收入和利润（同比） - 营业收入为102,717,523.92元，同比增长49.56%[8] - 归属于上市公司股东的净利润为34,664,452.67元，同比增长124.45%[8] - 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润为20,200,764.48元，同比增长120.38%[8] - 基本每股收益为0.52元/股，同比增长67.74%[8] - 稀释每股收益为0.52元/股，同比增长67.74%[8] - 加权平均净资产收益率为5.44%，同比增加1.47个百分点[8] - 公司营业收入同比增长49.56%至10,271.75万元[21] - 归属于母公司股东的净利润同比增长124.45%至3,466.45万元[21] - 营业收入从6868.06万元增至1.03亿元，增幅49.6%[58] - 净利润为34,664,452.67元，同比增长124.4%[60] - 基本每股收益为0.52元，同比增长67.7%[61] 成本和费用（同比） - 营业总成本为78,857,767.60元，同比增长36.9%[59] - 营业成本为69,425,716.60元，同比增长39.9%[59] - 研发费用为3,050,717.51元，同比增长17.5%[59] - 销售费用为818,153.57元，同比下降22.4%[59] - 财务费用为-798,368.16元，同比下降339.5%[59] 现金流量 - 经营活动产生的现金流量净额为-24,022,258.23元，同比增加5.27%[8] - 筹资活动现金流量净额同比增长5232.39%至40,166.91万元[22] - 经营活动现金流入为66,443,311.45元，同比增长13.4%[67] - 经营活动产生的现金流量净额为负2402.23万元，同比恶化5.3%[68] - 投资活动现金流出大幅增加至1.3287亿元，同比增长304.8%[68][72] - 筹资活动现金流入净额达4.0167亿元，同比增长5233.2%[69][72] - 期末现金及现金等价物余额增至3.1345亿元，同比增长1796.8%[69] - 购买商品接受劳务支付现金6308.5万元，同比下降1.4%[68] - 支付职工现金1654.73万元，同比增长42.9%[68] - 支付的各项税费310.23万元，同比增长344.4%[68] - 吸收投资收到现金4.4959亿元[69][72] - 购建固定资产等长期资产支付现金1286.58万元，同比下降60.8%[68][72] 资产和负债变化 - 总资产为1,078,674,201.45元，较上年度末增长73.18%[8] - 归属于上市公司股东的净资产为948,117,133.20元，较上年度末增长100.06%[8] - 货币资金较年初增长324.50%至32,650.28万元[19] - 应收账款较年初增长99.90%至11,505.28万元[19] - 资本公积因IPO溢价增长188.08%至64,769.52万元[19] - 货币资金从2020年末的7,691.54万元增至2021年3月31日的32,650.28万元[49] - 应收账款从2020年末的5,755.45万元增至2021年3月31日的11,505.28万元[49] - 其他流动资产从2020年末的2,918.52万元增至2021年3月31日的14,216.96万元[49] - 流动资产合计从2020年末的40,256.61万元增至2021年3月31日的84,462.54万元[49] - 公司总资产从6.23亿元增长至10.79亿元，增幅73.1%[50][52] - 货币资金从7643.75万元大幅增加至3.26亿元，增幅326%[53] - 应收账款从5755.45万元增至1.15亿元，增幅99.9%[53] - 在建工程从4541.94万元增至4741.86万元，增长4.4%[50][55] - 短期借款从3982.02万元大幅减少至195.93万元，降幅95.1%[50][55] - 应付票据从4419万元增至6526.53万元，增幅47.7%[50][55] - 资本公积从2.25亿元增至6.48亿元，增幅188%[51][56] - 未分配利润从1.79亿元增至2.13亿元，增长19.3%[52] - 存货从1.61亿元增至1.71亿元，增长6.1%[53] - 公司总资产因执行新租赁准则从6.238亿元微增至6.241亿元，调整增加28.70万元[76][79][80] - 公司负债总额因新增租赁负债从1.515亿元增至1.517亿元，调整增加28.70万元[76][79][80] - 