赣州逸豪新材料股份有限公司 董事会审计委员会对 2023 年度会计师事务所 的履职情况评估报告 赣州逸豪新材料股份有限公司（以下简称"公司"）聘请天职国际会计师事务 所（特殊普通合伙）（以下简称"天职国际"）作为公司 2023 年度财务报告和内 部控制的审计机构。根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》 《上市公司治理准则》《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》等规 定和要求，公司董事会审计委员会对本公司 2023 年度的审计机构天职国际履行 监督职责的情况报告如下： 一、2023 年年审会计师事务所的基本情况 （一）机构信息 截止 2022 年 12 月 31 日，天职国际合伙人 85 人，注册会计师 1061 人，签 署过证券服务业务审计报告的注册会计师 347 人。 （二）聘请会计师事务所履行的程序 公司于 2023 年 11 月 30 日召开了第二届董事会第十七次会议及第二届监事 会第十二次会议，审议通过《关于续聘 2023 年度审计机构的议案》，同意续聘 天职国际担任公司 2023 年度审计机构，负责公司 2023 年度财务报告、内部控制 等审计工作，并提请股东大会授权公司管理层 ...

赣州逸豪新材料股份有限公司 2023 年度审计委员会履行监督职责情况报告 根据中国证监会、深圳证券交易所相关法律法规和《公司章程》《董事会审 计委员会工作细则》等规定，赣州逸豪新材料股份有限公司（以下简称"公司"） 董事会审计委员会 2023 年度本着勤勉尽责的原则，认真履行了审计监督职责。 现就审计委员会 2023 年度工作的履职情况汇报如下: 2、指导内部审计工作 报告期内，我们认真审阅了公司内部审计工作计划，检查公司内部审计计划 实施情况，评估内部审计工作成果，督促公司内部审计部门严格按照内部审计制 度执行审计计划，并对内部审计发现的问题提出了指导性意见； 3、审阅公司财务报告并对其发表意见 一、董事会审计委员会基本情况 公司第二届董事会审计委员会成员由冷大光、谢林海和张信宸三名成员组成， 其中冷大光、谢林海为独立董事，谢林海为会计专业人士及主任委员。 | | | | 审计委员会会议届 | | | --- | --- | --- | --- | --- | | 序号 | 会议时间 | | 次 | 议案 | | 1 | 2023 1 | 年 | 第二届审计委员会 | 1、《关于开展 2022 年年度报告财 ...

公司基本信息 - [公司股票简称为逸豪新材，代码为301176][22] - [公司法定代表人为张剑萌，注册及办公地址均为江西省赣州市章贡区冶金路16号][22] - [董事会秘书为LIU LEI，证券事务代表为钟子宜，联系电话均为0797 - 8339625][23] - [公司披露年度报告的证券交易所网站为深圳证券交易所（http://www.szse.cn/）][24] - [公司聘请的会计师事务所为天职国际会计师事务所（特殊普通合伙），签字会计师为王守军、邓玮][25] - [公司所属行业为电子专用材料制造，主要产品有电子电路铜箔、铝基覆铜板和印制电路板][37] 2023年公司业绩情况 - [2023年公司报告期业绩与上年同期相比大幅下滑，受行业供给增加、需求放缓、PCB业务产能未完全释放等影响][4] - [2023年电子电路铜箔市场进入调整低迷期，铜箔加工费、销售单价、毛利率均大幅下滑，2023年PCB行业全球产值同比下滑15%，较预估下滑4.13%更严峻][4] - [2023年PCB产品产能及销售处于爬坡阶段，业务未全面实现盈利，对公司业绩产生负向影响][6] - [2023年营业收入为12.77亿元，较2022年减少4.34%][26] - [2023年归属于上市公司股东的净利润为 - 3295.59万元，较2022年减少146.86%][26] - [2023年经营活动产生的现金流量净额为 - 3065.51万元，较2022年减少330.27%][26] - [2023年末资产总额为20.74亿元，较2022年末减少5.81%][26] - [2023年末归属于上市公司股东的净资产为16.16亿元，较2022年末减少3.09%][26] - [2023年非经常性损益合计298.49万元，2022年为1629.80万元，2021年为906.84万元][33] - [2023年第一至四季度营业收入分别为2.95亿元、2.99亿元、3.59亿元、3.24亿元][29] - [2023年第一至四季度归属于上市公司股东的净利润分别为 - 277.70万元、 - 832.40万元、 - 399.21万元、 - 1786.27万元][29] - [2023年第一至四季度经营活动产生的现金流量净额分别为 - 6422.82万元、 - 1378.64万元、194.92万元、4541.04万元][29] - [2023年我国电解铜箔新增年产能约52.3万吨，国内总计累积年产能达155.3万吨，同比增长50.19%，其中新增电子电路铜箔总产能15.07万吨/年，新增锂电铜箔产能37.26万吨/年][38] - [2023年全球PCB产值约695亿美元，同比下降15%，预计2024年增长5%，2024 - 2028年以5.4%的年复合增长率成长，到2028年预计超过900亿美元][44][45] - [2023年因终端消费需求疲软和新增产能大，铜箔加工费、销售单价、毛利率大幅下滑，PCB业务未全面盈利影响业绩][69] - [2023年公司营业收入12.77亿元，同比下降4.34%，净利润-3295.59万元][84] - [2023年铜箔产量13183.04吨，同比增长0.15%，销售量11925.70吨，同比下降8.88%][84] - [2023年铝基覆铜板产量211.3万张，同比增长33.46%，销量49.46万张，同比下降12.38%][84] - [2023年PCB产量193.34万平方米，同比增长71.57%，销售量190.76万平方米，同比增长74.74%][84] - [电子电路铜箔收入9.14亿元，占比71.61%，同比下降16.04%；铝基覆铜板收入4034.87万元，占比3.16%，同比下降22.48%；印制电路板收入2.91亿元，占比22.79%，同比增长68.29%；其他业务收入3114.57万元，占比2.44%，同比增长49.82%][86] - [华南地区收入6.72亿元，占比52.62%，同比增长1.85%；华东地区收入3.92亿元，占比30.68%，同比下降5.83%；境外收入6086.70万元，占比4.77%，同比增长92.41%][86][87] - [计算机、通信和其他电子设备制造业毛利率2.89%，同比下降8.18%；电子电路铜箔毛利率3.79%，同比下降9.27%；印制电路板毛利率-8.13%，同比增长5.68%；境外毛利率10.30%，同比增长23.92%][87] - [2023年电子电路铜箔直接材料金额732,842,710.93元，占营业成本比重83.31%，同比降6.80%][92] - [2023年印制电路板直接材料金额188,367,642.57元，占营业成本比重59.87%，同比增72.81%][92] - [2023年其他业务支出金额6,688,766.45元，同比增520.17%][92] - [2023年销售费用8,397,651.50元，同比增35.63%][96] - [2023年财务费用6,564,962.91元，同比降77.31%][96] - [2023年经营活动现金流入小计为1,237,105,293.30元，同比增长14.62%，流出小计为1,267,760,379.81元，同比增长18.92%，净额为 -30,655,086.51元，同比下降330.27%，主要系铜箔产品库存增加所致][101][102] - [2023年投资活动现金流入小计为102,218,991.78元，同比增长23,407.70%，流出小计为140,598,933.44元，同比下降19.39%，净额为 -38,379,941.66元，同比增长77.94%，主要系收回到期理财产品增加所致][101][102] - [2023年筹资活动现金流入小计为526,441,272.30元，同比下降61.66%，流出小计为499,535,701.88元，同比下降50.44%，净额为26,905,570.42元，同比下降92.63%，主要系2022年公司上市募集资金增加所致][101][102] - [2023年投资收益为1,430,000.00元，占利润总额比例 -3.13%，主要系收到理财收益，不具可持续性][103] - [2023年资产减值损失为 -9,928,725.72元，占利润总额比例21.74%，主要系存货计提的跌价准备，不具可持续性][103] - [2023年末货币资金2.78亿元，占总资产比例13.42%，较年初下降1.85%][105] - [2023年末应收账款3.99亿元，占总资产比例19.27%，较年初增加3.94%，主要因PCB产能释放销售增加][105] - [2023年末固定资产6.43亿元，占总资产比例31.00%，较年初增加5.55%，主要因PCB产能、产线增加][105] - [2023年末短期借款9114.35万元，占比4.39%，较年初增加1.23%][106] - [交易性金融资产因理财产品到期赎回，期末为0，较年初减少4.55%][106] - [应收款项融资期末为3877.19万元，占比1.87%，较年初减少2.90%，主要因本期贴现高等级银行承兑汇票减少][106] - [报告期投资额1.41亿元，较上年同期减少19.39%][111] 行业发展趋势 - [从中长期看，电子产业将保持增长态势，随着库存消化和消费回暖，PCB及上游铜箔材料需求有望恢复][7][8] - [据Prismark预测，2024年起PCB全线将恢复正增长，2022 - 2027年RPCB多层板、软板+模块、HDI、IC载板四大产品线年均复合增长率分别为3.1%、3.5%、4.4%、5.1%][7][9] - [2018年全球电解铜箔市场规模约为80亿美元，至2025年将达到159亿美元，期间CAGR为10.37%][40] - [2022 - 2027年中国PCB产值复合增长率约为3.3%，预计到2027年中国PCB产值将达到约511.33亿美元，服务器/数据存储应用领域所需PCB产值复合增长率达10%][45] - [据Prismark预测，2024年电子产业规模为2.573万亿美金，同比增长6%，2022 - 2027年RPCB多层板、软板+模块、HDI、IC载板四大产品线年均复合增长率分别为3.1%、3.5%、4.4%、5.1%][70] 公司发展战略与规划 - [公司未来将巩固和扩大高端电子电路铜箔市场份额，补充高频高速铜箔及超薄高抗拉锂电铜箔生产能力][10] - [公司将利用自产电子电路铜箔优势，发挥产业链协同效应，发展高导热铝基覆铜板业务，拓展高端应用领域][10] - [公司持续调整PCB产品结构，优化产能配置，提高高附加值产品比重，提升产能利用率][10] - [公司实施PCB产业链垂直一体化发展战略，从事电子电路铜箔及其下游铝基覆铜板、PCB的研发、生产及销售][46] - [公司实施PCB产业链垂直一体化战略，PCB项目一期2021年三季度试生产，加强产业链优势并降本][59] - [公司未来实施PCB产业链垂直一体化发展战略，横向扩张、纵向打通产业链][129] - [募投项目“年产10,000吨高精度电解铜箔项目”力争2024年二季度部分生产线投产][130] - [2024年公司PCB计划提升产能利用率，丰富产品结构，拓展应用领域][131] - [2024年公司将在电子电路铜箔、铝基覆铜板、PCB方面加大研发投入][131] 公司产品情况 - [公司电子电路铜箔产品规格丰富，销售最大幅宽为1325mm][47] - [2023年公司铝基覆铜板在高瓦数导热产品方面取得重大突破，开发出5W高导热铝基覆铜板][48] - [公司已研发出可应用于Mini LED的铝基PCB产品，且产品已通过IATF16949汽车产品质量管理体系认证、ISO13485医疗体系认证及试产][49] - [2023年公司研发出9μm超薄铜箔和140μm、175μm厚铜箔产品，140μm和175μm铜箔已批量供货，9μm铜箔已送样海外客户，电子电路产品中超薄和厚铜箔占比增大][63] - [公司铝基覆铜板研发出5W高导热铝基覆铜板，铝基Mini LED PCB已应用于TCL和海信电视，PCB通过汽车和医疗体系认证并试产][63] - [公司电子电路铜箔销售最大幅宽为1,325mm，产品规格涵盖9μm - 175μm等多种][79][81] - [公司研发出5W高导热铝基覆铜板，可实现进口替代][81] - [公司PCB产品铝基Mini LED PCB已应用于TCL和海信电视，通过汽车及医疗体系认证并试产][81] - [微小LED PCB市场2021年需求68亿人民币，预计2023年达120亿人民币，公司设计产能一期每月7万平米，二期后合计每月20万平米，现有产能空缺可补订单缺口][98] - [公司完成热电分离MPCB配套RCC工艺等研究，为超高导热MPCB生产奠定基础][98] - [公司完成Mini POB PCB板生产制造技术研究，生产精度达≦0.03MM，反射达85%以上，尺寸稳定板翘小于千分之0.5][98] 公司经营管理 - [公司主要通过提供电子电路铜箔、铝基覆铜板和PCB产品盈利，紧跟下游趋势，优化工艺并降本提效][52] - [公司外购原材料主要为铜和铝板，建立完善采购体系，根据销售和生产需求制定计划并考核供应商][53] - [公司电子电路铜箔、铝基覆铜板和PCB生产分别结合产能、行业需求和客户订单制定计划，全流程质量监控][54] - [公司客户以优质上市及龙头企业为主，通过多种方式维护和开发客户，不同产品有不同定价和销售模式][55] - [公司是少数具备PCB垂直一体化产业链布局企业，掌握核心技术，可串联研发，匹配下游需求][56] - [公司已取得125项专利，其中发明专利36项，实用新型专利89项，通过多项管理体系和产品认证][57] - [公司建立柔性化生产体系，能响应PCB客户多样化需求，电子电路铜箔规格丰富，最大幅宽1325mm][61] - [公司与众多行业内知名企业建立稳定合作关系][74][77] - [公司建立高度柔性化生产管理体系，能快速响应客户多样化需求][79] - [公司持续推进年产10000吨高精度电解铜箔项目、研发中心项目建设][82] - [PCB业务自2021年三季度试生产，处于产能爬坡阶段，产量和营收大幅增长，盈利能力将提升][83] - [前五名客户合计销售金额526,695,396.88元，占年度销售总额比例41.26%][94] - [前五名供应商合计采购金额920,120,176.32元，占年度采购总额比例80.79%][94] - [研发项目“HVLP铜箔生产工艺的研究”和“4.5μ高抗拉锂电铜箔的开发”已完成][97] - [研发项目“易剥离极薄载体铜箔的开发”和“12OZ超厚铜箔的开发”在研发中][97] - [2023年研发人员数量为103人，较2022年增长5.10%，占比11.04%，较2022年下降1.43%][99] - [2023年研发投入金额为35,954,191.07元，占营业收入比例为2.82%，较2022年的40,668,213.99元及3.05%有所下降][99] - [公司已与多家知名企业建立合作关系，将加强业务团队建设开拓新客户][132]

募集资金情况 - 2022年9月公司发行42,266,667股，发行价23.88元/股，募资总额1,009,328,007.96元，净额903,445,632.11元[9] - 募集资金于2022年9月23日到位[10] - 截止2023年12月31日，累计使用募集资金289,397,151.06元[11] - 2022年度利息及理财收益扣手续费净额1,009,478.44元[11] - 2023年度利息及理财收益扣手续费净额7,151,999.99元[12] - 2023年度支付发行费用（不含税）4,716,981.20元[12] - 2023年投入募集项目资金121,180,143.04元[12] - 2023年超募资金永久补充流动资金47,180,000.00元[12] - 截止2023年12月31日募集资金余额622,209,959.48元[12] 资金使用与管理 - 2023年12月18日修订《募集资金管理制度》[13] - 截至2023年12月31日，募集资金现金管理余额1亿元[1] - 截至2023年12月31日，募集资金专户暂未使用余额6359.14万元[1] - 2022年10月12日，用1909.33万元募集资金置换预先投入自筹资金[21] - 2022年10月12日，3亿元部分闲置募集和1.572986亿元闲置超募资金补流，2023年10月11日归还[23] - 2023年10月11日，3.5亿元部分闲置募集和1.101186亿元闲置超募资金补流，截至2023年12月31日补流4.586186亿元[24] - 2022年10月12日，同意不超2.5亿元闲置募集资金现金管理；2023年10月11日，同意不超1.5亿元，截至2023年12月31日现金管理1亿元[25][26] - 公司超募资金1.572986亿元，2023年4月20日，4718万元超募资金永久补流，占比29.99%，截至2023年12月31日永久补流4718万元[29] - 截至2023年12月31日，未使用募集资金余额6.2221亿元，含专户6359.14万元、闲置资金补流3.487702亿元、闲置超募资金补流1.098484亿元、现金管理1亿元[30] 项目投资情况 - 2023年度募集资金投资项目未变更，无转让或置换情况[31] - 资金总额90344.56万元，本年度投入16836.01万元[34] - 年产10,000吨高精度电解铜箔项目承诺投资58721.89万元，本年度投入11249.65万元，累计投入12879.93万元，预计2024年9月达预定可使用状态[34] - 研发中心项目承诺投资5892.81万元，本年度投入868.36万元，累计投入342.14万元，预计2024年9月达预定可使用状态，无直接经济效益[34][36] - 补充流动资金项目承诺投资10000万元，累计投入10000万元[34] - 承诺投资项目小计承诺投资74614.70万元，本年度投入12118.01万元，累计投入24221.78万元[34] - 补充流动资金（单独一项）金额718万元[35] - 未明确投向的超募资金718万元[35] - 募资金投向小计资金总额90344.56万元，本年度投入16836.01万元，累计投入28939.71万元[35]

