河南凯旺电子科技股份有限公司 2023 年度商誉减值测试报告 一、是否进行减值测试 河南凯旺电子科技股份有限公司 2023 年年度报告商誉减值 证券代码：301182 证券简称：凯旺科技 是 □否 二、是否在减值测试中取得以财务报告为目的的评估报告 是 □否 | 资产组名称 | 评估机构 | 评估师 | | 评估报告编号 | 评估价值类型 | 评估结果 | | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | | 滁州立鸿资产组 | 北京中天华资产 评估有限责任公 | 常林清 洋 | 胡留 | 中天华资评报字 [2024]第 10424 | 可收回金额 | 本次以公允价值 减处置费用的净 额为资产组的可 收回金额，即可 | | | 司 | | | 号 | | 收回金额为 | | | | | | | | 2,887.60 万元。 | | 东莞立鸿资产组 | 北京中天华资产 | | | 中天华资评报字 | | 本次以公允价值 | | | | | | | | 减处置费用的净 | | | 评估有限责任公 | 常林清 | 胡留 | [2024]第 10439 | 可收回金额 | 额为资 ...

2024年预计交易 - 公司及子公司向河南沈丘农商行贷款不超5000万元、存款不超10000万元[1] - 河南东源冶金向公司租房屋金额36万元[2] - 深圳凯鑫投资向公司子公司租房屋金额3.27万元[2] - 公司租河南衡伟环境房屋金额166.47万元[3] - 公司及子公司向东莞弘源销售商品金额2000万元[3] 2023年实际与预计差异 - 关联贷款预计5000万元未发生，差异 -100%[8] - 存款实际96.07万元，预计10000万元，差异99.04%[8] - 向河南东源出租房屋实际与预计均36万元，差异0%[8] - 向深圳凯鑫出租房屋实际与预计均3.27万元，差异0%[8] - 向东莞弘源销售商品实际1410.54万元，预计6000万元，差异76.49%[8] 其他 - 截止2024年3月31日，公司在河南沈丘农商行存款76.14万元，上年发生额96.07万元[4] - 相关议案经董事会、监事会审议通过，尚需股东大会审议[28][31] - 保荐机构对2024年度日常关联交易预计事项无异议[32]

2024年预计情况 - 公司及子公司向河南沈丘农商行贷款不超5000万元、存款不超1亿元[1][2] - 河南东源冶金材料有限公司向公司租房屋金额36万元[2] - 深圳市凯鑫投资有限公司向公司下属公司租房屋金额3.27万元[2] - 公司租赁河南衡伟环境技术有限责任公司房屋金额166.47万元[2] - 公司及子公司向东莞弘源技术有限公司销售商品金额2000万元[3] 2023年实际情况 - 河南沈丘农商行贷款实际发生额占预计100%，存款占0.69%，差异99.04%[6] - 河南东源冶金材料有限公司出租房屋实际占同类业务91.67%[6] - 深圳市凯鑫投资有限公司出租房屋实际占同类业务8.33%[6] - 河南衡伟环境技术有限责任公司承租房屋实际占同类业务15.18%[6] - 东莞弘源技术有限公司销售商品实际占同类业务2.29%，差异76.49%[6] 其他要点 - 截止2024年3月31日公司在河南沈丘农商行存款76.14万元，上年96.07万元[7] - 东莞弘源技术有限公司注册资本1000万元，韩留才控股51%[21] - 多项会议审议通过2024年度日常关联交易预计议案[26][27][29] - 保荐机构认为关联交易预计符合规定[30] - 关联交易定价参照市场或成本协商确定[23]

会议召开情况 - 2023年召开5次董事会、3次股东大会，独立董事均出席[4] 独立意见发表 - 2023年多场董事会会议独立董事发表多项意见[6][7] 独董履职工作 - 对董事、高管绩效评估与薪酬审核并提建议[8] - 参加战略会议提长期战略建议[8] - 与内审、事务所沟通促进工作[9] - 督促完善信息披露制度[11] 公司决策事项 - 2023年审议通过日常关联交易预计议案[13] - 续聘中勤万信为2023年度审计机构[15] 未来展望 - 2024年独立董事将继续履职提建议[17]

