会议基本信息 - 证券代码为 300946，证券简称为恒而达，公司为福建恒而达新材料股份有限公司 [2] - 投资者关系活动类别为业绩说明会，时间是 2023 年 9 月 11 日 15:30 - 16:00，地点在价值在线（www.ir - online.cn） [2][3] - 公司接待人员包括董事长、总经理林正华先生，董事、副总经理、财务总监沈群宾先生，副总经理、董事会秘书方俊锋先生 [3] 降本增效举措 - 提高国产原材料使用比例，拓展国内供应商，优化采购策略以降低原材料成本 [4] - 优化生产工艺，加强研发投入，改进生产流程，提高生产线自动化水平和生产效率 [4] - 提高智能制造水平，引入先进智能化设备和自动化技术，降低人工和制造费用，加强精细化管理 [4] 产品研发与销售情况 直线导轨副 - 从去年的研发与小试步入提升与中试新阶段，部分规格已小批量生产 [5][7] - 2023 年上半年滚动功能部件销售收入 978.78 万元，较上年同期增加 5,644.07%，是 2022 年全年销售收入的 2.20 倍 [5][7] 滚珠丝杠副 - 尚在研发中，后续量产可借助直线导轨副销售网络投放市场 [6] 高精度滚动功能部件产业化项目 - 完成设备投资 10,183.94 万元，形成直线导轨年产能 74.5 万米，滑块年产能 134 万块，产能随市场需求释放 [6][7] 员工持股计划 - 第一期员工持股计划正在实施中，资产管理机构将在 2023 年 10 月 3 日前择机购买并持有公司股票，截至 2023 年 9 月 4 日暂未实施完毕 [8][9] - 后续如有第二期员工持股计划，公司将按规定公告 [8] 境外市场拓展 - 2023 年上半年加大境外营销网络开拓力度，出口产品扩展到全品类，覆盖区域扩展到欧洲等工业强国 [10] - 参加俄罗斯展会，已与 11 个俄罗斯客户达成合作意向，借助电商平台和境内出口贸易公司拓展市场 [10][11] - 2023 年上半年境外销售收入 2,185.45 万元，同比增长 10.43% [11] 主营产品与营收模式 - 主营金属切削工具（模切工具、锯切工具等）、智能数控装备（CNC 全自动圆锯机等）、高精度滚动功能部件（直线导轨副产品）的研发、生产及销售 [11] - 销售模式以经销为主、直销为辅，下游用户单次采购量小、采购频繁 [11]

关于福建恒而达新材料股份有限公司 2023 年第二次临时股东大会的 法 律 意 见 书 福建至理律师事务所 地址：中国福州市鼓楼区洪山园路华润万象城三期 TB#写字楼 22 层 邮政编码：350025 电话：（86 591）8806 5558 传真：（86 591）8806 8008 网址：http://www.zenithlawyer.com 1 福建至理律师事务所 2.公司应当对其向本所律师提供的本次会议资料以及其他相关材料（包括但 不限于公司第二届董事会第十一次会议决议及公告、第二届监事会第十次会议决 议及公告、《关于召开 2023 年第二次临时股东大会的通知》、本次会议股权登记 日的股东名册和《公司章程》等）的真实性、完整性和有效性负责。 2 3.对于出席现场会议的公司股东（或股东代理人）在办理出席会议登记手续 时向公司出示的身份证件、营业执照、授权委托书等材料，其真实性、有效性应 当由出席股东（或股东代理人）自行负责，本所律师的责任是核对股东姓名（或 名称）及其持股数额与公司股东名册中登记的股东姓名（或名称）及其持股数额 是否相符。 4.公司股东（或股东代理人）通过深圳证券交易所交易系统、互联网投票 ...

证券代码：300946 证券简称：恒而达 编号：2023-042 福建恒而达新材料股份有限公司 2023年第二次临时股东大会会议决议公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有 虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 特别提示： 1.本次股东大会未出现否决议案的情形。 2.本次股东大会未涉及变更以往股东大会已通过的决议。 一、会议召开和出席情况 （一）会议召开情况 1.会议召开方式：以现场会议与网络投票相结合的方式 2.会议召开时间： （1）现场会议召开时间：2023年9月11日14:30。 （2）网络投票时间：通过深圳证券交易所交易系统进行网络投票的时间为 2023年9月11日9:15-9:25、9:30-11:30及13:00-15:00；通过深圳证券交易所互联网 投票系统进行网络投票的时间为2023年9月11日9:15-15:00期间的任意时间。 3.现场会议召开地点：福建省莆田市荔城区新度镇新度村亭道尾228号福建 恒而达新材料股份有限公司（以下简称公司）会议室 4.会议召集人：公司董事会 5.会议主持人：公司董事长林正华先生 （二）会议出席情况 1.股东出席会议的总体情况：出席20 ...

