制度修订与生效 - 制度于2025年6月修订，自股东会审议通过之日起生效实施[20] 关联交易与担保 - 关联交易按规定执行，为关联方担保经董事会审议提交股东会，关联方提供反担保[7] - 股东会审议担保议案，关联股东不得表决，其他股东半数以上通过[7] 资金占用管理 - 资金占用分经营性和非经营性[5] - 董事会负责防范，设立领导小组，董事长任组长[10][11] - 控股股东占用资金造成损失应赔偿，责任人担责[16] - 建立“占用即冻结”机制，原则上现金清偿[17] 以资抵债规定 - 抵偿资产属同一业务体系，以评估值或净值定价，最终定价不损公司利益[21] - 审计和评估报告公告，独立董事发表意见或聘请中介出报告[21] - 方案经股东会批准，关联方股东回避投票[21]

制度范围 - 适用公司及相关子公司、人员和外部单位或个人[4] 管理与保密 - 董事会是信息对外报送最高管理机构，董秘负责监管[5] - 定期报告披露前相关人员负有保密义务[7] 资料报送 - 公开披露前不得向无依据外部单位提前报送资料[8] - 提前报送应提示对方保密，特殊情况需签协议并登记[9] 违规追责 - 外部单位或个人不得泄露或利用未公开信息，违规将追责[10][12] 制度生效与解释 - 制度经董事会审议通过生效，修订亦同，由董事会解释[15][16]

战略委员会组成 - 由不少于三名董事组成，委员由董事长等提名[6] - 设主任1名，由公司董事长担任[7] 会议安排 - 每会计年度至少开一次定期会议，应在上一会计年度结束后四个月内召开[14] - 定期会议提前5日、临时会议提前3日发通知[16] 会议要求 - 三分之二以上委员出席方可举行，决议须全体委员过半数通过[17] 记录保存 - 会议记录保存期不少于十年[19] 细则生效与解释 - 细则自董事会决议通过生效，上市后条款待挂牌上市生效[21] - 由公司董事会负责解释和修订[22]

制度修订 - 制度于2025年6月修订[2] 独立董事职责 - 公司管理层向独立董事汇报本年度经营和重大事项进展[3] - 财务负责人向独立董事提交本年度审计工作安排及相关资料[4] - 独立董事审查董事会召开程序和资料充分性[5] - 独立董事关注年报编制信息保密情况[5] - 独立董事对年度报告签署书面确认意见[5] - 独立董事对年报有异议可聘请外部审计机构，费用由公司承担[7] 沟通安排 - 公司安排独立董事与年审注册会计师见面会沟通审计问题，内容含经营业绩、资产构成等[4][6] - 董事会秘书协调独立董事与管理层沟通[5]

适用人员 - 制度适用于公司章程规定的董事、高级管理人员[5] 薪酬审议 - 董事会审议高级管理人员薪酬，股东会审议董事薪酬[7] 薪酬制定与发放 - 董事会薪酬与考核委员会初步制定薪酬标准与方案并考核监督[7] - 独立董事津贴按月发放，其他人员按公司薪酬管理办法确定[11] 薪酬结构与调整 - 高级管理人员薪酬结构为基本工资 + 奖金[13] - 薪酬调整依据包括地区和行业薪资增幅、公司盈利状况等[19] 制度生效 - 制度自股东会审议通过之日起生效并实施[20]

委员会组成 - 薪酬与考核委员会由3名董事组成，独立董事应过半数并担任主任[6] - 薪酬与考核委员会委员由董事长、1/2以上独立董事或者全体董事的1/3提名[6] 会议召开 - 定期会议应在上一会计年度结束后的四个月内召开[17] - 临时会议须经董事长、委员会主任或2名以上委员提议方可召开[17] 会议通知 - 定期会议应于会议召开前5日发出通知，临时会议应于会议召开前3日发出通知[17] - 采用快捷通知方式，2日内未收到书面异议视为已收到通知[19] 会议举行与决议 - 会议应由三分之二以上的委员出席方可举行[21] - 会议决议须经全体委员过半数通过方为有效[21] 委员管理 - 委员连续两次不出席会议，董事会可撤销其委员职务[21] - 委员对会议所议事项有保密义务[24] - 委员或其直系亲属等与议题有利害关系应披露，一般应回避表决[26] 会议其他规定 - 薪酬与考核委员会会议表决方式为记名投票表决，临时会议可采用传真、电话方式并以传真作决议[23] - 公司人力资源部负责人和非委员董事可列席会议，必要时可召集其他人列席但无表决权[23] - 会议讨论有关委员会成员议题时当事人应回避[23] - 会议记录应真实准确完整，保存期限不少于10年[23] 委员权利与义务 - 闭会期间委员可跟踪董事和高管业绩情况，各部门应配合提供资料[30] - 委员有权查阅公司年度经营计划等相关资料[32] - 委员可向董事和高管质询，被质询者应回答[33] 细则生效与解释 - 本工作细则自董事会决议通过之日起生效，由董事会负责解释[36][37]

