山东玉马遮阳科技股份有限公司 2023 年度财务决算公告 山东玉马遮阳科技股份有限公司（以下简称"公司"）2023年12月31日的合并及 母公司资产负债表、合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公 司股东权益变动表以及财务报表附注已经上会会计师事务所（特殊普通合伙）审计， 并出具了标准的无保留意见审计报告，现将2023年度财务决算情况汇报如下： | 公司名称 | 类别 | | --- | --- | | 山东玉马遮阳科技股份有限公司 | 母公司 | | 山东玉马进出口贸易有限公司 | 全资子公司 | | 山东玉马新能源科技有限公司 | 全资子公司 | | 益可佳医疗防护用品科技（山东）有限公 | 全资子公司 | | 司 YUMA USA INC | 全资子公司 | 一、2023年度公司合并报表范围 二、主要会计数据及财务指标 （一）主要会计数据 单位：万元 币种：人民币 | 主要会计数据 | 年 2023 | 年 2022 | 增减% | | --- | --- | --- | --- | | 营业收入 | 66,301.88 | 54,661.54 | 21.30 | | 归属于上市公司股东的 ...

会计师事务所情况 - 截至2023年12月31日，上会会计师事务所合伙人108名，注册会计师506名，签过证券服务业务审计报告的179名[3] - 2023年度经审计收入总额7.06亿元，审计业务收入4.64亿元，证券业务收入2.11亿元，上市公司审计客户68家[3] 审计相关安排 - 2023年续聘上会会计师事务所为审计机构，审计费用60万元[4] - 2023 - 2024年审计委员会多次与注册会计师沟通审计事项并审议报告议案[7][8] 审计结果 - 上会会计师事务所对公司2023年财报出具标准无保留意见审计报告[6]

中信证券股份有限公司 关于山东玉马遮阳科技股份有限公司 2023年度募集资金存放与实际使用情况 的专项核查意见 根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《上市公司监管指引第2号——上 市公司募集资金管理和使用的监管要求》《深圳证券交易所上市公司自律监管 指引第2号——创业板上市公司规范运作》等有关法律法规的要求，中信证券股 份有限公司（以下简称"中信证券"、"保荐机构"）作为山东玉马遮阳科技 股份有限公司（以下简称"玉马遮阳"、"公司"）首次公开发行股票并在创 业板上市的保荐机构，对玉马遮阳2023年度募集资金存放和使用情况进行了专 项核查，核查的具体情况如下： 一、募集资金基本情况 （一）实际募集资金金额和资金到账时间 经中国证券监督管理委员会《关于同意山东玉马遮阳科技股份有限公司首 次公开发行股票注册的批复》（证监许可〔2021〕880号）同意注册，公司首次 公开发行人民币普通股32,920,000股，每股面值人民币1.00元，每股发行价格为 人民币12.10元，本次发行募集资金总额为人民币398,332,000.00元，扣除发行费 用人民币47,511,756.98元，募集资金净额为人民350,820,24 ...

中信证券股份有限公司 关于山东玉马遮阳科技股份有限公司 2023年度内部控制自我评价报告 的核查意见 中信证券股份有限公司（以下简称"中信证券"、"保荐机构"）作为山 东玉马遮阳科技股份有限公司（以下简称"玉马遮阳"、"公司"）首次公开 发行股票并在创业板上市的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》 《企业内部控制基本规范》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号—— 创业板上市公司规范运作》等相关规定，对《山东玉马遮阳科技股份有限公司 2023年度内部控制自我评价报告》（以下简称"内部控制评价报告"）进行了 核查，现就内部控制评价报告出具核查意见如下： 一、保荐机构核查工作 中信证券保荐代表人采取查阅公司与财务报告和信息披露事务相关的内部 控制制度、抽查内部控制过程记录文件，与公司内部审计人员、高管人员等沟 通等方式，结合日常的持续督导工作，在对公司内部控制的完整性、合理性及 有效性进行合理评价基础上，对公司董事会出具的内部控制评价报告进行了核 查。 二、内部控制评价工作情况 （一）内部控制评价范围 公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位、业务和事项以及高 风险领域。纳入评价范围的主要单位 ...

