内部控制评价 - 大华会计师事务所认为公司2023年12月31日在重大方面保持与财报相关有效内控[9] - 公司董事会认为基准日公司在重大方面保持有效财务报告内控，未发现非财内控重大缺陷[16] - 纳入评价范围单位资产和营收占合并报表总额100%[18] 内控缺陷标准 - 财务报告内控缺陷按营收、利润总额、资产总额潜在错报比例划分[19] - 非财务报告内控重大缺陷经济损失金额标准≥资产总额5%[1] 内控情况 - 报告期公司不存在财务和非财务报告内控重大及重要缺陷[23] 过往违规 - 2022年与关联方采购未履行披露和审议程序[24] - 2022年8月8亿募资存放非专项账户[24] - 2022年9月至2023年4月闲置募资现金管理未及时履行审议程序[24]

会计政策变更 - 2024年4月19日会议通过变更议案，待2023年年度股东大会审议[1] - 2023年1月1日起执行《企业会计准则解释第16号》，2024年1月1日起执行第17号[2][3] - 执行两准则对公司报表无影响，不涉及追溯调整[7][8] 审议情况 - 经审计委员会等多次会议审议通过[9] - 相关方认为变更合理，不损害公司及股东利益[10]

独立董事提名 - 栗正新被提名为力量钻石第三届董事会独立董事候选人[2] 任职资格 - 本人及直系亲属持股、任职情况符合规定[8] - 具备上市公司运作知识和相关工作经验[7] - 担任独立董事的境内上市公司数量不超三家[12] - 在公司连续担任独立董事未超六年[13] 候选人承诺 - 声明及材料真实准确完整，承担法律责任[14] - 任职遵守规定，勤勉尽责履行职责[14] - 不符任职资格及时报告并辞职[14] - 授权公司董秘报送信息并担责[14]

业绩总结 - 2023年经审计合并后归属母公司净利润363,720,714.10元[1] - 2023年母公司实现净利润251,992,237.71元[1] 利润分配 - 2023年年度利润分配每10股派现5元（含税）[1][3] - 方案已通过多会议审议，待股东大会审议[1][5][6][7] 利润情况 - 截至2023年底，母公司累计可供分配利润798,267,527.10元[1] - 截至2023年底，合并报表可供股东分配利润1,046,409,009.34元[1]

会议召开情况 - 2023年召开8次董事会、2次股东大会[2] - 2023年召开2次审计、2次提名委员会会议[6][7][8] - 2023年未召开薪酬与考核委员会会议[6] 议案表决情况 - 2023年多场董事会会议独立董事对多项议案发表同意意见[4][5] 其他情况 - 2023年无提议召开董事会等情况[12]

独立董事提名 - 公司董事会提名栗正新为第三届董事会独立董事候选人[2] - 提名人声明时间为2024年4月19日[16] 提名资格 - 被提名人及其直系亲属持股、任职等符合相关规定[9][10] - 被提名人近十二个月及三十六个月无相关不良情形[11][13] - 被提名人担任独立董事的境内上市公司数量等符合要求[14][15]

审计机构情况 - 截至2023年12月31日，大华会计师事务所从业人员7781人，合伙人270人，注册会计师1471人[2] 审计机构续聘 - 2023年3月10日相关会议审议通过续聘大华会计师事务所为2023年度审计机构议案[3][5] - 2023年4月26日该议案经2022年年度股东大会审议通过[3] 审计意见 - 大华认为公司财务报表编制合规，公允反映财务状况等[4] - 大华认为公司保持有效财务报告内控，出具标准无保留意见审计报告[4] 审计沟通与审议 - 2023年12月18日审计委员会沟通2023年度审计初步预审情况[6] - 2024年4月7日审计委员会审议通过2023年年度报告等议案并同意提交董事会[6] 审计评价 - 公司审计委员会认为大华在年报审计中表现良好，按时完成2023年年报审计工作[7]