制度内容 - 制度于2025年6月修订[2] - 适用范围为公司董事、高管等相关人员[3] 差错处理 - 年报重大差错含财务报告重大会计差错等情形[4] - 年度财务报告重大差错更正需聘有资格会计师事务所审计[6] 责任认定 - 季度、半年度报告差错认定和追责参照本制度执行[6] 执行与承担 - 董事会办公室是责任追究执行部门[10] - 责任承担形式包括责令检讨、通报批评等[12] 处理情形 - 情节恶劣等情形应从重或加重处理[13] - 阻止不良后果等情形应从轻、减轻或免于处理[13] 生效条件 - 制度经董事会审议通过后生效实施[15]

投资定义 - 短期投资指持有时间不超1年（含）的投资[4] - 长期投资指期限超1年的投资[4] 交易审批 - 交易涉及资产总额占公司最近一期经审计总资产10%以上，由董事会审议批准[9] - 交易标的营业收入占公司最近一个会计年度经审计营业收入10%以上且超1000万元，由董事会审议批准[9] - 交易标的净利润占公司最近一个会计年度经审计净利润10%以上且超100万元，由董事会审议批准[9] - 交易成交金额占公司最近一期经审计净资产10%以上且超1000万元，由董事会审议批准[9] - 交易产生利润占公司最近一个会计年度经审计净利润10%以上且超100万元，由董事会审议批准[9] - 交易涉及资产总额占公司最近一期经审计总资产50%以上，需提交股东会审议批准[8] - 交易标的营业收入占公司最近一个会计年度经审计营业收入50%以上且超5000万元，需提交股东会审议批准[12] - 交易标的净利润占公司最近一个会计年度经审计净利润50%以上且超500万元，需提交股东会审议批准[12] - 交易成交金额占公司最近一期经审计净资产50%以上且超5000万元，需提交股东会审议批准[12] 投资管理 - 证券保管至少由2名以上人员共同控制，投资操作人员与资金、财务管理人员分离[22] - 投资项目实行季报制，有关归口管理部门每季度汇报项目情况[24] - 子公司每月向公司财务部报送财务会计报表[35] - 公司对外投资应按《公司法》《上市规则》及公司章程履行信息披露义务[37] - 短期投资需财务部编制资金流量状况表，分析人员编报年度计划并报批[19] - 长期投资新项目按批准投资额投资，已有项目增资需在原基础上增加[23] - 重大投资项目可聘请专家或中介机构进行评审和可行性分析论证[29] 投资收回与转让 - 出现经营期满、破产等情况公司可收回对外投资[26] - 投资项目出现有悖经营方向等情况公司可转让对外投资[31] 监督管理 - 公司向子公司委派总经理或财务负责人监督财务状况[35]

资金情况 - 公司拟用不超35000万元闲置募集和不超70000万元自有资金现金管理[3][8][19] - 首次公开发行16666700股，募资76766.82万元，净额70007.72万元[4] 募投项目 - 募投项目含市场拓展、研发中心等，投资总额60885.34万元[5] 现金管理 - 产品需安全、流动好、风险低，期限不超12个月等[3][9] - 自有资金收益补充日常经营，闲置募集到期归还专户[12] 风险与措施 - 投资有市场波动、收益不可测等风险[13][14] - 采取选产品、跟踪投向等风控措施[15] 审议情况 - 2025年6月多会议审议通过现金管理议案[18][19][20] - 保荐机构认为事项合规且无异议[22]

人员数据 - 截至2024年12月31日，合伙人（股东）259人，注册会计师1780人，签过证券服务业务审计报告超700人[3] 业务收入 - 2024年度业务收入40.54亿元，审计业务25.87亿元，证券业务9.76亿元[4] 审计项目 - 2024年上市公司年报审计项目383家，收费4.71亿元，同行业审计客户32家[4] 风险保障 - 职业保险累计赔偿限额和职业风险基金之和超2亿元[5] 处罚情况 - 近三年公司受行政处罚1次等，53名从业人员受行政处罚5次等[6] 签字人员经历 - 拟签字项目合伙人近三年签和复核5家，注册会计师签3家，独立复核超10家[7][8] 审计费用 - 2024年为公司审计费用85万元，年报70万元，内控15万元[11] 未来展望 - 续聘2025年度会计师事务所待股东大会审议，聘期一年[14][16]