各位股东及股东代表： 2024年度独立董事述职报告 （刘磊） 本人刘磊作为华融化学股份有限公司（以下简称"公司"、"华融化学"）第二届 董事会独立董事，严格按照《中华人民共和国公司法》《上市公司独立董事管理办法》 等有关法律、法规以及《公司章程》《公司独立董事工作制度》等公司制度的规定，在 2024年度任职期间（2024年7月3日-2024年12月31日，以下简称"履职期"），恪尽职 守，勤勉尽责，切实发挥独立董事的作用，积极出席公司董事会，认真审议董事会等 会议议案，关注公司发生的重大事项，并前往公司开展现场工作，督促公司规范运作， 维护公司股东特别是中小股东的合法权益。现将有关情况报告如下： 一、本人基本情况 本人毕业于北京大学国家发展研究院管理学硕士专业，硕士研究生学历。现任电 子科技大学经济与管理学院教授，核心通识课《经济学概论》首席教授，成都市第十 八届人大代表、专委（预算委员会）；四川省教育厅高校教指委经济学与财政学专业 委员；兼任世界500强企业纬创集团旗下上市公司纬创软件首席经济学家；北京大学四 川校友会监事长、北大国家发展研究院四川校友会常务副会长社会职务；2024年7月至 今任华融化学独立 ...

会议情况 - 2024年召开5次董事会和3次股东大会[4] - 2024年独立董事专门会议召开1次[9] - 2024年3月7日召开第二届董事会第五次会议[16] 人员变动 - 报告期内免去张炜财务总监职务，聘任蔡晓琴为财务总监[20] - 报告期内提名1位独立董事，任免2位高级管理人员等[21] 其他事项 - 按时披露《2023年年度报告》等多份报告[17] - 2024年3月7日拟续聘四川华信为2024年审计机构[19] - 2024年3月7日审议《关于2023年度高级管理人员薪酬方案的议案》[22] - 报告期内无独立聘请中介机构审计等情况[23] - 报告期内公司未发生收购或被收购相关事项[23]

2024年度独立董事述职报告 （姚宁） 各位股东及股东代表： 本人姚宁作为华融化学股份有限公司（以下简称"公司"、"华融化学"）第二届 董事会独立董事，严格按照《中华人民共和国公司法》《上市公司独立董事管理办法》 等有关法律、法规以及《公司章程》《公司独立董事工作制度》等公司制度的规定，在 2024年度任职期间（以下简称"报告期"），恪尽职守，勤勉尽责，切实发挥独立董 事的作用，积极出席公司董事会，认真审议董事会等会议议案，关注公司发生的重大事 项，并前往公司开展现场工作，督促公司规范运作，维护公司股东特别是中小股东的 合法权益。现将有关情况报告如下： 一、本人基本情况 本人毕业于南开大学会计专业本科、北京大学专业会计硕士（MPAcc）专业，硕士 研究生学历，中国注册会计师、注册资产评估师。曾任LG化学（中国）投资有限公司 财务总监，利安达会计师事务所合伙人/税务业务主管合伙人，瑞华会计师事务所合伙 人；现任北京易后台财税科技有限公司创始人兼CEO；2020年5月至今任华融化学独立 董事。 本人未在公司担任除独立董事外的其他职务，并与公司及控股股东、实际控制人 不存在直接或者间接利害关系，或者其他可能影响本人 ...