证券代码：301176 证券简称：逸豪新材 公告编号：2024-019 赣州逸豪新材料股份有限公司董事会 2023 年度关于募集资金存放与使用情况的专项报告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假 记载、误导性陈述或重大遗漏。 | 项目 | | | | | 金额 | | --- | --- | --- | --- | --- | --- | | 1、2022 | 年 | 9 月 | 23 | 日募集资金总额 | 1,009,328,007.96 | 1 | 项目 | | | | | | | 金额 | | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | | 减：发行费用（国信证券的不含税承销费用、保荐费用） | | | | | | | 82,746,240.64 | | 2、2022 年 9 | 月 | 23 | | | | 日公司收到国信证券转来的募集资金 | 926,581,767.32 | | 减：发行费用（不含税） | | | | | | | 23,136,135.21 | | 3、2022 年 9 | 月 | 23 | | 日 ...

赣州逸豪新材料股份有限公司 关于对赣州逸豪新材料股份有限公司 2023 年 度营业收入扣除情况的专项核查意见 天职业字[2024]31265 号 目 录 关于对赣州逸豪新材料股份有限公司 2023 年度营业收入扣除情况的专项核查意见— l 您可使用手机"扫一扫"或进入"注册会计师行业统一监管平台（http://acc.mof.gov.cn）" 进行查验 精生 编码 · 京2450 关于营业收入扣除情况的专项核查意见 关于对赣州逸豪新材料股份有限公司 2023 年度营业收入扣除情况的专项核查意见 三、专项核查意见 天职业字[2024]31265 号 赣州逸豪新材料股份有限公司全体股东: 我们接受赣州逸豪新材料股份有限公司(以下简称"逸豪新材")委托,在审计了逸豪 新材 2023年12月31日的合并及母公司资产负债表,2023年度的合并及母公司利润表、合 并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表以及财务报表附注的基础上,对后附 的由逸豪新材管理层编制的《2023 年度营业收入扣除情况表》(以下简称扣除情况表)进 行了专项核查。 一、管理层的责任 根据《深圳证券交易所创业板股票上市规则(2023年8月修订) ...

赣州逸豪新材料股份有限公司 2023 年独立董事述职报告 （谢林海） 尊敬的各位股东及股东代表： 本人作为赣州逸豪新材料股份有限公司（以下简称"公司"）的独立董事，严 格按照《中华人民共和国公司法》(以下简称"《公司法》")、《上市公司独立董 事管理办法》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司 自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》及其他有关法律和《公司章程》 《独立董事工作制度》等公司相关的规定和要求，积极履行独立董事的职责，维护 公司整体利益和股东的合法权益，较好地发挥了独立董事作用。 现就本人 2023 年度履行独立董事职责情况述职如下： 一、独立董事基本情况 本人谢林海，硕士研究生学历，江西理工大学经济管理学院会计系教授。1992 年参加工作，任南方冶金学院管理系助教；1996 年至 2001 年，任南方冶金学院管 理系讲师、教研室副主任；2001 年至 2004 年，任南方冶金学院经济管理学院副教 授、会计教研室主任；2004 年至 2012 年，任江西理工大学经济管理学院副教授、 会计教研室主任；2012 年至 2019 年，任江西理工大学经济管理学院会计系主任； ...