新增使用权资产28.70万元，对应新增租赁负债31.39万元[76][79][80] - 其他应付款因准则调整减少2.70万元[76][79][80] - 货币资金保持稳定为7643.75万元[78] - 应收账款为5755.45万元[78] - 存货规模达1.614亿元[78] - 在建工程保持4541.94万元[79] - 短期借款规模为3982.02万元[79] - 所有者权益保持稳定为4.723亿元[80] 业务线表现 - 智能数控装备销售收入同比增长347.63%[24] - 锯切工具销售收入同比增长63.37%[24] - 重型模切工具主要应用于箱包、鞋服等轻工业领域[27] - 双金属带锯条应用于装备制造、建筑建材等行业[27] 客户与供应商 - 前五大供应商采购占比同比下降15.39个百分点至66.40%[24] - 前五大客户销售额合计2195.07万元，占总销售额21.37%[26] - 前五大供应商采购额占比超过50%[29] - 报告期内前五大客户销售占比变化不大，不存在单一客户过度依赖[26] 原材料与生产 - 原材料成本占生产成本比重超过70%[28] - 冷轧合金钢带主要依赖德国进口[30] - 积极推动冷轧合金钢带国产化替代进程[31] 募集资金使用 - 募集资金总额为43,953.59万元[39] - 本季度投入募集资金总额为4,854.27万元[39] - 已累计投入募集资金总额为8,474万元[39] - 募集资金投资项目进度：锯切工具生产项目15.44%[39]，智能数控装备生产项目23.36%[39]，模切工具生产智能化升级改扩建项目4.00%[39]，研发中心升级项目0.81%[39]，补充流动资金项目41.68%[39] - 公司使用4,201.68万元募集资金置换先期投入募投项目的自筹资金[40] - 公司使用1.95亿元暂时闲置募集资金购买理财产品[40] 其他财务数据 - 计入当期损益的政府补助为16,485,814.91元[9] - 投资收益因现金管理收益增长1239.14%至51.80万元[21] - 其他收益为5,792,964.92元，同比下降27.5%[59] - 首次执行新租赁准则增加使用权资产28.7万元[75] 风险与存货 - 存货规模较大且占流动资产比例较高[33] - 采用经销为主销售模式，存在终端客户控制力较弱风险[32]

财务数据关键指标变化 - 2020年营业收入为3.8038亿元，同比增长0.92%[18] - 归属于上市公司股东的净利润为9304.18万元，同比增长29.20%[18] - 扣除非经常性损益的净利润为6313.63万元，同比增长2.96%[18] - 经营活动产生的现金流量净额为8481.78万元，同比增长83.94%[18] - 加权平均净资产收益率为21.77%，同比上升0.76个百分点[18] - 资产总额为6.2287亿元，同比增长22.24%[18] - 归属于上市公司股东的净资产为4.7392亿元，同比增长24.43%[18] - 公司实现营业收入380.378百万元同比增长0.92%[65] - 公司实现利润总额108.1898百万元同比增长30.02%[65] - 归属于上市公司股东净利润93.0418百万元同比增长29.02%[65] - 营业收入总额3.8亿元，同比增长0.92%[75] - 财务费用同比大幅增长133.56%，主要因短期借款增加及汇率波动导致[85] - 经营活动现金流量净额同比增长83.94%至84,817,799.53元，主要因政府补助增加2352.46万元[89] - 投资活动现金流量净额同比减少182.24%至-81,890,421.21元，主要因支付新建项目土地款4338.85万元[89] - 报告期投资额8189.04万元，较上年同期2927.70万元增长179.71%[95] - 无形资产较上年增加390.68%[49] - 在建工程较上年增加194.66%[49] - 货币资金占总资产比例从14.29%下降至12.35%，减少1.94个百分点[92] - 存货占总资产比例从32.40%下降至25.92%，减少6.48个百分点[92] - 在建工程占总资产比例从3.03%上升至7.29%，增加4.26个百分点[93] - 无形资产占总资产比例从2.12%上升至8.52%，增加6.40个百分点[93] - 固定资产占总资产比例从21.81%下降至18.27%，减少3.54个百分点[93] 各条业务线表现 - 模切工具2020年业务收入较上年降低14.08%[68] - 锯切工具2020年度销售收入较上年增加16.62%[68] - 