公司治理 - 董事会有7名成员，含1名董事长和3名独立董事[5] - 监事会由3名监事组成，含1名职工监事[5] 社会责任 - 2024年1月向成都理工大学捐助奖学金30,000元[14] - 2024年9月向阿坝州黑水县捐赠日化用品4,800余件[14] - 2024年12月向邛崃市红旗村捐赠日化用品用于乡村环境治理[14] 制度建设 - 公司制定《资金管理制度》等规范资金管理[16] - 公司制定多种采购相关制度，采购方式分四种[17,18] - 公司年初制定安全环保生产计划并签订责任书[19] - 公司制定多项资产相关制度保证资产状态良好[21] - 公司制定投资相关制度，报告期无偏离投资政策行为[22] - 公司采用SAP系统进行成本归集和管理[23] - 公司制定销售相关制度，不同评级客户采用不同信用政策[24] - 公司制定研发相关制度，研发项目经审查立项[26] - 公司修订工程项目管理制度，华融工程负责相关管理[27,28] - 公司制定《对外担保管理制度》，财务部按季度填报对外担保情况表呈报董事会[29] - 公司制定《关联交易管理制度》，每季度末更新关联方清单并核对交易[30] - 公司依据相关法规制定《内部会计制度》等财务管理制度，用SAP系统核算[31] - 公司制定《合同管理制度》，规范合同审批会签流程和各部门管理职责[33] - 公司建立《信息交流与沟通、参与和协商控制程序》，收集内外部信息[34] - 公司建立《内部审计制度》，规范内部监督程序和范围[35] 内控标准与情况 - 财务报告内部控制缺陷定量标准：错报金额小于营收0.5%为一般缺陷，超0.5%小于1%为重要缺陷，超1%为重大缺陷[38] - 非财务报告内部控制存在重大、重要、一般缺陷有不同迹象[39] - 报告期内公司不存在财务报告内部控制重大、重要缺陷，有一般缺陷已整改[40] - 报告期内公司未发现非财务报告内部控制重大、重要缺陷，存在个别一般缺陷且已整改到位[41] 未来展望 - 公司计划根据相关文件要求优化完善内部控制业务流程及配套制度[42] - 公司将加大培训和宣传力度，让各级人员建立风险和控制意识[42] - 公司会规范内部控制制度执行，强化监督检查，完善整改考核机制[42] 审计与评价 - 2025年3月24日四川华信出具标准无保留意见的《内部控制审计报告》[43] - 内部控制评价报告基准日公司不存在财务报告内部控制重大缺陷[44] - 内部控制评价报告基准日公司未发现非财务报告内部控制重大缺陷[44] - 自评价报告基准日至发出日未发生影响内部控制有效性评价结论的因素[44] - 会计师认为华融化学2024年12月31日在重大方面保持了有效的财务报告内部控制[45] - 保荐机构认为华融化学现有内部控制制度符合要求，自我评价报告基本反映内控情况[46]

| 四川华信(集团)会计师事务所 | 地址:成都市洗面桥街18 号金茂礼都南 28 楼 | | --- | --- | | 电话:(028) 85560449 | | | (特殊普通合伙) | 传真:(028) 85560449 | | 邮编:610041 | | | SI CHUAN HUA XIN (GROUP) CPA (LLP) 电邮: schxzhb@hxcpa.com.cn | | 华融化学股份有限公司 2024 年度 非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的 专项说明 川华信专(2025)第 0105 号 目录: 1、华融化学股份有限公司 2024年度非经营性资金占用及其他关联 资金往来情况的专项说明 2、华融化学股份有限公司2024年度非经营性资金占用及其他关联 资金往来情况汇总表 您可使用手机"扫一扫"或进入"注册会计师行业统一监管平台（http://acc.mof.gov.cn） 华融化学股份有限公司 专项审核报告 华融化学股份有限公司 2024 年度 非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的 专项说明 三、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审核工作的基础上对华融化学管理层编制的汇总表发 ...

责任险信息 - 公司2025年3月24日会议通过购买责任险议案[2][3] - 投保人为华融化学股份有限公司，被保险人含公司等相关人员[2] - 赔偿限额不超10000万元，保险费不超50万元[2] - 保险期限1年且可续保[2] 后续安排 - 提请股东大会授权管理层办理购买事宜[2] - 议案将提交2024年年度股东大会审议[3]

业绩相关 - 2024年度财务制度健全，报告客观反映财务状况和经营成果[3] - 2024年度关联交易遵循公平原则，定价合理[3] 数据相关 - 截至2024年12月31日，为全资子公司担保余额71,163.08万元，可用额度178,836.92万元[4][5] 监事会情况 - 2024年监事会由3名成员组成，召开4次会议，成员均出席[2] - 各次会议审议年度、季度、半年度报告等议案[2] 未来展望 - 2025年监事会加强对公司重大事项监督，维护股东权益[6]

独立董事评估 - 公司董事会评估独立董事姚宁、卜新平、刘磊独立性[1] - 独立董事未任其他职务，无利害关系，满足任职要求[1] 意见出具时间 - 董事会出具独立董事独立性专项意见时间为2025年3月24日[2]

