法律意见书 浙江天册律师事务所 关于 易点天下网络科技股份有限公司 2023 年年度股东大会的 法律意见书 浙江省杭州市杭大路 1 号黄龙世纪广场 A 座 11 楼 310007 电话：0571-87901111 传真：0571-87901500 法律意见书 浙江天册律师事务所 关于 易点天下网络科技股份有限公司 2023 年年度股东大会的 法律意见书 编号：TCYJS2024H0738 号 致：易点天下网络科技股份有限公司 浙江天册律师事务所（以下简称"本所"）接受易点天下网络科技股份有限公 司（以下简称"易点天下"或"公司"）的委托，指派本所律师参加公司 2023 年 年度股东大会，并根据《中华人民共和国证券法》（以下简称"《证券法》"）、 《中华人民共和国公司法》（以下简称"《公司法》"）和《上市公司股东大会规 则（2022 年修订）》（以下简称"《股东大会规则》"）等法律、法规和其他有关 规范性文件的要求出具本法律意见书。 在本法律意见书中，本所律师仅对本次股东大会召集、召开程序、出席人员的 资格、召集人的资格、表决程序及表决结果的合法有效性发表意见，不对会议所审 议的议案内容和该等议案中所表述的事实 ...

活动信息 - 公司将参加2024年陕西辖区上市公司投资者集体接待日暨2023年度业绩说明会[1] - 活动时间为2024年5月22日15:00 - 17:00[1] - 活动地址是“全景路演”，网址为http://rs.p5w.net [1] 提问方式 - 投资者可访问https://ir.p5w.net/zj 提问，公司将在活动中在信息披露允许范围内作答[1] 公告时间 - 公告发布时间为2024年5月15日[2]

报告公司投资评级 - 公司首次覆盖,给予"买入"评级 [11] 报告的核心观点 公司业绩情况 - 2023年营收21.43亿元,同比下降7.04%;归母净利润2.17亿元,同比下降17.2% [1][5] - 2024年Q1营收4.81亿元,同比增长1.66%;归母净利润0.50亿元,同比增长21.23% [2][7] - 2023年剔除汇兑损益和股份支付后归母净利润2.12亿元,同比增长8.99% [5] - 2024年Q1剔除汇兑损益和股份支付后归母净利润0.64亿元,同比增长38.75% [7] 公司主营业务情况 - 2023年效果广告营收20.28亿元,占比94.64%;毛利率20.80% [8] - 2023年广告销售代理服务营收1.09亿元 [8] - 2023年来自港澳台及海外的营收占比约87.5% [8] - 2023年直接/代理类客户数量同比增加51/110家 [9] - 2023年推出AIGC数字营销创作平台"KreadoAI",已应用于多个领域 [10] 盈利预测和投资评级 - 预计2024-2026年公司营收将分别达到25.92/30.24/33.65亿元,归母净利润将分别达到3.01/3.61/4.12亿元 [11] - 对应PE为27.02/22.52/19.72X [11] - 公司作为出海营销服务商龙头,看好其发展潜力 [11]

报告公司投资评级 - 报告维持"买入"评级 [3] 报告的核心观点 - 公司23年实现营收21.43亿元，同比下降7.04%，实现归母净利2.17亿元，同比下降17.20%；24Q1实现营收4.81亿元，同比增长1.66%，实现归母净利0.50亿元，同比增长21.23% [3] - 剔除汇兑损益和股权激励影响，23年和24Q1分别实现归母净利2.12亿元/+8.99%，0.64亿元/+38.75% [3] - 公司致力于AI技术赋能，推动全球智能营销，以及以AIGC引领品牌出海新战略 [3] - 公司完善AI产品矩阵，AI技术持续赋能，帮助电商客户实现广告效果提升 [3] - 公司明确"以AIGC引领品牌出海新浪潮"全新战略，助力企业本土化落地 [3] - 我们预计公司24-25年实现归属于母公司净利润分别为2.68/3.50亿 [4] 财务数据总结 - 2023年营业收入21.43亿元，同比下降7.04% [3] - 2023年归母净利润2.17亿元，同比下降17.20% [3] - 2024年Q1营业收入4.81亿元，同比增长1.66% [3] - 2024年Q1归母净利润0.50亿元，同比增长21.23% [3] - 公司拟每10股派发现金红利1.1元（含税） [3] 风险提示 - AI技术发展不及预期风险 [6] - 国际贸易摩擦及国际形势变动风险 [7]

业绩总结 - 公司发布的财报显示，2023年易点天下实现营收21.43亿元，同比下降7.04%，归母净利润为2.17亿元，同比下降17.20%[1] - 23年利润同比下降主要由于汇兑损益、股权激励支付费用等影响，公司剔除这些影响后的归母净利润同比增长8.99%[1] - 公司预计2024-2025年营收将达到26.43/32.13亿元，归母净利润为2.92/3.52亿元，给予合理价值26.40元/股的“买入”评级[1] 用户数据 - 主业稳健，AI营销工具商业化推进，广告销售代理服务和应用、娱乐代理等收入均有增长，公司拥有庞大的AI注册用户和用户访问量[1] 未来展望 - 公司2023-2026年的营业收入、归母净利润、EPS等数据预测显示逐年增长，市盈率和ROE也呈现逐年下降的趋势[3] - 2026年预计公司的营业收入增长率为19.3%[4] - 2026年预计公司的ROE为10.4%[4] - 2026年预计公司的P/E比率为15.96[4] 风险提示 - 风险提示包括广告主信心不足、出海广告投放增长不及预期、新业务发展不及预期等[3] 其他新策略 - 投资者应当考虑广发证券股份有限公司及其关联机构可能存在的潜在利益冲突对本报告的独立性产生影响[12] - 研究人员的报酬标准受多种因素确定，包括研究质量、客户评价、工作量等，部分来源于广发证券的投资银行类业务[14] - 投资涉及风险，证券价格可能波动，过去的业绩不保证未来表现，本报告的内容并未考虑任何个别客户的具体投资目标和财务状况[16]

