目 录 | 一、审计报告……………………………………………………… 第 | 1—6 页 | | --- | --- | | 二、财务报表……………………………………………………… 第 | 7—14 页 | | （一）合并资产负债表…………………………………………… | 第 7 页 | | （二）母公司资产负债表………………………………………… | 第 8 页 | | （三）合并利润表………………………………………………… | 第 9 页 | | （四）母公司利润表………………………………………………第 | 10 页 | | （五）合并现金流量表……………………………………………第 | 11 页 | | （六）母公司现金流量表…………………………………………第 | 12 页 | | （七）合并所有者权益变动表……………………………………第 | 13 页 | | （八）母公司所有者权益变动表…………………………………第 | 14 页 | | 三、财务报表附注……………………………………………… 第 | 15—105 页 | | 四、附件…………………………………………………………第 | 106—109 页 | | ...

东方证券股份有限公司 关于开勒环境科技（上海）股份有限公司 2024 年度跟踪报告 | 保荐人名称：东方证券股份有限公司 | 被保荐公司简称：开勒股份 | | --- | --- | | 保荐代表人姓名：王震 | 联系电话：021-63325888 | | 保荐代表人姓名：张仲 | 联系电话：021-63325888 | 一、保荐工作概述 | 项目 | 工作内容 | | --- | --- | | 1.公司信息披露审阅情况 | | | （1）是否及时审阅公司信息披露文件 | 是 | | （2）未及时审阅公司信息披露文件的次数 | 0 次 | | 2．督导公司建立健全并有效执行规章制度的情 | | | 况 | | | （1）是否督导公司建立健全规章制度（包括但 不限于防止关联方占用公司资源的制度、募集资 | | | 金管理制度、内控制度、内部审计制度、关联交 | 是 | | 易制度） | | | （2）公司是否有效执行相关规章制度 | 是 | | 3.募集资金监督情况 | | | （1）查询公司募集资金专户次数 | 每月查询一次 | | （2）公司募集资金项目进展是否与信息披露文 | 是 | | 件一致 | | ...

培训情况 - 东方证券于2025年4月25日对开勒股份进行2024年度持续督导现场培训[1] - 培训方式为现场结合自主学习，内容含主动告知事项等[1][2] 培训效果 - 培训助公司提高规范运作和信披质量，达预期效果[3]

公司治理 - 董事会由6名董事组成，含2名独立董事[7] - 监事会由3名监事组成，设1名职工代表监事[7] - 董事会设立战略、提名、审计和薪酬与考核四个专门委员会[7] 内部控制 - 未发现公司财务和非财务报告内部控制重大和重要缺陷[27][28] - 纳入评价范围单位资产和营收占合并报表对应总额100%[5] - 以2024年度合并报表数据确定内控缺陷定量标准[24][25][26][27] - 明确财务和非财务报告内控缺陷定性标准[25][27] 管理制度 - 建立职责分工与制衡、授权批准、预算编制等制度[12][13] - 制定资金、采购、研发等多项管理制度[15][18] 其他 - 秉持“为客户创造价值 让员工更幸福”的企业使命[10] - 秉持“真诚、尊重；专注、用心”的企业价值观[10] - 倡导“永不止步”的企业精神[10] - 努力实现“用科技改善环境，开创美好低碳世界”的企业愿景[10]

主要会计数据和财务指标 - 基本每股收益从2023年的0.42元降至2024年的-0.16元，同比下降138.1% [1] - 每股净资产从2023年的12.64元降至2024年的12.07元，同比下降4.51% [1] - 每股公积金从2023年的6.5元微增至2024年的6.53元，同比上升0.46% [1] - 每股未分配利润从2023年的4.57元降至2024年的4.00元，同比下降12.47% [1] - 营业收入从2023年的3.69亿元降至2024年的3.31亿元，同比下降10.3% [1] - 净利润从2023年的0.27亿元转为2024年的-0.11亿元，同比下降140.74% [1] - 净资产收益率从2023年的3.36%降至2024年的-1.32%，同比下降139.29% [1] 前10名无限售条件股东持股情况 - 前十大流通股东累计持有1592.3万股，占流通股比例37.48%，较上期减少197.58万股 [1] - 卢小波持有415.25万股，占总股本9.77%，持股不变 [2] - 共青城睿博投资管理合伙企业持有297.75万股，占总股本7.01%，持股不变 [2] - 熊炜持有229.55万股，占总股本5.40%，持股不变 [2] - 泉果旭源三年持有期混合A持有189.94万股，占总股本4.47%，增持22.94万股 [2] - 郝蕾持有96.20万股，占总股本2.26%，增持9.20万股 [2] - 银华基金-光大银行-滴水3号集合资产管理计划新进持有78.50万股，占总股本1.85% [2] - 上海易泓致合投资管理有限公司-新余易鹏投资管理中心减持2.19万股，剩余70.01万股，占总股本1.65% [2] - 谢雨芳新进持有59.35万股，占总股本1.40% [2] - 上海磐耀资产管理有限公司-磐耀新力量私募证券投资基金退出前十大股东，原持有132.43万股，占总股本3.12% [2] - 金屹静退出前十大股东，原持有126.56万股，占总股本2.98% [2] - 肖勇政退出前十大股东，原持有121.01万股，占总股本2.85% [2] - 河南宏科军民融合产业投资基金退出前十大股东，原持有99.29万股，占总股本2.34% [3] - 上海致丰私募基金管理有限公司-致丰稳健私募基金退出前十大股东，原持有60.26万股，占总股本1.42% [3] - 南方高端装备混合A退出前十大股东，原持有55.68万股，占总股本1.31% [3] 分红送配方案情况 - 公司实施10转4股的分红送配方案 [4]