募集资金情况 - 公司首次公开发行12000万股，每股发行价8.05元，募集资金总额9.66亿元，净额9.0142225175亿元，超募4.0642225175亿元，2022年3月16日到位[12] - 2024年度使用募集资金投入募投项目735.01万元，获利息及现金管理净收益1169.80万元[13] - 截至2024年12月31日，累计使用募集资金投入募投项目12310.81万元，余额39324.16万元[13] - 2024年募集资金总额9.66亿元，变更用途总额为0[25] - 累计投入募集资金3.90亿元，“降风险促转型改造项目”投入1.47亿元，进度100%[25] - “智慧供应链及智能工厂平台项目”本报告期投入735.01万元，截至期末投入1510.86万元，进度16.75%[25] - 公司使用1.2亿元超募资金永久补充流动资金[26] - 公司超募资金金额为4.06亿元[26] 资金监管协议 - 2022年3月21日会同华泰证券与多家银行签订《募集资金三方监管协议》[15] - 2023年9月12日因新增专户，公司及子公司与相关方签订《募集资金三方监管协议》[16] - 2024年3个募投项目完成，办理对应专户销户，监管协议终止[16] - 截至2024年12月31日，各方严格履行协议，无违反行为[17] 资金余额 - 截至2024年12月31日，活期余额3520.16万元，保本型银行理财产品余额3.58亿元，合计3.93亿元[20] - 截至2024年12月31日，尚未使用募集资金393241551.68元，专户余额35201551.68元，现金管理余额358040000元[27] 项目情况 - “降风险促转型改造项目（一期）”收益未达预期，受行业周期、市场竞争等因素影响[25] - 公司同意用不超20亿元暂时闲置募集和自有资金现金管理，募集资金不超4亿元[26] - 调整“智慧供应链与智能工厂平台项目”建设内容、延长实施期、增加实施主体[26] - “消毒卫生用品扩能技改项目”进度缓慢，可行性自2022年底重大变化[26] - 2022年4月完成置换先期投入募投项目自有资金及发行费用10901.15万元[27] - 2024年5月“降风险促转型改造项目(一期)”结项，专户销户，余额补充流动资金[27] - “补充流动资金”项目资金使用完毕，专户销户，利息补充流动资金[27] - 2023年2月“消毒卫生用品扩能技改项目”终止，专户销户，利息补充流动资金[27] - “消毒卫生用品扩能技改项目”拟投10500万元，累计投入10500万元，进度100%[28] - “智慧供应链与智能工厂平台项目”调整前拟投13500万元，调整后拟投9020万元，4480万元补充流动资金[29] - “智慧供应链与智能工厂平台项目”延长至2026年6月30日，增加子公司为实施主体[29] - “智慧供应链与智能工厂平台项目”“永久性补充流动资金”拟投4980万元，累计投入4980万元，进度100%[28]

审计相关 - 审计意见为标准无保留意见，签署日期2025年3月24日[5] - 审计机构为四川华信(集团)会计师事务所[5] - 注册会计师为王映国、余小龙、姜均[5] 业绩总结 - 2024年末公司资产总计23.71亿元，较期初下降4.99%[19][20][21] - 2024年营业总收入12.06亿元，同比增长13.89%[25] - 2024年净利润1.00亿元，同比下降27.53%[26] 资产负债情况 - 2024年末流动资产20.27亿元，较期初下降6.14%[19] - 2024年末流动负债6.40亿元，较期初下降13.96%[20] - 母公司2024年末资产总计17.39亿元，较期初下降26.08%[22][23] 金融资产与负债 - 交易性金融资产期末余额12.53亿元，较期初下降13.51%[19] - 应收票据期末余额1.80亿元，较期初增长136.11%[19] - 短期借款期末余额4.10亿元，较期初下降32.07%[20] 现金流量 - 2024年经营活动销售商品收到现金10.74亿元，同比增长14.46%[32] - 2024年投资活动收回投资收到现金63.07亿元，同比增长33.23%[32] - 2024年筹资活动取得借款收到现金8.79亿元，同比下降17.36%[34] 所有者权益 - 2024年所有者权益合计15.82亿元，同比下降7.00%[24] - 2024年基本每股收益0.21元，同比下降27.59%[27] - 2024年其他综合收益税后净额3.60万元[27] 会计政策与核算 - 内销和外销收入按不同条件确认[9] - 对营业收入确认执行多项审计程序[10] - 公司以人民币为记账本位币[64] 金融工具处理 - 公司将特定金融资产分类为以摊余成本计量等类型[78] - 金融资产和负债按规定终止确认[85] - 以预期信用损失为基础对部分金融资产减值处理[88] 资产核算 - 存货按成本与可变现净值孰低计量[105] - 固定资产按成本初始计量并计提折旧[119] - 投资性房地产采用成本法计量[117] 税务相关 - 增值税税率为13%、9%、6%、3%等[160] - 不同子公司企业所得税税率不同[160] - 子公司华融化学（成都）按15%税率计缴所得税[162]