 2024年经营活动现金流出小计880,838,816.24元，2023年为796,894,138.94元[35] - 2024年经营活动产生的现金流量净额为 - 177,233,346.51元，2023年为 - 118,364,602.18元[35] - 2024年投资活动现金流入小计748,772,333.93元，2023年为1,429,605,306.46元[35] - 2024年投资活动现金流出小计428,677,235.39元，2023年为1,655,753,303.46元[35] - 2024年投资活动产生的现金流量净额为320,095,098.54元，2023年为 - 226,147,997.00元[35] - 2024年筹资活动现金流出小计302,136,237.05元，2023年为206,008,450.77元[35] - 2024年筹资活动产生的现金流量净额为 - 77,636,237.05元，2023年为 - 44,008,450.77元[35] - 2024年现金及现金等价物净增加额为65,225,514.98元，2023年为 - 388,521,049.95元[35] 会计政策与核算 - 公司在客户取得相关商品控制权时确认收入[173] - 交易价格不包括代第三方收取及预期退还客户的款项[175] - 合同含多项履约义务时按单独售价比例分摊交易价格[176] - 满足特定条件公司在某一时段内履行履约义务[176] - 某一时段履约按履约进度确认收入[177] - 某一时点履约在客户取得商品控制权时确认收入[177] - 国内销售药品等以取得收款权利时确认收入[180] - 出口销售药品等完成报关及装船后确认收入[180] - 咨询服务业务以服务完成结算单作为收入确认依据[182] - 医药技术转让在履行合同约定、移交技术并取得收款权利时确认收入，有里程碑约定的在达到条件并取得收款权时确认[183]

审计相关 - 审计广东泰恩康医药股份有限公司2024年12月31日财务报告内部控制有效性[2] - 注册会计师对财务报告内部控制有效性发表审计意见并披露非财务报告内部控制重大缺陷[4] 内部控制情况 - 泰恩康于2024年12月31日在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制[7] - 内部控制存在不能防止和发现错报的可能性，推测未来有效性有风险[5] 其他 - 审计报告日期为2025年4月24日[9]

授信与担保 - 公司及子公司2025年拟申请不超100,000.00万元综合授信[2] - 控股股东郑汉杰、孙伟文拟在100,000.00万元内提供连带责任担保[3] - 申请授信及接受关联担保决议有效期12个月[6] 股权结构 - 郑汉杰持股88,378,020股，比例20.77%[7] - 孙伟文持股66,216,870股，比例15.56%[7] 关联交易 - 2025年初至披露日关联交易金额为0元[10] 审议情况 - 2025年4月24日董事会、独立董事会议审议通过议案[6][12] - 监事会同意申请授信及关联担保[14] - 保荐机构对申请授信及关联担保无异议[15]

业绩总结 - 公司首次公开发行A股5910.00万股，募资总额117786.30万元，净额105208.07万元[1] 资金使用 - 募集资金投资项目需求74976.30万元，超募30231.77万元[2][4] - 2022 - 2024年三次同意用9000.00万元超募资金补流，累计27000.00万元[4][5] - 2025年5月18日起拟用3231.77万元超募资金补流，占比10.69%[6] 决策流程 - 2025年4月24日，董事会、监事会审议通过使用剩余超募资金补流议案[9][10] - 保荐机构对本次使用剩余超募资金补流无异议[12]

2024 年度持续督导跟踪报告 | 保荐机构名称：国泰海通证券股份有限公司 | 被保荐公司名称：广东泰恩康医药股份有限公司 | | --- | --- | | 保荐代表人姓名：刘祥茂 | 联系电话：021-38031764 | | 保荐代表人姓名：徐振宇 | 联系电话：021-38031760 | 国泰海通证券股份有限公司 关于广东泰恩康医药股份有限公司 一、保荐工作概述 | 项目 | 工作内容 | | --- | --- | | 1、公司信息披露审阅情况 | | | （1）是否及时审阅公司信息披露文件 | 是 | | （2）未及时审阅公司信息披露文件的次数 | 次 0 | | 2、督导公司建立健全并有效执行规章制度的情况 | | | （1）是否督导公司建立健全规章制度（包括但不限于防止关 | | | 联方占用公司资源的制度、募集资金管理制度、内控制度、内 | 是 | | 部审计制度、关联交易制度） | | | （2）公司是否有效执行相关规章制度 | 是，公司已有效执行相关规章制度 | | 3、募集资金监督情况 | | | （1）查询公司募集资金专户次数 | 每月查阅募集资金账户对账单 | | （2）公司募集 ...

公司治理 - 2024年2月5日完成董事会换届[2] - 2024年度召开3次股东大会[5] - 2024年度召开6次董事会会议[6] 独立董事工作 - 独立董事召集并主持2次提名委员会会议[6] - 独立董事出席3次薪酬与考核委员会会议[7] - 2024年度召开2次独立董事专门会议[9] - 2024年独立董事现场工作时间为15天[10] 财务与报告 - 2024年度日常关联交易金额小未达标准[13] - 2024年按时披露多份报告[13] - 2024年4月19日同意续聘华兴事务所[15] 人事聘任 - 2024年2月5日审议通过聘任财务总监等议案[15][16] 员工持股 - 2024年通过实施员工持股计划相关议案[17] 其他情况 - 2024年度无变更或豁免承诺方案[13] - 2024年度无被收购相关决策事项[13] - 2024年度未更换会计师事务所[14] - 2024年度无会计政策更正情况[16]