内幕信息界定 - 公司一年内购买、出售重大资产超资产总额30%等情况属内幕信息[5] - 公司新增借款或对外担保超上年末净资产20%属内幕信息[5] - 公司放弃债权或财产超上年末净资产10%属内幕信息[5] - 公司发生超上年末净资产10%重大损失属内幕信息[5] 内幕信息知情人 - 持有公司5%以上股份的股东等属内幕信息知情人范围[6] 登记备案 - 公司应填上市公司内幕信息知情人档案并让知情人确认[8] - 《内幕信息知情人登记表》登记多项信息[9] - 公司发生重大事项需制作《重大事项进程备忘录》并签名确认[9] - 董事会秘书负责登记入档和报送，董事会核查信息真实性[10] - 内幕信息知情人应配合登记备案工作[11] - 内幕信息知情人档案送达不晚于内幕信息公开披露时间[12] - 上市公司披露重大事项需向深交所报备内幕信息知情人档案[13] 档案保存 - 内幕信息知情人档案、重大事项进程备忘录至少保存十年[14] 责任与保密 - 相关方违规泄露信息，公司保留追究责任权利[17] - 公司董事等应将内幕信息知情者控制在最小范围[16] - 内幕信息知情人负有保密责任，不得利用内幕信息交易或谋利[16] - 公司应拒绝控股股东无合理理由要求提供未公开信息[20] - 公司向其他内幕信息知情人员提供未公开信息前应签保密协议[21] - 公司内部内幕信息知情人违规，董事会视情节给予处分[22] 制度生效 - 本制度自董事会审议通过之日起生效实施[20]

战略委员会构成 - 由三名董事组成，含董事长及至少一名独立董事[4] - 委员由董事长等提名，董事会选举产生[4] 战略委员会任职 - 设主任委员一名，在委员内选举并报请董事会批准[5] - 任期与董事会任期一致，委员可连选连任[4] 战略委员会运作 - 下设投资评审小组，组长由公司总经理担任[5] - 会议须三分之二以上委员出席，决议须全体委员半数以上通过[13] - 表决方式为举手或投票，可通讯表决[14] 其他 - 必要时可聘请中介机构，费用公司支付[16] - 工作细则自董事会决议通过执行，解释权归董事会[19][20]

审计资料保存 - 内部审计报告等资料保存不少于十年且不低于法定保管期限[8] 审计工作汇报 - 审计部至少每季度向审计委员会报告一次工作[6] - 审计部至少每年提交一次内部控制评价报告[10] 审计工作频率 - 审计部至少每半年对募集资金存放与使用情况审计一次[13] 审计流程相关 - 内部审计计划经审批后实施，提前3 - 7天发通知书[18] - 被审计对象有异议可7天内向审计委员会申诉[19] 审计制度管理 - 审计委员会出具报告，董事会形成决议并披露[16] - 制度经董事会审议通过生效并负责解释[25] 人员考核激励 - 审计部负责人项目结束后两周内考核[19] - 公司建立内部审计激励与约束机制[21]

会议情况 - 报告期为2024年1月1日至2月2日[2] - 公司召开1次股东大会，独立董事出席1次[4] - 公司召开1次董事会会议，独立董事均投赞成票[6] 履职情况 - 报告期内未召开专门委员会及独立董事专门会议[7][8] - 未发生需审议关联交易、承诺变更等事项[11][12] - 审议通过董事会换届选举议案[14]