重型模切工具产销量与市占率继续保持全球和行业首位[65] - 智能数控装备销售收入达1432.63万元，同比增长3157.28%[70][75] - 通用设备制造业收入1432.63万元，占比3.77%，同比增长3157.28%[75] - 模切工具收入2.02亿元，同比下降14.08%[75] - 锯切工具收入1.53亿元，同比增长16.62%[75] - 金属制品业毛利率30.19%，同比上升0.86个百分点[77] - 智能数控装备销售量96台，同比增长4700%[78] - 智能数控装备2020年销售收入较2019年增长3,157.28%[81] - 公司产品线覆盖模切、锯切、裁切工具及配套数控装备[54][56] - 双金属带锯条产销规模保持中高速发展[65] 成本和费用 - 模切工具直接材料成本下降18.16%至1.15亿元[80] - 智能数控装备营业成本中直接材料、直接人工、制造费用同比分别大幅增长4,347.27%、1,186.47%、1,140.63%[81] - 其他业务直接材料营业成本同比下降57.92%，因直接销售原材料冷轧合金钢带减少88.03%[82] - 研发投入资金1216.95万元，用于生产工艺优化及新产品研发[70] - 研发投入金额12,169,509.39元，占营业收入比例3.20%，研发人员54人占比10.07%[86] - 原材料成本占产品生产成本超过70.00%[113] 管理层讨论和指引 - 公司将持续加大新产品开发力度[108] - 加快实施研发中心升级项目[107] - 完善存货管理制度，提高存货周转率[119] - 公司提出并起草《模切刀》行业标准列入工信部2020年第一批计划[46] - 公司承诺积极推进募集资金投资项目建设以实现预期效益[155] - 公司承诺提高研发投入以持续推出具有竞争力的新产品[155] - 公司制定了2020-2022年度股东分红回报规划[156] 股东结构和承诺 - 公司总股本为6,667万股[127] - 控股股东林正华持股44,200,000股，占比88.40%[196] - 股东莆田市壶山兰水投资合伙企业持股2,050,000股，占比4.10%[196] - 股东林正雄持股1,500,000股，占比3.00%[196] - 股东沈群宾持股1,000,000股，占比2.00%[196] - 股东莆田市恒而达之投资合伙企业持股500,000股，占比1.00%[197] - 股东林素媛持股500,000股，占比1.00%[197] - 股东陈丽容持股250,000股，占比0.50%[197] - 报告期末普通股股东总数为21,571[196] - 林正华承诺自恒而达股票上市之日起36个月内不转让或委托他人管理其直接或间接持有的首次公开发行前股份[133] - 林正华承诺在任职期间每年转让股份不超过其持有恒而达股份总数的25%[133] - 林正华承诺锁定期满后两年内减持价格不低于恒而达首次公开发行股票时的发行价[133] - 恒而达股票上市后6个月内若连续20个交易日收盘价低于发行价则锁定期自动延长至少6个月[133] - 陈丽钦承诺自恒而达股票上市之日起36个月内不转让或委托他人管理其持有的恒而达之财产份额[135] - 陈丽钦承诺在任职期间每年转让恒而达之财产份额不超过其持有份额的25%[135] - 陈丽钦承诺通过恒而达之间接持有的股份在锁定期满后两年内减持价格不低于发行价[135] - 林正雄承诺自恒而达股票上市之日起36个月内不转让或委托他人管理其首次公开发行前股份[135] - 所有承诺方均声明不会因职务变更或离职等原因拒绝履行承诺[133][135] - 实际控制人林正华及陈丽钦承诺自上市之日起36个月内不转让或委托他人管理直接或间接持有的IPO前股份[141] - 若上市后6个月内股价连续20个交易日收盘价低于发行价，IPO前股份锁定期自动延长至少6个月[141] - 锁定期满后两年内减持价格不低于发行价，且每年减持数量不超过持股总数的25%[141] - 黄永革及孔夏祥通过壶山兰水间接持股，承诺自上市之日起36个月内不转让合伙企业财产份额[141] - 权益分派导致持股变化不影响原有锁定期承诺[141] - 承诺内容若与监管规则冲突将无条件按规范调整[141] - 锁定期承诺不因职务变更或离职而失效[141] - 相关承诺有效期自2021年2月8日起至2024年2月7日[141] - 公司控股股东林正华和陈丽钦承诺避免与公司存在同业竞争业务[143] - 控股股东承诺不直接或间接拥有与公司存在竞争关系企业的任何权益[143] - 控股股东承诺减少与公司及其子公司之间的关联交易[143] - 