募集资金情况 - 凯旺科技首次公开发行23,960,000股，发行价每股27.12元，实际募集资金总额649,795,200元，净额580,331,436.42元[2] - 截至2023年12月31日，募集资金实际到账595,849,938.11元，累计利息收入扣除手续费净额2,665,391.37元，购买理财产品投资收益净额11,417,538.27元[3][4] - 本次发行原计划募集资金（扣除发行费用后）29,897.62万元，实际募集资金总额为64,979.52万元，募集资金净额为58,033.14万元，超额募集资金6,946.38万元[24] 资金使用情况 - 截至2023年12月31日，以募集资金置换预先投入募投项目自筹资金66,107,084.40元，置换预先支付上市费用3,185,954.52元，支付尚未支付发行费用12,288,679.25元[4] - 截至2023年12月31日，直接投入募投项目资金144,477,679.08元，以闲置募集资金购买理财项目66,000,000元，期末余额86,481,557.52元[4] - 截至2023年12月31日，公司使用8,261.32万元超募资金永久补充流动资金，占超募资金总额29.36%[11] - 截至2023年12月31日，公司使用5,000万元超募资金暂时补充流动资金[11] - 截至2023年12月31日，公司使用3,876万元超募资金完成对外股权收购[12] - 合计资金使用进度为93.97%[24] 项目投入情况 - “精密连接器及连接组件产能扩展项目”累计投入17005.16万元，投入进度100.60%[23] - “研发中心建设项目”累计投入1945.06万元，投入进度100.00%[23] - “电子智能化设备零部件技术升级改造项目”累计投入2108.27万元，投入进度41.75%[23] - “补充流动资金”累计投入6001.87万元，投入进度100.00%[23] - 承诺投资项目小计累计投入27060.36万元，投入进度90.51%[23] - 超募资金投向中“永久补充流动资金”“暂时补充流动资金”“购买股权投资”投入进度均为100.00%[23] 项目变更情况 - 公司于2023年8月29日、9月15日审议通过变更募集资金用途议案[28] - 公司拟将研发中心建设项目剩余未投入的5049.50万元募集资金用于电子智能化设备零部件技术升级改造项目[28] - 变更用途的募集资金总额为5049.50万元，占比8.70%[23] 现金管理情况 - 2022 - 2023年公司经审议同意使用不超过3亿元闲置募集资金进行现金管理，2024年同意使用不超过2亿元闲置募集资金进行现金管理，单笔投资最长期限不超过12个月[25] - 截至2023年12月31日，公司购买平安银行对公结构性存款66,000,000元，预期年化收益率1.75%/2.45%/2.55%[15] - 截止2023年12月31日，公司购买理财产品未超出和违反相关议案[25]

证券代码：301182 证券简称：凯旺科技 公告编号：2024-023 河南凯旺电子科技股份有限公司 关于召开公司2023年年度股东大会的通知 本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假 记载、误导性陈述或重大遗漏。 一、召开会议的基本情况 1、会议届次：2023 年年度股东大会 2、会议召集人：公司董事会 3、会议召开的合法、合规性：本次股东大会会议的召集、召开符合《中华人民 共和国公司法》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则(2023 年修订)》等有关法律、 行政法规、部门规章、规范性文件和《公司章程》的有关规定。 4、会议召开的日期、时间： （1）现场会议：2024 年 5 月 22 日（星期三）14:30 （2）网络投票： 通过深圳证券交易所交易系统进行网络投票的具体时间为：2024 年 5 月 22 日 的交易时间，即 9:15-9:25，9:30-11:30 和 13:00-15:00； 通过深圳证券交易所互联网投票系统（http://wltp.cninfo.com.cn）投票的具 体时间为：2024 年 5 月 22 日 9:15-15:00。 5、会议的召开方式：本次会 ...