证券代码：300946 证券简称：恒而达 编号：2023-041 福建恒而达新材料股份有限公司 关于举行2023年半年度业绩说明会的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有 虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 2023 年 09 月 07 日 福建恒而达新材料股份有限公司 董 事 会 福建恒而达新材料股份有限公司（以下简称公司）已于2023年8月22日在巨 潮资讯网（www.cninfo.com.cn）披露了《2023年半年度报告》（公告编号：2023- 035）、《2023年半年度报告摘要》（公告编号：2023-036）。 为使投资者能够进一步了解公司2023年半年度报告及经营情况，公司定于 2023年9月11日15:30-16:00以网络平台线上交流的方式举行2023年半年度业绩说 明会，投资者可登入价值在线（www.ir-online.cn）参与本次业绩说明会。 出席本次业绩说明会的人员有：公司董事长、总经理林正华先生，董事、副 总经理、财务总监沈群宾先生，副总经理、董事会秘书方俊锋先生。 公司现就2023年半年度业绩说明会提前向投资者征集相关问题，投资者可于 2023年9月1 ...

证券代码：300946 证券简称：恒而达 编号：2023-040 福建恒而达新材料股份有限公司 关于第一期员工持股计划实施进展的公告 截至本公告日，公司第一期员工持股计划通过二级市场竞价交易方式购买并 持有公司股票共计1,439,387股，占公司现有总股本的1.20%，成交总 金额 52,705,217.49元（不含交易费用），成交均价约为36.62元/股。 公司第一期员工持股计划暂未实施完毕，公司将持续关注员工持股计划实施 进展的情况，按照相关规定及时履行信息披露义务。请投资者关注后续相关公告 并注意投资风险。 特此公告。 福建恒而达新材料股份有限公司 董 事 会 2023年09月04日 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有 虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 福建恒而达新材料股份有限公司（以下简称公司）分别于2023年3月17日召 开第二届董事会第八次会议及第二届监事会第七次会议、2023年4月3日召开2023 年第一次临时股东大会，审议通过了《关于<福建恒而达新材料股份有限公司第 一期员工持股计划（草案）>及其摘要的议案》等相关议案，具体内容详见公司 于2023年3月18日、20 ...