证券代码：301176 证券简称：逸豪新材 公告编号：2024-021 赣州逸豪新材料股份有限公司（以下简称"公司"）于 2024 年 4 月 19 日召开 第二届董事会第十九次会议和第二届监事会第十四次会议，审议并通过《关于公 司 2023 年度利润分配预案的议案》，该议案尚需提请公司 2023 年年度股东大会 审议，现将具体情况公告如下： 一、公司利润分配预案基本情况 根据天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）审计确认，公司 2023 年度共 实现净利润-3,295.59 万元，依照《公司法》和《公司章程》的规定，截至 2023 年 12 月 31 日，公司累计未分配利润为 24,133.02 万元。 公司董事会为保障公司持续稳定经营和全体股东的长远利益，综合考虑公司 2024 年经营计划和资金需求，根据《公司法》《公司章程》等相关规定，公司拟 定 2023 年度利润分配预案为： 不进行现金分红、不送红股、不以公积金转增股本。 本利润分配方案尚需提交公司 2023 年年度股东大会审议。 二、2023年度拟不进行利润分配的原因 赣州逸豪新材料股份有限公司 关于 2023 年度利润分配预案的公告 本公司及董事会 ...

赣州逸豪新材料股份有限公司（以下简称"公司"或"逸豪新材"）于 2024 年 4 月 19 日召开第二届董事会第十九次会议、第二届监事会第十四次会议，审 议通过了《关于使用部分超募资金永久补充流动资金的议案》，同意公司使用人 民币 4,718 万元的超募资金永久补充流动资金，补流金额占超募资金总额的比例 为 29.99%。公司监事会发表了明确同意的意见，该议案尚需提交至公司股东大 会审议通过后方可实施，现将具体情况公告如下： 证券代码：301176 证券简称：逸豪新材 公告编号：2024-023 赣州逸豪新材料股份有限公司 关于使用部分超募资金永久补充流动资金的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚 假记载、误导性陈述或重大遗漏。 一、募集资金基本情况 经中国证券监督管理委员会《关于同意赣州逸豪新材料股份有限公司首次公 开发行股票注册的批复》（证监许可〔2022〕1258 号）同意注册，赣州逸豪新材 料股份有限公司向社会公开发行人民币普通股（A 股）4,226.6667 万股，发行价 格为 23.88 元/股，本次发行募集资金总额为 100,932.80 万元，扣除发行费用（不 ...

赣州逸豪新材料股份有限公司 2023 年独立董事述职报告 （冷大光） 尊敬的各位股东及股东代表： 二、2023 年度履职情况 2023 年度，作为赣州逸豪新材料股份有限公司的独立董事，本人深感责任重大。 在此期间，我严格遵循各项法律法规及规章制度的要求，勤勉尽责的履行独立董事 的职责，积极参与决策发表独立意见，深入调研并重视信息披露，监督公司的规范 运作。 2023 年度，本人任职期间，公司董事会召开 6 次会议。本人作为公司原第一届 董事会独立董事和现第二届董事会独立董事，无缺席和委托其他董事出席董事会的 情况。经认真审阅会议各项议案内容，本人均未发现董事会审议的议案存在损害公 司及全体股东的利益的情形，因此对各次董事会审议的相关议案均投了赞成票，无 反对、弃权情况。 （二）出席股东大会情况 2023 年度，本人任职期间，公司共召开 3 次股东大会，本人均出席。股东大会 议案审议通过，均由董事会和监事会提交，无临时议案。 作为赣州逸豪新材料股份有限公司（以下简称"公司"）的独立董事，本人 2023 年度严格按照《公司法》《证券法》《上市公司治理准则》和《上市公司独立 董事管理办法》等相关法律法规及《公司章程 ...