江 西 威 尔 高 电 子 股 份 有 限 公 司 内部控制审计报告 天 职 业 字 [2024]1716 号 录 内 部 控 制 审 计 报 告 = -1 您可使用手机"扫一扫"或进入"注册会计师行业绩一监管平台（http://ac.mb.gs.cn.cn .com/net/artml/smarly prought minder - www.ben.com.cn - 内部控制审计报告 天职业字[2024]1716 号 江西威尔高电子股份有限公司全体股东: 按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求,我们审计了江西威尔高电 子股份有限公司(以下简称"威尔高")2023年12月31日的财务报告内部控制的有效性。 一、企业对内部控制的责任 按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企业内部控制评价指引》的规定,建 立健全和有效实施内部控制,并评价其有效性是威尔高董事会的责任。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上,对财务报告内部控制的有效性发表审计意见,并对注意到 的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。 三、内部控制的固有局限性 内部控制具有固有局限性,存 ...

证券代码：301251 证券简称：威尔高 公告编号：2024-021 江西威尔高电子股份有限公司 关于会计政策变更的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚 假记载、误导性陈述或重大遗漏。 特别提示： 江西威尔高电子股份有限公司（以下简称"公司"）根据财政部的相关规定 变更会计政策。本次会计政策变更是公司根据法律法规和国家统一的会计制度的 要求进行的变更，不会对公司财务状况、经营成果和现金流量产生重大影响。 根据《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司 规范运作》等有关规定，公司本次会计政策变更无需提交董事会、股东大会审议。 现将具体情况公告如下： 一、会计政策变更的概述 （一）变会计政策变更原因 2022 年 11 月 30 日，财政部发布了《企业会计准则准则解释 16 号》"关 于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处 理"规定，对在首次执行该规定的财务报表列报最早期间的期初至首次执行日之 间发生的适用该规定的单项交易按该规定进行调整。对在首次执行该规定的财务 报表列报最早期间的期初因适用该规定的单项交易而确认的租赁负债和使 ...

2023 年度募集资金存放与使用情况的核查意见 民生证券股份有限公司（以下简称"民生证券"或"保荐机构"）作为江西 威尔高电子股份有限公司（以下简称"威尔高"或"公司"）首次公开发行股票 并在创业板上市的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》、《上市公 司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》、《深圳证券交 易所创业板股票上市规则》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号—— 创业板上市公司规范运作》及《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 13 号 ——保荐业务》等有关规定，通过定期的现场检查、资料查阅及沟通等方式，对 威尔高 2023 年度募集资金的存放及使用情况进行了核查，具体情况如下： 一、募集资金基本情况 经中国证券监督管理委员会《关于同意江西威尔高电子股份有限公司首次公 开发行股票注册的批复》（证监许可[2023]1524 号），本公司由主承销商民生证券 有限公司于 2023 年 9 月 6 日向社会公众公开发行普通股（A 股）股票 3,365.5440 万股，每股面值 1 元，每股发行价人民币 28.88 元。截至 2023 年 9 月 1 日止， 本公司共 ...

审计机构续聘 - 公司拟续聘天职国际为2024年度财务和内控审计机构，议案待2023年度股东大会审议[1] 天职国际情况 - 2022年底合伙人85人，注册会计师1061人，签过证券服务业务审计报告的347人[3] - 2022年度收入总额31.22亿元，审计业务收入25.18亿元，证券业务收入12.03亿元[3] - 2022年度上市公司审计客户248家，审计收费总额3.19亿元，同行业上市公司审计客户152家[3] - 已计提职业风险基金和购买职业保险累计赔偿限额不低于2亿元[3] - 近三年因执业行为受监督管理措施8次、自律监管措施1次，从业人员受监督管理措施8次涉及24人[4] 项目人员情况 - 项目合伙人王守军近三年签署上市公司审计报告8家，复核3家[5] - 签字注册会计师陈泓静近三年签署上市公司审计报告1家，复核0家[6] - 项目质量控制复核人王军近三年复核上市公司审计报告不少于20家[6] 审计费用 - 2023年度天职国际审计费用75万元，年报审计60万元，内控审计15万元[9]

募资情况 - 2023年9月公司公开发行33,655,440股，发行价28.88元/股，募资总额971,969,107.20元，净额871,585,922.53元[11] - 2023年募集资金余额797,284,567.32元，专项账户存款余额107,344,567.32元，现金管理转出金额589,940,000.00元[13] - 闲置超募资金永久补充流动资金81,096,000.00元，闲置募集资金暂时补充流动资金100,000,000.00元[13][14] - 本年度利息收入扣除手续费后净额527,692.05元[13] 资金管理 - 公司制定修订《募集资金使用管理制度》，开设三家银行专户[14] - 2023年9月14日公司及保荐机构与三家银行签《募集资金三方监管协议》[16] - 截至2023年12月31日，募集资金现金管理余额58,994.00万元，专户暂未使用余额107,344,567.32元[17] 资金使用 - 截至2023年7月31日，公司以自筹资金预先支付发行费4943396.16元，自有资金预先投入募投项目335.41万元且未置换[22] - 2023年9月22日，同意使用不超10000万元闲置募集资金暂时补充流动资金，截至2023年12月31日，用于临时补充流动资金的金额为10000万元[23] - 2023年9月22日，同意使用不超59000万元闲置募集资金进行现金管理，截至2023年12月31日，正在进行现金管理尚未到期的金额为58994万元[24] 项目情况 - 2023年度公司募集资金投资项目未变更，无对外转让或置换情况[27] - 公司首次公开发行股票募资总额87158.59万元，本年度投入资金总额8109.60万元[30] - 承诺投资项目年产300万m²高精密、年产120万HDI软板及软硬结合印制电路板项目投资总额60126.59万元[30] 超募资金 - 超募资金为27032万元，2023年9月22日同意使用8109.6万元永久性补充流动资金，占超募资金总额的30%[25] - 尚未明确投向的超募资金为8922.40，累计18922.40[31] - 超募资金投向小计为27032.00[31]

