股票发行 - 拟以简易程序向特定对象发行股票，融资不超3亿且不超去年末净资产20%[1][2] - 发行数量不超发行前股本30%，对象不超35名[2] - 发行价不低于定价基准日前20个交易日均价80%[3] - 认购股份限售期6个月或18个月[4] 授权相关 - 授权有效期自2024年年度股东会通过至2025年年度股东会召开[5] - 2025年4月2日董事会审议通过相关议案[8] - 授权事项需2024年年度股东会审议，有不确定性[9]

市场扩张和并购 - 2023年公司以10.4亿元现金受让乐友国际65%股权[9] - 2024年公司以5.6亿元现金受让乐友国际35%股权[11] 业绩总结 - 2024年乐友国际合并报表税后净利润累积业绩承诺10017.93万元[20] - 2024年乐友国际合并报表税后净利润累积实际10483.61万元[20] - 2024年乐友国际合并报表税后净利润完成率104.65%[20] 业绩承诺 - 2023年协议承诺乐友国际2023 - 2025年税后净利润分别不低于8106.38万元、10017.93万元、11760.06万元[15] - 2024年协议承诺乐友国际2024 - 2025年税后净利润分别不低于10017.93万元、11760.06万元[15] 业绩补偿 - 业绩补偿金额有计算公式[16] - 业绩承诺期最后一年届满15个工作日内转让方需支付补偿款[18]

理财计划 - 公司拟用不超42亿元闲置自有资金买理财产品[2] - 投资期限自2024年年度股东会通过至2025年年度股东会召开日[4] - 投资品种为低风险、流动性好的理财产品[3] 审议情况 - 事项需经董事会、监事会、2024年年度股东会审议通过[5] - 议案已通过董事会、监事会审议，待2024年年度股东会审议[13][14][15] 风险与管控 - 理财投资面临多种风险[7] - 财务、内审部门及独立董事等负责风险管控[8][9][10]

公司治理 - 公司章程和治理制度完备合规且有效执行[2] - 建立内部审计制度，人员构成合规[2][3] - 审计委员会和内审部门定期工作并报告[3] 信息披露 - 已披露公告与实际情况一致，无应披露未披露事项[3] 资金管理 - 建立防占用资源制度，关联交易和担保合规[3] - 募集资金签三方协议且执行有效，使用与披露一致[3][4] 业绩情况 - 公司业绩无大幅波动，与同行无明显异常[4] 检查结果 - 公司及股东完全履行承诺，无需整改事项[4]

资金募集 - 公司发行可转债募资10.39亿元，净额10.2434684221亿元[1] 项目资金调整 - 零售终端建设项目调减4.440834亿元，调整后拟用3.199166亿元[3][6] - 智能化物流中心项目调减2.088044亿元，调整后拟用5154.24万元[3][6] 资金使用 - 2024年用不超5.73亿闲置募资补流，2025年已归还[7] - 拟用不超5.4亿闲置募资补流，期限不超12个月[8] 新项目资金 - 门店升级改造项目拟用募资4.440834亿元[6] - 孩子王华北项目拟用募资2.088044亿元[6] 决策通过 - 董事会、监事会同意用不超5.4亿闲置募资补流[11][12]

财务数据 - 2024年度合并财务报表营业收入总额为93.37亿元，主营业务收入92.57亿元，其他业务收入0.80亿元[7] - 2024年净利润为2.05亿元，同比增长70.02%[20] - 2024年归属于母公司股东的净利润为1.81亿元，同比增长72.44%[20] - 2024年基本每股收益为0.1610元，同比增长67.01%[22] - 2024年稀释每股收益为0.1608元，同比增长67.15%[22] - 2024年综合收益总额为2.05亿元，同比增长70.02%[22] - 2024年末股东权益合计为39.82亿元，同比增长20.82%[25][27] - 2024年经营活动产生的现金流量净额为11.79亿美元，同比增长46.7%[29] - 2024年投资活动使用的现金流量净额为15.31亿美元，同比增长27.7%[29] - 2024年筹资活动使用的现金流量净额为10.81亿美元，同比由正转负[31] - 2024年末现金及现金等价物余额为8.60亿美元，同比减少62.4%[31] 资产负债 - 2024年12月31日公司资产总计92.24亿美元，较2023年下降[17] - 2024年12月31日流动资产合计48.95亿美元，较2023年减少[17] - 2024年12月31日非流动资产合计43.28亿美元，较2023年略有下降[17] - 2024年12月31日负债合计52.41亿美元，较2023年减少[19] - 2024年12月31日股东权益合计39.82亿美元，较2023年增加[19] - 2024年货币资金为13.98亿美元，较2023年大幅减少[17] - 2024年交易性金融资产为19.69亿美元，较2023年显著增加[17] - 2024年应付票据为6.88亿美元，较2023年大幅增加[19] - 2024年应付债券为0，较2023年减少[19] - 2024年股本为12.58亿美元，较2023年增加[19] 关键审计事项 - 收入确认因金额及交易量较大等被识别为关键审计事项[7] - 存货跌价准备因涉及管理层重大会计估计被识别为关键审计事项[8] - 商誉减值测试因商誉金额重大且涉及重大管理层判断被识别为关键审计事项[9] 其他 - 乐友国际2024年业绩承诺为1.00亿元，实际业绩为1.05亿元，完成率104.65%，无商誉减值[174] - 华北智慧物流基地和区域结算中心预算为4.79亿元，年末余额为4.13亿元，工程投入占预算比例为93.70%[168]