公司基本信息 - 公司股票简称玉马遮阳，股票代码300993[13] - 公司法定代表人为孙承志[13] - 公司注册地址和办公地址均为寿光市金光西街1966号，邮政编码为262700[13] - 公司网址为www.yuma.cn，电子信箱为ymdshbgs@yumate.com[13] - 董事会秘书为杨金玉，证券事务代表为王云雪[13] - 公司披露年度报告的证券交易所网站为《证券时报》《证券日报》《中国证券报》《上海证券报》，媒体名称及网址为巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn[13] - 公司聘请的会计师事务所为上会会计师事务所（特殊普通合伙），办公地址为山东省济南市高新区经十路7000号汉峪金谷A5 - 5号楼22层B区，签字会计师为于仁强、于烘旦[13] 财务数据关键指标变化 - 2023年营业收入663,018,897.61元，较2022年增长21.30%[14] - 2023年归属于上市公司股东的净利润165,044,126.67元，较2022年增长5.36%[14] - 2023年经营活动产生的现金流量净额210,164,312.26元，较2022年增长45.22%[14] - 2023年末资产总额1,481,362,593.55元，较2022年末增长9.23%[14] - 2023年末归属于上市公司股东的净资产1,391,887,117.46元，较2022年末增长9.53%[14] - 2023年非经常性损益合计5,116,070.43元[17] - 2023年营业收入6.63亿元，同比增长21.30%，2022年为5.47亿元[40] - 2023年销售费用29,165,055.50元，同比增长35.98%[42] - 2023年管理费用34,153,915.95元，同比增长21.82%[42] - 2023年财务费用 -11,454,723.90元，同比减少53.37%[42] - 2023年研发费用20,221,344.48元，同比增长12.37%[42] - 2023年经营活动现金流入小计709,892,781.08元，较2022年的619,370,130.59元增加14.62%；经营活动产生的现金流量净额210,164,312.26元，较2022年的144,722,789.71元增加45.22%[60] - 2023年投资活动现金流出小计367,633,175.18元，较2022年的495,449,426.08元减少25.80%；投资活动产生的现金流量净额 -85,246,900.63元，较2022年的 -217,143,872.76元减少60.74%[60] - 2023年筹资活动现金流出小计47,547,741.97元，较2022年的28,705,665.25元增加65.64%；筹资活动产生的现金流量净额 -47,547,741.97元，较2022年的 -28,705,665.25元减少65.64%[60] - 2023年现金及现金等价物净增加额75,182,930.77元，较2022年的 -91,659,819.99元增加182.02%[60] - 2023年末货币资金545,770,491.69元，占总资产比例36.84%，较年初的475,655,400.92元（占比35.07%）增长1.77%[62] - 2023年末应收账款63,583,653.95元，占总资产比例4.29%，较年初的48,203,910.58元（占比3.55%）增长0.74%[63] - 2023年末固定资产430,169,630.56元，占总资产比例29.04%，较年初的344,442,746.32元（占比25.40%）增长3.64%[64] - 2023年末股本308,131,200.00元，占比20.80%，较年初的237,024,000.00元（占比17.48%）增长3.32%；资本公积477,594,393.07元，占比32.24%，较年初的548,701,593.07元（占比40.46%）下降8.22%[74][75] - 盈余公积为67,573,542.45元，占比4.56%，较上期增加0.76%[76] - 未分配利润为539,546,604.21元，占比36.42%，较上期增加4.48%[78] - 金融资产期初数为40,038,000,000.00元，本期公允价值变动损益为1,403,604.97元，本期购买金额为276,550,000.00元，期末数为20,000,000,000.00元[79] - 截止报告期末，公司存在受限货币资金5,773,723.00元，其中信用证保证金5,493,553.00元，农民工工资保障金280,170.00元[79] - 2023年研发人员数量110人，较2022年的105人增长4.76%；研发人员数量占比10.03%，较2022年的10.40%下降0.37%[59] - 2023年研发投入金额20,221,344.48元，占营业收入比例3.05%；2022年研发投入金额17,995,127.30元，占比3.29%；2021年研发投入金额17,449,658.08元，占比3.35%[59] 各条业务线数据关键指标变化 - 2023年遮光面料收入2.03亿元，同比增长20.77%；可调光面料收入1.54亿元，同比下降3.34%；阳光面料收入2.02亿元，同比增长13.84%；其他收入1.04亿元，同比增长149.54%[40] - 2023年港澳台及国外收入4.42亿元，同比增长11.07%；国内收入2.21亿元，同比增长48.74%[40] - 2023年其他制造业毛利率40.55%，同比下降1.11%；遮光面料毛利率39.60%，同比增长4.90%；可调光面料毛利率51.12%，同比下降2.08%；阳光面料毛利率45.95%，同比增长1.47%；主营其他毛利率13.01%，同比增长24.76%[40][41] - 2023年销售量5557.21万平方米，同比增长28.98%；生产量5455.71万平方米，同比增长26.55%；库存量891.59万平方米，同比增长0.15%[41] 行业市场情况 - 截至2022年底，全国功能性遮阳企业数量约3,000余家，年销售额3000万元以上的企业约180余家[20] - 