公司整体财务数据关键指标变化 - 公司2023年上半年营业收入为272,789,147.49元，较上年同期增长6.01%[13] - 归属于上市公司股东的净利润为51,438,025.65元，较上年同期增长1.74%[13] - 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润为45,708,431.78元，较上年同期增长7.09%[13] - 经营活动产生的现金流量净额为2,071,144.54元，较上年同期增长141.83%[13] - 基本每股收益为0.43元/股，较上年同期增长2.38%[13] - 稀释每股收益为0.43元/股，较上年同期增长2.38%[13] - 加权平均净资产收益率为4.76%，较上年同期减少0.23%[13] - 2023年6月末总资产为1,320,529,787.24元，较上年度末增长7.04%[13] - 2023年6月末归属于上市公司股东的净资产为1,084,227,916.55元，较上年度末增长2.25%[13] - 上半年公司实现营业收入27,278.91万元，同比增长6.01%[33] - 上半年公司实现归属于上市公司股东净利润5,143.80万元，同比增长1.74%[33] - 上半年公司实现归属于上市公司股东扣非净利润4,570.84万元，同比增长7.09%[33] - 本报告期营业收入27278.91万元，同比增长6.01%；营业成本19259.75万元，同比增长5.81%[36] - 销售费用496.99万元，同比增长76.69%；管理费用1017.19万元，同比下降10.24%[36][37] - 财务费用 -24.46万元，同比增长65.70%；所得税费用800.90万元，同比增长2.51%[37][38] - 研发投入859.22万元，同比增长2.23%；经营活动产生的现金流量净额207.11万元，同比增长141.83%[38] - 投资活动产生的现金流量净额 -4779.02万元，同比下降257.47%；筹资活动产生的现金流量净额 -1139.74万元，同比增长68.73%[39][40] - 2023年6月30日货币资金为70,333,612.76元，较1月1日的124,196,447.18元减少[124] - 2023年6月30日交易性金融资产为74,605,286.06元，较1月1日的107,072,969.67元减少[124] - 2023年6月30日应收账款为172,524,635.56元，较1月1日的93,258,437.12元增加[124] - 2023年6月30日应收款项融资为912,681.53元，较1月1日的7,667,292.53元减少[124] - 2023年6月30日存货为293,559,115.44元，较1月1日的262,399,738.90元增加[124] - 2023年6月30日公司资产总计13.21亿元，较2023年1月1日的12.34亿元增长7%[125] - 2023年半年度营业总收入2.73亿元，较2022年半年度的2.57亿元增长6%[130] - 2023年半年度营业总成本2.18亿元，较2022年半年度的2.05亿元增长6%[130] - 2023年6月30日流动负债合计1.98亿元，较2023年1月1日的1.57亿元增长26%[126] - 2023年6月30日非流动负债合计3768.64万元，较2023年1月1日的1548.53万元增长143%[126] - 2023年6月30日在建工程2.85亿元，较2023年1月1日的2.04亿元增长40%[125] - 2023年6月30日应收账款1.73亿元，较2023年1月1日的9325.84万元增长85%[128] - 2023年6月30日应付票据7746.6万元，较2023年1月1日的6200.4万元增长25%[126] - 2023年6月30日长期借款3144.86万元，较2023年1月1日的1388.92万元增长126%[126] - 2023年6月30日未分配利润3.29亿元，较2023年1月1日的3.05亿元增长8%[127] - 2023年上半年公司营业利润为59356088.50元，2022年同期为58368353.89元，同比增长约1.7%[131] - 2023年上半年公司净利润为51344659.99元，2022年同期为50545527.01元，同比增长约1.6%[132] - 2023年上半年基本每股收益和稀释每股收益均为0.43元，2022年同期均为0.42元[133] - 2023年上半年母公司营业收入为272800773.18元，2022年同期为257332200.27元，同比增长约6.0%[133] - 2023年上半年母公司净利润为51178375.03元，2022年同期为52648734.84元，同比下降约2.8%[134] - 2023年上半年经营活动现金流入小计为250959331.83元，2022年同期为215149037.02元，同比增长约16.6%[135] - 2023年上半年销售商品、提供劳务收到的现金为203384081.58元，2022年同期为213009098.66元，同比下降约4.5%[135] - 2023年上半年收到的税费返还为2603275.06元，2022年同期为175865.22元，同比增长约1379.0%[135] - 2023年上半年购买商品、接受劳务支付的现金为153067089.19元，2022年同期为164346292.11元，同比下降约6.9%[135] - 2023年上半年支付给职工以及为职工支付的现金为33120417.88元，2022年同期为31724695.38元，同比增长约4.4%[135] - 经营活动产生的现金流量净额为207.11万元，上年同期为-495.07万元[136] - 投资活动产生的现金流量净额为-4779.02万元，上年同期为3034.85万元[136] - 