河南凯旺电子科技股份有限公司 2023 年度财务决算报告 尊敬的各位股东及股东代表： 河南凯旺电子科技股份有限公司（以下简称"公司"）2023 年 12 月 31 日的合并及母 公司资产负债表，2023 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司 股东权益变动表，以及财务报表附注已经中勤万信会计师事务所（特殊普通合伙）审计，并出 具标准无保留意见审计报告。 审计机构的审计意见为：凯旺科技公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定 编制，公允反映了凯旺科技公司 2023 年 12 月 31 日的合并及母公司财务状况以及 2023 年度 的合并及母公司经营成果和现金流量。 现将公司 2023 年财务决算报告汇报如下： 一、公司主要财务指标 单位：万元 项目 2023 年度 2022 年度 增减变动幅度 营业收入 54,625.92 50,455.30 8.27% 利润总额 -7,531.70 2,826.34 -366.48% 净利润 -5,843.90 3,225.59 -281.17% 销售费用 1,477.14 914.80 61.47% 管理费用 4,328.52 2,877.2 ...

财务数据关键指标变化 - 收入与利润 - 本报告期营业收入206,259,923.73元，上年同期100,637,197.54元，同比增长104.95%[5] - 本报告期归属于上市公司股东的净利润 - 6,750,779.94元，上年同期 - 6,608,229.51元，同比下降2.16%[5] - 营业收入本报告期206,259,923.73元，上年同期100,637,197.54元，增长104.95%，因业务量增长[8] - 营业成本本报告期199,930,066.95元，上年同期93,644,917.51元，增长113.50%，因业务量增长[8] - 其他收益本报告期10,597,290.04元，上年同期2,939,880.00元，增长260.47%，因收到政府补助同比增加[8] - 营业外支出为22,055.71元，所得税费用为814,724.29元，因所得税优惠政策较上期减少2,046,246.01元[10] - 营业总收入为2.06亿元，较上期1.01亿元增长104.95%[15] - 营业总成本为2.28亿元，较上期1.15亿元增长97.82%[15] - 净利润为 - 889.85万元，较上期 - 675.43万元亏损扩大31.75%[16] - 归属于母公司所有者的净利润为 - 675.08万元，较上期 - 660.82万元亏损扩大2.16%[16] - 基本每股收益为 - 0.0705元，较上期 - 0.0690元有所下降[16] - 稀释每股收益为 - 0.0705元，较上期 - 0.0690元有所下降[16] - 综合收益总额为 - 890.15万元，较上期 - 675.43万元亏损扩大31.80%[16] 财务数据关键指标变化 - 资产与负债 - 本报告期末总资产1,522,367,847.31元，上年度末1,337,447,371.40元，同比增长13.83%[5] - 应收票据2024年3月31日为13,958,270.08元，1月1日为6,659,824.65元，变动率109.59%，因部分承兑汇票未到期[8] - 其他应收款2024年3月31日为3,344,269.20元，1月1日为1,010,380.24元，变动率230.99%，因业务保证金增加[8] - 2024年4月25日货币资金期末余额为156,088,894.86元，较期初140,077,416.29元增加[13] - 应收票据期末余额为13,958,270.08元，较期初6,659,824.65元增加[13] - 应收账款期末余额为240,761,905.43元，较期初207,621,486.23元增加[13] - 存货期末余额为259,245,717.78元，较期初222,040,073.63元增加[13] - 流动资产合计期末余额为895,953,831.16元，较期初729,805,224.15元增加[13] - 资产总计达15.22亿元，较上期13.37亿元增长13.82%[14] - 流动负债合计为5469.01万元，较上期3457.18万元增长58.19%[14] - 非流动负债合计为5917.94万元，较上期6678.08万元减少11.38%[14] 财务数据关键指标变化 - 现金流量 - 本报告期经营活动产生的现金流量净额 - 35,842,513.82元，上年同期14,099,674.38元，同比下降354.21%[5] - 经营活动现金流入小计为226,440,140.75元，上期为143,451,306.44元[18] - 经营活动现金流出小计为262,282,654.57元，上期为129,351,632.06元[18] - 经营活动产生的现金流量净额为 - 35,842,513.82元，上期为14,099,674.38元[18] - 投资活动现金流入小计为66,304,308.90元，上期为227,229,976.77元[18] - 投资活动现金流出小计为136,183,935.02元，上期为286,121,482.81元[18] - 投资活动产生的现金流量净额为 - 69,879,626.12元，上期为 - 58,891,506.04元[18] - 筹资活动现金流入小计为126,000,000.00元[19] - 筹资活动现金流出小计为985,097.67元[19] - 筹资活动产生的现金流量净额为125,014,902.33元[19] - 现金及现金等价物净增加额为21,031,790.68元，上期为 - 44,794,660.37元[19] 财务数据关键指标变化 - 非经常性损益 - 本报告期非经常性损益合计8,684,125.15元，其中计入当期损益的政府补助10,634,924.12元[5] 股东信息 - 报告期末普通股股东总数为8,588，表决权恢复的优先股股东总数为0[10] - 深圳市凯鑫投资有限公司持股38,750,000股，持股比例40.44%，质押2,900,000股[10] - 陈海刚持股7,875,000股，持股比例8.22%[10] - 周口市定邦管理咨询合伙企业（有限合伙）持股7,570,000股，持股比例7.90%[10]