2021年功能性遮阳产品的渗透率还不到5%[20] - 预计到2030年，中国建筑遮阳行业总产能约67亿平方米，总产量66亿平方米，行业总销售额预计可达11730亿元[20] - 预计到2030年，中国建筑遮阳行业出口预计突破450亿元[20] - 发达国家与地区功能性遮阳产品市场渗透率达70%以上[21] - 我国建筑遮阳行业发展大致经历四个阶段[21][22] - 功能性遮阳产品在欧美普及率和更换率高，亚洲市场处于高速成长阶段[36] - 2022年全国功能性建筑遮阳行业企业约3000余家，年销售额3000万元以上企业约180余家[103] - 我国功能性遮阳产品市场占比低于5%[104] 公司业务相关 - 公司与全球六大洲70多个国家和地区的客户建立合作关系[23] - 公司是我国功能性遮阳材料行业龙头企业、行业国标主编单位等[23] - 公司主要产品包括遮光、可调光、阳光面料三大类上千个品种[25] - 公司产品出口占比达2/3，销往全球六大洲70多个国家和地区[26] - 公司主要产品有遮光面料、可调光面料、阳光面料[26] - 公司采购的原材料主要包括聚酯纤维、水性丙烯酸乳液、PVC等[28] - 公司制定《采购管理制度》等对采购过程进行有效管理[29] - 公司通过ISO9001、ISO14001和OHSAS18001等体系认证[29] - 公司主要采用“以销定产”的生产模式[29] - 公司境外销售收入占主营业务收入约70%，境内销售收入占主营业务收入约30%[30] - 公司产品远销全球六大洲70多个国家和地区[30][31] - 公司拥有130余项专利[31] - 公司全遮光产品遮光率可达100%[31] - 公司遮光面料一般遮光卷帘杯弯可控制在1cm以内，发泡涂层遮光卷帘杯弯可控制在2cm以内[32] - 行业同类部分可调光面料透光与遮光部分纬弓≤5mm、纬斜≤15mm，公司控制纬弓≤3mm、纬斜≤5mm[33] - 公司阳光面料色牢度达国标最高级8级标准[33] - 公司阳光面料阻燃性能达到NF P 92 - 507：2004 M1级，燃烧性能等级为GB 8624 B1级（氧指数大于32%）[34] - 公司产品分为遮光、可调光和阳光面料三大类上千种[34] - 公司现拥有各项授权专利130多项，并参与了多项遮阳新材料国家标准的编写工作[37] - 公司是业内唯一的“中国遮阳窗饰新材料创新示范基地”和“中国驰名商标”获得者[37] - 公司与全球70多个国家或地区建立了紧密的合作关系[38] - 公司引进德国DORNIER、意大利SMIT织机、韩国定型涂层设备等核心生产设备[37] - 公司通过了ISO9001等多项管理体系认证[37][38] - 前五名客户合计销售金额147,972,341.49元，占年度销售总额比例22.32%[42] - 前五名供应商合计采购金额80,731,036.71元，占年度采购总额比例28.90%[42] - 高分子复合面料项目处于试生产阶段，目标是对标国际高端遮阳产品[43] - 高反射遮阳材料项目处于中试阶段，可起到高反射、高隔热、高节能作用[43] - 超细高分子复合面料项目处于中试阶段，兼具防污和疏水性能[44] - 高分子涂层遮阳面料项目处于试生产阶段，用于多用途产品[46] - 2023年公司外销主营业务收入44,238.92万元，占当期主营业务收入比例66.72%[108] - 公司产品主要原材料为聚酯纤维、水性丙烯酸乳液和PVC，在主营业务成本中占较大比例[107] - 聚酯纤维和PVC价格受国际原油价格波动及供求关系影响，有周期性波动特征[107] - 公司应对原材料价格波动措施是密切关注价格运行曲线，适时进行一定原材料储备[107] 政策相关 - 2013年1月国家发布《绿色建筑行动方案》推动绿色建材发展[24] - 2014年5月住建部和工信部制定《绿色建材评价标识管理办法》[24] - 2017年12月五部门联合发布推动绿色建材产品标准等工作的指导意见[24] - 2022年3月住建部发布《十四五”建筑节能与绿色建筑发展规划》[24] - 2022年4月1日实施的规范对建筑节能提出明确要求[24] - 2013年1月国家发展改革委、住房城乡建设部发布《绿色建筑行动方案》推动绿色建材应用[34] - 2014年5月住建部和工信部制定《绿色建材评价标识管理办法》[34] - 2017年12月五部门联合发布《关于推动绿色建材产品标准、认证、标识工作的指导意见》[35] - 2022年3月住建部发布《十四五“建筑节能与绿色建筑发展规划”》提出增设遮阳设施要求[35] - 2022年4月1日实施的《建筑节能与可再生能源利用通用规范》对建筑节能提出明确要求[35] - 截至2021年底住建部已发布多项建筑工业行业国家/行业产品标准[36] 募集资金相关 - 2021年公司公开发行股票，募集资金总额为39,833.20万元，净额为35,082.02万元[83][84][85] - 截至2023年12月31日，公司累计使用募集资金35,298.43万元，余额为0.00元[88] - 高分子复合遮阳材料扩产项目承诺投资41,939.7万元，截至期末累计投入25,265.23万元，投资进度100.73%[89] - 遮阳用布生产线技术升级改造项目承诺投资6,954.15万元，截至期末累计投入4,031.6万元，投资进度100.79%[89] - 补充流动资金承诺投资11,000万元，截至期末累计投入6,001.59万元，投资进度100.03%[89] - 2023年7月，公司将1.59万元结余资金永久补充流动资金[87] - 2021年6月10日，公司用1.1208525557亿元募集资金置换预先已投入募投项目的自筹资金[95] - 2023年7月，公司将中国工商银行寿光支行账户结余资金1.59万元永久补充流动资金[96] - 截至2023年12月31日，公司募集资金余额为0 [97] - 2021年6月4日，公司调整募投项目投入募集资金金额[92] - 2021年10月26日，公司终止“遮阳新材料研发中心项目”“营销渠道建设项目”两个募投项目[93] 子公司情况 - YUMA USA