筹资活动产生的现金流量净额为-1139.74万元，上年同期为-3644.44万元[136] - 现金及现金等价物净增加额为-5695.02万元，上年同期为-1065.28万元[137] - 母公司经营活动产生的现金流量净额为277.69万元，上年同期为-356.59万元[137] - 母公司投资活动产生的现金流量净额为-4779.02万元，上年同期为2363.06万元[138] - 母公司筹资活动产生的现金流量净额为-1179.74万元，上年同期为-3387.91万元[138] - 母公司现金及现金等价物净增加额为-5664.44万元，上年同期为-1342.05万元[138] - 归属于母公司所有者权益本期增减变动金额为2414.33万元[141] - 综合收益总额为5134.47万元[141] - 2022年半年度上年年末及本年期初归属于母公司所有者权益合计均为993,153,291.92元，2023年半年度本期期末余额为1,015,997,418.93元[144][146] - 2022年半年度股本为66,670,000.00元，2023年半年度本期期末余额为120,006,000.00元[144][146] - 2022年半年度资本公积为647,695,212.56元，2023年半年度本期期末余额为594,359,212.56元[144][146] - 2022年半年度未分配利润为248,244,660.01元，2023年半年度本期期末余额为270,803,280.82元[144][146] - 2022年半年度综合收益总额为50,545,527.01元，2023年半年度为51,178,375.03元[144][147] - 2022年半年度利润分配金额为 - 28,001,400.00元，2023年半年度为 - 27,601,380.00元[144][147] 公司利润分配与募集资金情况 - 公司计划2023年半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本[3] - 募集资金总额为43,953.59万元，报告期投入4,196.82万元，已累计投入37,198.33万元，累计变更用途的募集资金总额比例为0.00%[54][55] - 锯切工具生产项目截至期末累计投入19,371.64万元，投资进度96.86%，预计2023年9月30日达到预定可使用状态[56] - 智能数控装备生产项目截至期末累计投入7,574.81万元，投资进度101.00%，预计2023年12月31日达到预定可使用状态，报告期实现效益 -33.64万元[56] - 模切工具生产智能化升级改扩建生产项目截至期末累计投入391.04万元，投资进度7.38%，预计2024年12月31日达到预定可使用状态[56] - 2021年公司使用4201.68万元募集资金置换预先投入募投项目的自筹资金，4月22日置换工作完成[61] - 截至2023年6月30日，公司有5900万元暂时闲置募集资金购买的理财产品未到期，其余未使用募集资金存放于专户[62] - 报告期内委托理财发生额合计20300万元，未到期余额7400万元，其中银行理财产品自有资金委托理财发生额1000万元、募集资金3400万元，券商理财产品自有资金7200万元、募集资金8700万元[65] - 2023年公司调整模切工具生产智能化升级改扩建生产项目的实施方式和实施进度[60] 非经常性损益相关数据 - 非流动资产处置损益为 -2344.55 元[15] - 计入当期损益的政府补助为 3571193.24 元[15] - 持有交易性金融资产等产生的收益为 3171957.00 元[16] - 其他营业外收入和支出为 -25.29 元[17] - 所得税影响额为 1011186.53 元[17] - 非经常性损益合计为 5729593.87 元[17] 行业市场规模与发展趋势 - 全球金属切削工具从 2016 年的 331 亿美元增长到 2020 年的 370 亿美元[19] - 我国金属切削工具市场规模从 2016 年的 321.5 亿元增长到 2021 年的 447 亿元，2026 年预计为 556.5 亿元，近十年复合增长率为 5.64%[19] - 我国进口金属切削工具占总消费的比重从 2016 年的 37.17%下降到 2021 年的 29%左右[19] - 到2025年中高档功能部件国内市场占有率目标达80%[21] - 金属切削工具直接成本约占制造成本的2%-4%[22] - 2022年我国滚动功能部件市场规模预计330亿，至2025年有望增长至462亿，CAGR达12.4%[22] - 滚动功能部件在泛工业制造中的应用约占总需求的70%[22] 公司业务线产品情况 - 报告期内公司从事金属切削工具、智能数控装备及直线导轨副的研发、生产及销售[22] - 报告期内公司主要生产高速钢双金属带锯条、硬质合金双金属带锯条[25] - 公司盈利主要来自产品销售收入与成本费用的差额[29] - 公司销售模式以经销为主、直销为辅，因下游用户单次采购量小、采购频繁[29] - 公司在金属材料与热处理方面有二十余年技术积累和产业化应用经验[29] - 公司重型模切工具连续多年国际、国内市场占有率居首[29] - 2019年公司重型模切工具关键技术达国际领先水平[29] - 2020年公司“可弯曲、高强韧刀模钢制造的关键技术及应用”项目获相关科技进步奖[29] - 2022年4月公司提出并主要起草的《模切刀》行业标准发布，10月1日实施[29] - 2022年11月公司参与起草的《中碳合金工具钢热轧钢带》团体标准发布，2023年1月1日实施[29] - 公司双金属带锯条齿部硬度67HRC - 69HRC，背材硬度45HRC - 50HRC，达或高于国际、国家标准[29] - 2022年7月公司主要参与起草的《圆柱形铣刀》国家标准发布，2023年2月1日实施[29] - 截止报告期末，公司已获专利授权96项[30] - 重型模切工具自动化生产线可