江西威尔高电子股份有限公司董事会 经核查独立董事唐艳玲、刘木勇的任职经历以及签署的相关自查文件，上述 人员未在公司担任除独立董事以外的任何职务，也未在公司主要股东公司担任任 何职务，与公司以及主要股东之间不存在利害关系或其他可能妨碍其进行独立客 观判断的关系，因此，公司独立董事符合《上市公司独立董事管理办法》、《深 圳证券交易所创业板股票上市规则》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引 第 2 号——创业板上市公司规范运作》中对独立董事独立性的相关要求。 江西威尔高电子股份有限公司董事会 2024 年 4 月 21 日 关于独立董事独立性情况的专项意见 根据证监会《上市公司独立董事管理办法》、《深圳证券交易所创业板股票 上市规则》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公 司规范运作》等要求，江西威尔高电子股份有限公司（以下简称"公司"）董事 会，就公司在任独立董事唐艳玲、刘木勇的独立性情况进行评估并出具如下专项 意见： ...

募集资金情况 - 2023年9月6日公开发行3365.5440万股普通股，每股28.88元，募资971,969,107.20元，净额871,585,922.53元[1] - 截至2023年12月31日，对募集资金项目无投入，使用超募资金81,096,000元[2] - 募集资金余额（含现金管理）为797,284,567.32元[2] 资金存放与使用 - 各银行初时存放及截止日余额不同，如建行吉安高新支行初存381,265,920.98元，截止日余105,555,412.99元[6] - 各银行有不同类型存款及理财产品，合计589,940,000元[7] - 2023年9月22日同意用不超10000.00万元闲置资金补流，截至年底使用10000.00万元[17] 项目与资金规划 - 120万平方米印制电路板项目承诺投资60126.59万元[16] - 超募资金27032.00万元，8109.60万元用于永久补流，占比30.00%[16][17] - 未明确投向超募资金18922.40万元[16]

业绩总结 - 2023年度公司营业收入822,690,486.20元，较上年同期减少1.69%[2] - 2023年度公司净利润90,164,400.79元，较上年同期增加2.69%[2] - 截至2023年12月31日，公司总资产为1,961,338,385.73元，较上年同期增加115.78%[2] 未来展望 - 2024年公司董事会围绕战略目标规划落实高质量发展经营计划[15] - 2024年泰国工厂产能释放，利于开拓新客户和优化产品结构[18] 新产品和新技术研发 - 2024年公司将深入研发多高层板、高频高速板、特殊工艺板等高端产品[15] 市场扩张和并购 - 2023年投资泰国年产60万平方米印制电路板项目[16] 其他新策略 - 公司拟向建设银行申请26,900万元授信额度[5] - 公司拟向工商银行申请21,500万元授信额度[5] - 公司将加强与现有重点客户合作，拓展国外高端市场[18] - 公司实施以客户为中心的销售服务导向[18] - 公司购置先进设备，建设自动化生产线[19] - 公司将培养专业技术管理团队，制定详细人力资源规划[20] - 公司将完善法人治理结构，加强内控制度和风险控制体系建设[21] - 公司将加强投资者关系管理，组织交流会并及时披露信息[21]

证券代码：301251 证券简称：威尔高 公告编号：2024-024 江西威尔高电子股份有限公司 关于使用超额募集资金投资建设威尔高电子（泰国）有限公司年产 60 万㎡线路板项目的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确、完整，没有 虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 重要内容提示： 1、投资项目：威尔高电子（泰国）有限公司年产 60 万㎡线路板项目（以下 简称"本项目"） 4、本次投资建设项目不构成关联交易，也不构成重大资产重组。 5、本次使用部分超额募集资金用于投资建设泰国威尔高年产 60 万㎡线路 板项目已经公司第一届董事会第十九次会议及第一届监事会第十七次会议审议 通过，尚须提交公司股东大会审议。 6、风险提示：项目实施过程中可能存在经济形势、市场环境、国家或地方 有关政策、公司实际发展情况等因素调整项目规划的可能性，因此该项目存在管 理风险、技术风险、财务风险等。敬请广大投资者注意投资风险。 1 一、本次募集资金的基本情况 根据中国证券监督管理委员会出具的《关于同意江西威尔高电子股份有限 公司首次公开发行股票注册的批复》（证监许可[2023]1524 号）以及《江西威尔 高电子股份有限 ...

报告发布 - 公司于2024年4月23日发布《2023年年度报告》及《2024年第一季度报告》[1] 业绩说明会 - 公司将于2024年4月30日15：00在全景网举办业绩说明会[1] - 采用网络远程方式，投资者可登陆“全景·路演天下”参与[1] - 出席人员有董事长邓艳群等[1] 问题征集 - 公司提前向投资者公开征集业绩说明会问题[2] - 投资者可于2024年4月30日前访问指定网址或扫码进入征集页面[2] - 可通过全景网系统提交问题，活动期间仍可互动提问[4]