山东玉马遮阳科技股份有限公司 内部控制鉴证报告 上会师报字(2024)第 4045 号 上会会计师事务所（特殊普通合伙） 中国 上海 内部控制鉴证报告 上会师报字(2024)第 4045 号 山东玉马遮阳科技股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审核了后附的山东玉马遮阳科技股份有限公司（以下简称"贵 公司"）管理层按照《企业内部控制基本规范》及相关规定编制的 2023 年 12 月 31 日与财务报表相关内部控制有效性。 一、对报告使用者和使用目的的限定 本鉴证报告仅供贵公司随 2023 年度年报上报深圳证券交易所披露之目的使用， 不得用于其它目的。 二、管理层的责任 贵公司管理层的责任是按照《企业内部控制基本规范》及相关规定设计、实施 和维护有效的内部控制，评价 2023 年 12 月 31 日与财务报表相关的内部控制有效性 是贵公司董事会的责任。 三、注册会计师的责任 我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对内部控制有效性发表鉴证意见。 我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第 3101 号—历史财务信息审计或 审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。上述规定要求我们计划和实施鉴证 工作，以对鉴证对象信息 ...

第三条 子公司依据《公司法》建立、健全法人治理结构，明确各层面的职权。 第四条 母公司依据对子公司的股权比例行使对子公司的投资、担保、重组、经营 者选派、资产处置等重大事项管理决策的权利；并对子公司负有指导、监 督和相关协调服务的义务。 第五条 子公司的股东会、董事会及监事会每年应当按其公司章程规定召开会议， 会议应当有记录，会议记录和会议决议必须有到会股东代表、董事签字， 并列入档案管理。 第六条 子公司应合法有效地管理和经营法人财产，完成经营任务。子公司接受母 公司的检查与监督，对母公司董事会、监事会提出的质疑，如实反映情况 和说明原因。 第七条 子公司涉及对母公司投资权益产生影响的决策事项，需事先报告母公司派 出董事，并报经母公司总经理办公会或董事会审议批准，及于子公司董事 会或股东会审议批准后方可组织实施。上述所称对母公司投资权益产生影 山东玉马遮阳科技股份有限公司 子公司管理制度 第一章 总则 山东玉马遮阳科技股份有限公司 第二章 治理结构和决策管理 子公司管理制度 1 第一条 为加强对山东玉马遮阳科技股份有限公司子公司的管理，规范子公司在投 资、资产抵押、担保、重大决策等方面的行为，对母公司资源、 ...