证券代码：300946 证券简称：恒而达 编号：2023-034 一、监事会会议召开情况 福建恒而达新材料股份有限公司（以下简称公司）第二届监事会第十次会议 于2023年08月21日在福建省莆田市荔城区新度镇新度村亭道尾228号公司会议室 以现场会议方式召开，会议通知于2023年08月11日以电子邮件和电话的方式送达 全体监事。本次会议由公司监事会主席黄福生先生召集并主持。本次会议应到监 事3名，实际参加会议监事3名，公司董事会秘书列席了本次会议。本次会议的召 集、召开程序符合《中华人民共和国公司法》《公司章程》等有关规定。 二、监事会会议审议情况 1．审议通过了《关于<2023年半年度报告>及其摘要的议案》。 公司监事会认为：公司编制和审议《2023年半年度报告》及《2023年半年度 报告摘要》的程序符合法律、法规和《公司章程》的规定，《2023年半年度报告》 及《2023年半年度报告摘要》的内容真实、准确、完整地反映了公司2023年1-6月 的经营成果和财务状况，不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。未发 现参与编制和审议《2023年半年度报告》及《2023年半年度报告摘要》的人员有 违反保密规定的 ...

调整部分募集资金投资项目实施内容、投资总额的 核查意见 华泰联合证券有限责任公司（以下简称"华泰联合证券"或"保荐人"）作 为福建恒而达新材料股份有限公司（以下简称"恒而达"或"公司"）首次公开 发行股票并在创业板上市持续督导阶段的保荐人，根据《证券发行上市保荐业务 管理办法》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《深圳证券交易所上市公司 自律监管指引第 13 号——保荐业务》及《深圳证券交易所上市公司自律监管指 引第 2 号——创业板上市公司规范运作》等有关规定，对恒而达调整部分募集资 金投资项目实施内容、投资总额事项进行了认真、审慎的核查，并发表本核查意 见，具体情况如下： 核查意见 华泰联合证券有限责任公司关于 福建恒而达新材料股份有限公司 一、募集资金基本情况概述 中国证券监督管理委员会于2021年1月19日下发《关于同意福建恒而达新材 料股份有限公司首次公开发行股票注册的批复》（证监许可〔2021〕163号）， 同意公司首次公开发行股票的注册申请。公司本次公开发行股票1,667万股，发行 价格为29.45元/股，募集资金总额为人民币490,931,500.00元，扣除不含税的发行 费用为人民币51 ...

证券代码：300946 证券简称：恒而达 编号：2023-033 福建恒而达新材料股份有限公司 第二届董事会第十一次会议决议公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有 虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 一、董事会会议召开情况 福建恒而达新材料股份有限公司（以下简称公司）第二届董事会第十一次会 议于2023年08月21日在福建省莆田市荔城区新度镇新度村亭道尾228号公司会议 室以现场会议与通讯相结合的方式召开，会议通知于2023年08月11日以电子邮件 和电话的方式送达全体董事、监事及高级管理人员。本次会议由公司董事长林正 华先生召集并主持，会议应到董事7名，实际参加会议董事7名（其中独立董事傅 元略先生、独立董事陈工先生、独立董事陈菡女士以通讯方式参加会议）,公司 监事、高级管理人员列席了本次会议。本次会议的召集、召开程序符合《中华人 民共和国公司法》《公司章程》等有关规定。 二、董事会会议审议情况 1．审议通过了《关于<2023年半年度>及其摘要的议案》。 具体内容详见公司同日于巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）披露的《2023年 半年度报告》（公告编号：2023-0 ...

一、召开会议的基本情况 证券代码：300946 证券简称：恒而达 编号：2023-039 福建恒而达新材料股份有限公司 关于召开2023年第二次临时股东大会的通知 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有 虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 福建恒而达新材料股份有限公司（以下简称公司）第二届董事会第十一次会 议审议通过了《关于召开2023年第二次临时股东大会的议案》，决定于2023年9 月11日14:30在福建省莆田市荔城区新度镇新度村亭道尾228号公司会议室以现 场会议和网络投票相结合的方式召开2023年第二次临时股东大会（以下简称本次 会议、本次股东大会），现将本次会议相关事项公告如下： 4．会议召开的日期、时间： 1．股东大会届次：2023年第二次临时股东大会 2．股东大会的召集人：公司董事会 3．会议召开的合法、合规性： （1）公司第二届董事会第十一次会议于2023年8月21日召开，审议通过了《关 于召开2023年第二次临时股东大会的议案》。 （2）公司董事会召集、召开本次会议符合《中华人民共和国证券法》《中华 人民共和国公司法》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所 ...