收入和利润（同比环比） - 本报告期营业收入37,912,797.39元，较上年同期减少20.13%[8] - 本报告期归属于上市公司股东的净利润为 -5,168,408.69元，较上年同期增长44.54%[8] - 营业总收入本期为37,912,797.39元，上期为47,468,456.47元；营业总成本本期为46,316,419.40元，上期为62,216,392.40元[24][25] - 营业利润本期亏损6,055,922.84元，上期亏损9,199,209.88元；利润总额本期亏损6,038,280.43元，上期亏损9,499,733.48元[25] - 净利润本期亏损6,428,750.63元，上期亏损10,032,105.18元；归属于母公司所有者的净利润本期亏损5,168,408.69元，上期亏损9,319,390.73元[25][26] - 其他综合收益的税后净额本期为144,336.94元，上期为1,647.80元；综合收益总额本期亏损6,284,413.69元，上期亏损10,030,457.38元[26] - 基本每股收益本期为 - 0.0801元，上期为 - 0.1444元；稀释每股收益本期为 - 0.0798元，上期为 - 0.1433元[26] 成本和费用（同比环比） - 销售费用年初到期末金额8,397,212.15元，较上年同期减少40.09%，因人力成本等下降[13] 现金流情况（同比环比） - 本报告期经营活动产生的现金流量净额为 -25,012,917.44元，较上年同期增长33.79%[8] - 经营活动产生的现金流净额为 -25,012,917.44元，较上年同期增长33.79%，因支付货款和薪酬减少[14] - 投资活动产生的现金流净额为19,315,013.80元，较上年同期减少36.45%，因购买定期存款增加[14] - 筹资活动产生的现金流净额为 -4,122,936.87元，较上年同期减少41.59%，因偿还银行借款[14] - 经营活动现金流入小计为64,188,989.50元，较上期的69,351,741.13元有所减少[1] - 经营活动现金流出小计为89,201,906.94元，较上期的107,130,333.98元有所减少[1] - 经营活动产生的现金流量净额为 -25,012,917.44元，较上期的 -37,778,592.85元亏损减少[1] - 投资活动现金流入小计为195,301,147.50元，较上期的239,626,519.53元有所减少[1] - 投资活动现金流出小计为175,986,133.70元，较上期的209,231,343.87元有所减少[1] - 投资活动产生的现金流量净额为19,315,013.80元，较上期的30,395,175.66元有所减少[1] - 筹资活动现金流入小计为10,351,328.00元，上期无此数据[1] - 筹资活动现金流出小计为14,474,264.87元，较上期的2,911,930.96元大幅增加[2] - 筹资活动产生的现金流量净额为 -4,122,936.87元，较上期的 -2,911,930.96元亏损增加[2] - 现金及现金等价物净增加额为 -9,931,010.47元，较上期的 -10,256,740.03元亏损减少[2] 其他财务数据变化 - 本报告期末总资产910,367,172.86元，较上年度末减少5.00%[8] - 应收票据期末金额1,010,745.10元，较上年度期末增长362.84%，因收到商业承兑汇票增多[12] - 2025年3月31日，公司流动资产合计474,664,634.14元，较期初522,033,595.49元有所减少[21] - 2025年3月31日，公司非流动资产合计435,702,538.72元，较期初436,240,720.42元略有减少[21] - 2025年3月31日，公司资产总计910,367,172.86元，较期初958,274,315.91元减少[21] - 2025年3月31日，公司短期借款10,947,018.10元，较期初945,258.18元大幅增加[21] - 2025年3月31日，公司应付票据24,946,653.48元，较期初54,980,139.58元减少[21] - 流动负债合计本期为107,105,023.58元，上期为135,750,087.37元；非流动负债合计本期为43,961,944.60元，上期为47,830,884.21元；负债合计本期为151,066,968.18元，上期为183,580,971.58元[22] - 所有者权益合计本期为759,300,204.68元，上期为774,693,344.33元；负债和所有者权益总计本期为910,367,172.86元，上期为958,274,315.91元[22] - 应付职工薪酬本期为6,300,339.03元，上期为12,232,985.28元；应交税费本期为781,114.97元，上期为2,933,875.75元[22] - 长期借款本期为29,439,647.94元，上期为32,303,807.34元；租赁负债本期为951,741.96元，上期为1,615,650.78元[22] 股东持股情况 - 卢小波持股比例25.73%，持股数量16,610,000股，持有无限售条件股份4,152,500股[17] - 熊炜持股比例14.22%，持股数量9,181,920股，持有无限售条件股份2,295,480股[17] - 于清梵持股比例5.60%，持股数量3,612,880股，持有无限售条件股份903,220股[17] - 股东郝蕾通过普通及信用账户实际合计持有889,600股[18] - 股东上海致丰私募基金管理有限公司－致丰稳健私募基金通过普通及信用账户实际合计持有631,900股[18] 非经常性损益 - 本报告期非经常性损益合计474,452.12元[11]