山东玉马遮阳科技股份有限公司 第四条 公司用于委托理财的资金为公司自有的闲置资金或闲置的募集资金 （含超募资金），不得挤占公司正常运营和项目建设资金，也不得影响募集资金 项目使用进度，不能变相改变募集资金用途。其中，用募集资金购买的理财产品 1 必须为低风险保本型银行理财产品，期限不超过十二个月。政府专项补助的资金、 公司通过贷款等融资渠道筹集的资金不得进行委托理财。 第五条 公司进行委托理财，必须充分防范风险，理财产品的发行方选择资 信状况良好、财务状况良好、诚信记录良好以及盈利能力强的合格专业理财机构 和金融机构，交易标的必须是低风险、流动性好、安全性高的产品。理财产品的 发行主体与公司不存在关联关系。 第一章 总 则 第一条 为加强与规范山东玉马遮阳科技股份有限公司（以下简称"公司"） 委托理财业务的管理，提高资金运作效率，保证公司资金、财产安全，有效防范、 控制委托理财决策与执行过程中的风险，提高投资收益，维护公司及股东利益， 依据《中华人共和国证券法》（以下简称"《证券法》"）、《深圳证券交易所创 业板股票上市规则》（以下简称"《创业板股票上市规则》"）、《深圳证券交易 所上市公司自律监管指引第 2 ...

财务表现 - 2024年第一季度，山东玉马遮阳科技股份有限公司营业收入为1.586亿元，同比增长21.65%[5] - 归属于上市公司股东的净利润为3,662.17万元，同比增长35.54%[5] - 公司总资产为14.571亿元，较上年末下降1.63%[5] - 公司现金及现金等价物净增加额为-72,167.39万元[14] - 山东玉马遮阳科技股份有限公司2024年第一季度营业利润为43,041,517.31元，同比增长34.6%[23] - 净利润为36,621,725.03元，同比增长35.6%[23] - 综合收益总额为36,648,617.15元，同比增长36.6%[24] - 经营活动产生的现金流量净额为27,343,137.89元[25] - 投资活动产生的现金流量净额为-40,486,131.40元[26] - 筹资活动产生的现金流量净额为-59,222,734.70元[26] - 现金及现金等价物净增加额为-72,167,387.01元[26] - 期末现金及现金等价物余额为467,829,381.68元[26] - 公司第一季度报告未经审计[27] 股东持股情况 - 公司前十名股东中，持股比例最高的为孙承志，持股比例为26.58%[15] - 公司前十名股东中，持股比例第二高的为山东玉马保丰投资有限公司，持股比例为19.74%[15] - 公司前十名股东中，持股比例第三高的为崔月青，持股比例为11.39%[15] - 公司前十名股东中，持股比例第四高的为寿光钰鑫投资中心（有限合伙），持股比例为6.08%[15] - 公司前十名股东中，持股比例第五高的为寿光钜鑫投资中心（有限合伙），持股比例为1.97%[15] - 公司股东周成富持有2,981,650股，占公司总股本的0.97%[17] - 公司股东李斌持有2,322,890股，占公司总股本的0.76%[17] - 公司股东周金持有1,184,378股，占公司总股本的0.39%[17] - 公司股东张添翔持有1,134,480股，占公司总股本的0.37%[17] - 公司回购专用证券账户持有6,029,590股，占公司总股本的1.96%[18] 资产负债情况 - 公司流动资产合计为793,392,750.69元，其中货币资金为468,199,681.68元[21] - 公司非流动资产合计为663,758,951.07元，其中固定资产为427,394,961.97元[21] - 公司流动负债合计为75,140,321.46元，其中应付账款为30,504,546.23元[22] - 公司所有者权益合计为1,370,067,484.01元，其中未分配利润为576,168,329.24元[22] 股份变动情况 - 公司解除限售股份共计204,984,000股[20]

本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚 假记载、误导性陈述或重大遗漏。 一、募集资金基本情况 1、前次募集资金金额、资金到位时间 经中国证券监督管理委员会《关于同意山东玉马遮阳科技股份有限公司首次公开发行股票注 册的批复》（证监许可〔2021〕880 号）同意注册，公司首次公开发行人民币普通股 32,920,000 股， 每股面值人民币 1.00 元，每股发行价格为人民币 12.10 元，本次发行募集资金总额为人民币 398,332,000.00 元，扣除发行费用人民币 47,511,756.98 元，募集资金净额为人民币 350,820,243.02元。 上述募集资金于 2021 年 5 月 19 日已全部到位，已经大信会计师事务所（特殊普通合伙）审验并 出具了大信验字〔2021〕第 3-00021 号《验资报告》。 2、截至 2023 年 12 月 31 日前次募集资金使用情况及结余情况 截至 2023 年 12 月 31 日，公司首次公开发行股票募集资金已累计使用人民币 352,984,253.05 元（其中投资于募投项目人民币 292,968,314.05 元，永久性补充流动 ...