控股股东承诺若违反竞争承诺将赔偿公司全部损失[143] - 对于不可避免的关联交易将确保符合合理商业原则[143] - 公司对新业务领域享有优先发展权[143] 利润分配和分红 - 公司2020年度利润分配预案为以66,670,000股为基数，每10股派发现金红利4.2元（含税）[5] - 公司总股本基数为66,670,000股[5] - 2020年度现金分红总额为28,001,400元，占合并报表归属于上市公司普通股股东净利润的30.10%[127][132] - 每10股派发现金股利4.2元（含税），股本基数为66,670,000股[127] - 2020年度可供投资者分配的利润为177,767,321.19元[129] - 2020年度实现净利润92,743,844.86元，提取法定盈余公积9,274,384.49元[129] - 2018年及2019年均未进行利润分配，不送股也不进行资本公积金转增股本[130] - 现金分红政策符合公司章程规定，分红标准和比例明确[126] - 2020年初未分配利润为94,297,860.82元[129] - 现金分红总额占利润分配总额的比例为100.00%[128] - 以其他方式（如回购股份）现金分红金额为0元[127] 非经常性损益和补助 - 计入当期损益的政府补助为3589.15万元，较2019年1262.61万元大幅增加[24] - 非经常性损益总额为2990.55万元，主要来源于政府补助[24][25] - 营业外收入25,173,080.55元占利润总额23.27%，主要来自与日常活动无关的政府补助[90] 行业和市场分析 - 全球金属切削工具市场仅金属类工件加工部分规模超过200亿美元[40] - 瑞典山特维克2019年金属切削工具及工具系统业务收入达411.23亿瑞典克朗（超46亿美元）[38] - 金属切削工具属于制造业刚性需求耗材与下游产品产量和加工款式变化密切相关[40] - 热处理技术是金属切削工具关键工艺可显著提升锋利度硬度韧性等性能[37] - 中国制造业在可靠性和使用寿命方面与工业发达国家存在较大差距[38] - 工业发达国家已形成完善产业配套体系拥有具备全球影响力的跨国企业[35] - 提供工具机床设备辅具等一体化切削解决方案成为行业核心竞争力[39] - 金属切削工具在国民经济各领域具有基础性和战略性作用被称为工业"牙齿"[34] - 2017年中国金属切削工具产量83.1亿件同比增长12.3%[41] - 2018年中国带锯条进口单价16.50美元/kg出口单价5.26美元/kg[43] - 公司重型模切工具2018年国际国内市场占有率稳居首位[46] - 金属切削工具在机械加工成本中占比低用户优先考虑品质[41] - 高端金属切削工具进口规模大国产替代存在利润增长空间[43] - 制造业转型升级推动高端金属切削工具在数控机床领域应用增加[44] 公司技术和产品 - 公司双金属带锯条齿部硬度达67HRC–69HRC背材硬度达45HRC–50HRC[47] - 双金属带锯条齿部硬度达67HRC至69HRC[55] - 双金属带锯条背部硬度达45HRC至50HRC[55] - 重型模切工具自动化生产线可同时加热12条型材[53] - 公司已获专利授权80项[52] - 公司被评为国家级专精特新小巨人企业[52] - 公司通过ISO9001:2015质量管理体系认证[57] - 公司品牌LINGYING荣获福建省著名商标[58] - 公司模切工具被列入福建省制造业单项冠军企业产品名单[46] - 公司获得2019年度福建省科学技术进步奖[46] 销售和客户 - 公司销售模式以经销为主直销为辅因下游用户单次采购量小采购频繁[32] - 销售模式以经销为主、直销为辅[117] - 前五名客户合计销售额72,652,909.46元，占年度销售总额19.10%[83] - 境内收入占比93.11%，同比增长1.94%[75] - 产品远销越南印度巴基斯坦土耳其巴西墨西哥等多个国家和地区[59] 供应链和采购 - 前五名供应商合计采购额135,623,206.04元，占年度采购总额64.28%，其中第一名供应商占比37.15%[84] - 前五大供应商采购金额占采购总额比重超过50%[114] - 冷轧合金钢带主要通过进口采购，境外供应商主要位于德国[115] - 双金属带锯条原材料主要从国外进口[118] 公司基本信息和上市 - 公司注册地址为福建省莆田市荔城区新度镇厝柄工业区，邮政编码351142[14] - 公司办公地址为福建省莆田市荔城区新度镇新度村亭道尾228号，邮政编码351142[14] - 公司股票简称恒而达，股票代码300946[14] - 