独立董事任职资格 - 候选人与公司无影响独立性的关系，符合任职及独立性要求[2] - 候选人及直系亲属持股、任职情况符合规定[8] - 候选人近十二个月无相关情形[10] - 候选人近三十六个月无刑事处罚、行政处罚等不良记录[10][12] - 候选人担任独立董事的境内上市公司数量不超三家[12] - 候选人在该公司连续任职未超六年[13] 候选人承诺 - 候选人承诺保证声明及材料真实准确完整，履职勤勉尽责[14]

募集资金情况 - 2022年8月26日公司向特定对象发行24,148,792股A股，每股162.01元，共募集资金3,912,345,791.92元，扣除费用后净额3,890,931,755.06元[2] - 截至2023年12月31日，公司对募集资金项目累计投入1,269,581,942.25元，其中前期自有资金投入244,211,519.74元，2022年使用316,243,012.96元，2023年使用709,127,409.55元[3][4] - 截至2023年12月31日，募集资金余额为2,622,028,416.97元[4] - 实际募集资金净额3,890,931,755.06元，少于拟投入的4,000,000,000.00元，公司对募投项目资金金额进行调整[10] 募投项目调整 - 商丘力量钻石科技中心及培育钻石智能工厂建设项目产能建设拟投资从205,954.43万元调整为205,794.75万元[13] - 力量二期金刚石和培育钻石智能工厂建设项目拟投资从159,908.18万元调整为149,161.04万元[13] 现金管理 - 2023年3月10日公司同意使用不超350,000万元闲置募集资金进行现金管理[15] - 截至2023年12月31日，使用闲置募集资金进行现金管理余额222,145.00万元[15] 理财收益 - 中国银行（河南）对公结构性存款20221609委托理财金额9950万元，预期年化收益率1.59%-4.814%，到期收益117.46万元[17] - 中国银行（河南）对公结构性存款20221608委托理财金额10050万元，预期年化收益率1.6%-4.807%，到期收益357.36万元[17] - 招商银行点金系列看涨两层区间24天结构性存款委托理财金额40000万元，预期年化收益率1.6%-2.6%，到期收益68.38万元[18] 项目投资进度 - 商丘力量钻石科技中心及培育钻石智能工厂建设项目承诺投资219,091.82万元，调整后投资218,932.14万元，本年度投入53,333.78万元，累计投入63,797.48万元，投资进度29.14%[30] - 力量二期金刚石和培育钻石智能化工厂建设项目承诺投资159,908.18万元，调整后投资149,161.04万元，本年度投入17,578.96万元，累计投入42,160.72万元，投资进度28.27%[30] - 补充流动资金项目承诺投资21,000.00万元，调整后投资21,000.00万元，累计投入21,000.00万元，投资进度100.00%[30] 资金置换 - 公司使用募集资金置换预先投入募投项目的自筹资金24,421.15万元，于2022年9月28日审议通过[32]

财务表现 - 河南省力量钻石股份有限公司2024年第一季度营业收入为238,318,156.25元，同比增长44.99%[1] - 归属于上市公司股东的净利润为106,056,780.82元，同比增长42.15%[1] - 经营活动产生的现金流量净额为212,115,238.19元，同比增长466.62%[1] - 公司第一季度期末流动资产总额为445.94亿元，较期初略有下降[9] - 公司第一季度期末非流动资产总额为211.46亿元，较期初略有增加[10] - 公司第一季度期末流动负债总额为75.35亿元，较期初略有下降[11] 股东信息 - 公司报告期末至季度报告披露日股本发生变化，影响所有者权益金额[2] - 公司股东信息显示，报告期末普通股股东总数为29,916，前十名股东中邵增明持股最多，持股比例为33.64%[5] 资产负债表变动 - 公司资产负债表项目中，货币资金、交易性金融资产、应收账款等发生变动，主要原因是公司理财产品到期收回或回款良好所致[4] 利润表变动 - 公司利润表项目中，营业收入、营业成本、税金及附加、销售费用等发生变动，主要原因是公司产能增长、收入增长、增值税缴纳增多等[5] 现金流量表变动 - 公司现金流量表中，经营活动产生的现金流量净额大幅增长，主要原因是公司定期存款到期收回或回款良好所致[5]