环境、社会 及公司治理报告 Environmental, Social, and Governance Report 2023 目录 | 关于本报告 | 03 | | --- | --- | | CEO致辞 | 04 | | 社会责任战略 | 05 | | | | | | | --- | --- | --- | --- | | . . . | | | | | | .. . | | | | . . | | | | | . . | . | | | | . . | | | | | . . . | | | | | | . | | | | . . | . . | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | . | | | | | | | | | | | | | | | . | | | | | . . | | | | | . . | | . | | | . . | | . . | | | | | . . | | | | | | | | | | | | | | | . . . | | | | | . . | | | | | | | | | | ...

非独立董事的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假 记载、误导性陈述或重大遗漏。 一、关于非独立董事辞职的情况 易点天下网络科技股份有限公司（以下简称"公司"）董事会于近日收到公司 非独立董事李艳女士提交的书面辞职报告。李艳女士因个人原因辞去公司第四届董 事会董事的职务，辞职后不再担任公司任何职务。 证券代码：301171 证券简称：易点天下 公告编号：2024-033 易点天下网络科技股份有限公司 关于非独立董事辞职暨补选第四届董事会 为保证公司董事会的规范运作，经公司第四届董事会提名委员会审查资格，公 司于 2024 年 4 月 24 日召开第四届董事会第十六次会议，审议通过了《关于补选第 四届董事会非独立董事的议案》，同意补选郑正东先生（简历详见附件）为公司 第四届董事会非独立董事，该议案尚需提交公司 2023 年度股东大会审议。郑正 东先生的任期自2023年度股东大会审议通过之日起至第四届董事会届满之日止。 特此公告。 易点天下网络科技股份有限公司 董事会 2024年4月25日 第四届董事会非独立董事候选人 李艳女士作为公司非独立董事的原定任期为 2022 年 5 月 ...

证券代码：301171 证券简称：易点天下 公告编号：2024-037 易点天下网络科技股份有限公司 （一）本次会计政策变更的性质 根据《深圳证券交易所创业板股票上市规则》等相关规定，本次会计政策变 更是公司根据法律法规和国家统一的会计制度的要求进行，无需提交公司董事会 和股东大会审议。 关于会计政策变更的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假 记载、误导性陈述或重大遗漏。 特别提示： 本次会计政策变更是易点天下网络科技股份有限公司（以下简称"公司"） 根据中华人民共和国财政部（以下简称"财政部"）的相关规定和要求，对公司 会计政策、相关会计科目核算和列报进行适当的变更和调整，无需提交公司董事 会和股东大会审议，本次会计政策变更不会对公司财务状况、经营成果和现金流 量产生重大影响。相关会计政策变更的具体情况如下： 一、会计政策变更概述 公司根据财政部相关文件规定的施行日期开始执行上述新会计政策，本次会 计政策变更不会对财务状况、经营成果和现金流量产生重大影响。 二、本次会计政策变更的主要内容 根据准则解释第 16 号的要求，本次会计政策变更的主要内容如下： 公司对于不是企业合 ...

易点天下网络科技股份有限公司 2023年度独立董事述职报告 （冯辕） 各位股东及股东代表： 2023 年，本人在担任易点天下网络科技股份有限公司（以下简称"公司"） 独立董事期间，严格按照《中华人民共和国公司法》（以下简称"《公司法》"）、 《中华人民共和国证券法》（以下简称"《证券法》"）、《上市公司治理准则》《上 市公司独立董事管理办法》等法律法规和《易点天下网络科技股份有限公司章程》 （以下简称"《公司章程》"）的要求，认真履行独立董事的职责，本着独立、客 观和公正的原则，谨慎、认真、勤勉地行使权利，积极出席相关会议，充分发挥 独立董事的作用，认真审议各项议案并提出建设性建议，维护了公司和股东尤其 是中小股东的合法权益。现将 2023 年度履行职责情况述职如下： 一、基本情况 本人冯辕，男，1969 年 2 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，硕士研究 生学历。1991 年 9 月至 1992 年 12 月，担任南京日报社记者；1993 年 1 月至 1994 年 8 月，担任金陵晚报社记者；1994 年 9 月至 2012 年 3 月，担任江苏苏源律师 事务所律师、合伙人、管理合伙人；2012 年 3 ...

易点天下网络科技股份有限公司 自 2023 年 1 月 1 日 至 2023 年 12 月 31 日止年度财务报表 审计报告 毕马威华振审字第 2408582 号 易点天下网络科技股份有限公司全体股东： 一、审计意见 我们审计了后附的易点天下网络科技股份有限公司 (以下简称"易点天下公司") 财务报 表，包括 2023 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2023 年度的合并及母公司利润表、 合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表以及相关财务报表附注。 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照中华人民共和国财政部颁布的企业会计准 则 (以下简称"企业会计准则") 的规定编制，公允反映了易点天下公司 2023 年 12 月 31 日的 合并及母公司财务状况以及 2023 年度的合并及母公司经营成果和现金流量。 二、形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则 (以下简称"审计准则") 的规定执行了审计工作。审计 报告的"注册会计师对财务报表审计的责任"部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按 照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于易点天下公司，并履行了职业道德方面的其他责 任 ...