业绩总结 - 2024年实际发生关联交易金额790.15万元[4] - 2024年采购北京歌瑞家婴童用品商品2002.77万元，占比35.76%[6] - 2024年北京歌瑞家提供物流服务50.44万元，占比67.25%[6] - 2024年销售给北京乐友达康商品7.03万元，占比8.79%[6] - 2024年南京元数科技总资产26222.85万元、净利润 -3521.63万元[12] - 2024年山东星贝保险经纪总资产3409.83万元、净利润 -254.86万元[16] 未来展望 - 2025年度预计关联交易不超920万元[1] - 2025年向山东星贝预计收服务费等75万元[4] - 2025年向南京元数等预计采购845万元[4] 其他新策略 - 关联交易价格参考市场，遵循公平公允原则[17] - 独立董事同意2025年度关联交易议案[20] - 监事会认为2025关联交易符合经营需要[21] - 保荐机构认为2025关联交易决策合规[23] - 保荐机构认为关联交易符合公司和股东利益[23] - 保荐机构对2025关联交易预计无异议[24]

激励计划时间线 - 2022年10月25日审议通过激励计划相关议案[8] - 2022年10月27日至11月6日公示激励对象名单[9] - 2022年11月11日公告激励对象名单公示情况[9] - 2022年11月16日股东大会通过激励计划议案[9] - 2022年11月16日公告内幕信息知情人自查报告[10] - 2022年11月16日调整激励对象名单及授予数量[12] - 2022年11月26日披露第一类限制性股票授予完成公告[12] 股票回购注销 - 2023年8月25日同意回购注销2304100股第一类限制性股票[13] - 2024年8月15日同意回购注销1827420股第一类限制性股票[14] - 本次拟回购注销第一类限制性股票413160股[23] 股票解除限售与归属 - 第一类限制性股票第二个解除限售期2025年2月28日届满[16] - 第二类限制性股票2025年2月16日进入第二个归属期[16] - 本次可申请解除限售第一类限制性股票529.6920万股[20] - 本次可申请办理归属第二类限制性股票345.0960万股[20] 业绩与考核 - 2024年考核净利润25235.86万元，较2022年增长86.05%[19] - 2024年度激励对象个人考核结果均为“合格”[19] 其他 - 若2024年度利润分配预案未通过或未实施，第一类股票回购价5.35元/股[24][25] - 若通过并实施，第一类股票回购价5.30元/股[24][25] - 公司本次回购注销资金为自有资金[26]

募集资金情况 - 2021年公司公开发行A股股票108,906,667股，发行价5.77元/股，募集资金总额628,391,468.59元，净额556,122,565.88元，该资金于2021年使用完毕[1] - 2023年公司向不特定对象发行可转换公司债券，募集资金总额1,039,000,000元，发行数量10,390,000张，每张面值100元[4] - 截至2024年12月31日，可转换公司债券募集资金净额1,024,346,842.21元，置换预先投入自筹资金73,215,306.50元[5] 资金使用情况 - 2023年10月8日至2024年12月31日，投入募集资金投资项目金额318,712,395.04元[5] - 截至2024年12月31日，使用可转换公司债券募集资金暂时补充流动资金573,000,000元[5][13] - 2023年10月8日至2024年12月31日，理财产品收益和利息收入扣除手续费净额3,676,088.87元[5] 资金结余情况 - 截至2024年12月31日，募集资金应有结余63,095,229.54元，专户余额63,324,663.50元，差异229,433.96元[5] - 2024年公司开设募集资金专户，截至12月31日，各银行专户存储金额合计63,324,663.50元[8][9][10] 资金管理决议 - 2024年6月24日公司同意使用不超过5.73亿元闲置募集资金暂时补充流动资金，期限不超12个月[13] - 公司拟使用最高不超过2.2亿元闲置募集资金进行现金管理，决议有效期12个月[15] 项目投资情况 - 零售终端建设项目拟投入31991.66万元，累计投入16006.00万元，投资进度50.03%[33] - 门店升级改造项目拟投入5154.24万元，累计投入692.25万元，投资进度1.56%[33] - 智能化物流中心建设项目拟投入44408.34万元，累计投入2138.07万元，投资进度41.48%[33] - 孩子王华北智慧物流基地和区域结算中心项目拟投入20880.44万元，累计投入20356.44万元，投资进度97.49%[33] 资金用途变更 - 2024年2月公司变更部分募集资金用途、新增募集资金投资项目[20] - 公司将零售终端建设项目原投资金额调减44408.34万元用于门店升级改造项目[33] - 公司将智能化物流中心建设项目原投资金额调减20880.44万元用于孩子王华北智慧物流基地和区域结算中心项目[33] 合规情况 - 公司已披露的募集资金相关信息无违规情况，使用合规[22] - 保荐机构对公司2024年度募集资金存放与使用情况无异议[24]

财务审计 - 审计孩子王2024年12月31日财务报告内部控制有效性[2] - 公司董事会负责建立健全和实施内部控制并评价有效性[3] - 注册会计师对财务报告内部控制有效性发表审计意见并披露非财务报告内部控制重大缺陷[4] 审计结果 - 公司在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制[6] 其他信息 - 审计报告日期为2025年4月2日[7]