公司法定代表人林正华[14] - 公司国际互联网网址www.hengda-china.com.cn[14] - 公司电子信箱zqb@hengda-china.com[14] - 公司董事会秘书沈群宾，联系电话0594-2911366[15] - 公司证券事务代表方俊锋，联系电话0594-2911366[15] - 公司于2021年2月8日在深交所创业板挂牌上市[66] - 公司2020年年度报告已正式披露[142] - 公司2020年年度报告已正式发布[144] 募集资金和投资 - 模切工具生产智能化升级改扩建项目累计投入191.24万元，进度2.03%[98] - 锯切工具生产项目累计投入2512.87万元，进度9.55%[98] - 智能数控装备生产项目累计投入892.59万元，进度10.20%[98] - 公司制定了《募集资金使用管理办法》确保募集资金专户存储、专款专用[155] 其他财务相关 - 第四季度经营活动现金流量净额最高，达5971.01万元[21] - 公司盈利主要来自金属切削工具及配套智能数控装备产品的销售收入与成本费用差额[31] - 公司地处长江三角洲和珠江三角洲工业基地之间[59] - 存货占流动资产比例相对较高[118] - 公司产品系列、品类、规格较多[118] - 货币资金受限金额883.80万元，系银行承兑汇票及信用证保证金[94] - 公司执行新收入准则调整2020年1月1日合同负债156.98万元[162] - 公司执行新收入准则调整2020年1月1日预收款项-173.58万元[162] - 公司执行新收入准则调整2020年1月1日其他流动负债16.60万元[162] - 公司境内会计师事务所年度审计报酬为53万元[164] - 公司境内会计师事务所审计服务连续年限为4年[164] 公司治理和内部控制 - 公司控股股东及实际控制人承诺不侵占公司利益及不干预经营活动[156] - 公司董事及高级管理人员承诺约束职务消费行为[156] - 公司报告期不存在控股股东非经营性资金占用[160] - 公司报告期无重大诉讼及仲裁事项[166] 租赁和捐赠 - 公司租赁莆田市立高鞋业有限公司厂房面积2395.6平方米，月租金21560.4元[177] - 公司租赁莆田市黄石工业园区开发有限公司员工宿舍面积3108平方米，月租金12432元[177] - 公司租赁黄*华员工宿舍面积137平方米，月租金3780元[178] - 公司租赁林*海员工宿舍面积87.22平方米，月租金1540元[178] - 公司租赁林*章员工宿舍面积54.95平方米，月租金1645元[178] - 公司租赁张*玲员工宿舍面积50.9平方米，月租金2200元[178] - 公司向莆田市荔城区红十字会等组织捐款60万元用于疫情防控[187] 环境保护和合规 - 公司及子公司不属于环境保护部门公布的重点排污单位[189] 股份变动和结构 - 公司股份总数未发生变动，保持50,000,000股[194] - 有限售条件股份占比100%，其中境内法人持股2,550,000股（5.10%），境内自然人持股47,450,000股（94.90%）[194] 股价稳定和回购承诺 - 公司股价稳定措施触发条件为股票连续20个交易日收盘价低于最近一期经审计每股净资产[145] - 公司年度股份回购资金下限为上一会计年度归母净利润的20%[145] - 公司年度股份回购资金上限为上一会计年度归母净利润的50%[145] - 控股股东增持股份资金下限为上一会计年度从公司获得税后现金分红金额的20%[145] - 董事及高管增持股份资金下限为上一年度税后薪酬总和的20%[147] - 公司回购股份决议需在触发条件后15个交易日内作出[147] - 公司回购实施期限为股东大会决议后60个交易日内[147] - 控股股东及高管增持实施期限为公告后30个交易日内[147] - 股价稳定措施终止条件包括连续10个交易日收盘价高于每股净资产[147] - 所有股价稳定承诺自2021年2月8日起生效且持续有效[145] - 公司控股股东若违反稳定股价承诺，所持限售股锁定期满后延长6个月[149] - 控股股东需返还最近一个会计年度从公司分得的全部税后现金股利[149] - 董事及高管若违反稳定股价承诺，每月扣减税后薪酬20%[149] - 董事及高管扣减薪酬上限为最近会计年度已获税后薪酬总额的20%[149] - 公司若违反招股说明书承诺需依法赔偿投资者交易损失[149][151] - 实际控制人林正华/陈丽钦若未履行承诺，其持股在赔偿前不得转让[149] - 公司存在欺诈发行情形时将按发行价加算利息回购全部新股[151] - 董事/监事