业绩总结 - 2023年度上市公司股东净利润为 -5682.023677万元[1] - 2023年末合并报表累计未分配利润为6459.235643万元[1] - 2023年度母公司净利润为 -4693.392383万元[1] 利润分配 - 2023年度利润分配预案为不派现、不送股、不转增[1] - 利润分配预案需经股东大会审议，结果不确定[7]

募资情况 - 凯旺科技首次公开发行2396万股，发行价27.12元，实际募资6.497952亿元，净额5.8033143642亿元[1] - 本次发行原计划募集资金29,897.62万元，实际募集资金总额64,979.52万元，扣除费用后净额58,033.14万元，超额募集28,135.52万元[20] 资金到账与收益 - 截至2023年12月31日，募集资金实际到账5.9584993811亿元，累计利息收入扣除手续费净额266.539137万元，购买理财产品投资收益净额1141.753827万元[2] 资金使用情况 - 截至2023年12月31日，直接投入募投项目资金1.4447767908亿元，闲置资金买理财6600万元，部分超募资金永久补流8261.32万元，暂时补流5000万元，对外投资3876万元，补充流动资金支出6001.871298万元，期末余额8648.155752万元[3] - 截至2023年12月31日，公司以自筹资金预先投入募投项目6610.70844万元，支付发行费用318.595452万元，用募集资金置换共计6929.303892万元[8] 项目投入进度 - 精密连接器及连接组件产能扩展项目截至期末累计投入16903.06万元，投入进度102.10%[19] - 研发中心建设项目截至期末累计投入1945.06万元，投入进度100.00%[19] - 电子智能化设备零部件技术升级改造项目截至期末累计投入2108.27万元，投入进度41.75%[19] - 补充流动资金截至期末累计投入6001.87万元，投入进度100.00%[19] 资金变更与理财 - 变更用途的募集资金总额为5049.50万元，占比8.70%[19] - 2023年公司使用闲置募集资金购买平安银行对公结构性存款6600万元，预期年化收益率1.75%/2.45%/2.55%[16] 未来资金规划 - 2023年公司同意用不超3亿元闲置募集资金现金管理，2024年同意用不超2亿元闲置资金投资保本型产品，单笔期限不超12个月[12][13]