2023年情况 - 监事会召开8次会议，议案涉多项重大事项[2] - 董事会、股东大会运作规范，决策程序合法有效[3] - 财务体系健全、运作规范、状况良好[5] - 募集资金管理规范，无违规行为[6] - 关联交易决策程序合规，未损害非关联股东利益[11] 2024年计划 - 监事会加强学习，提升监督能力和水平[12] - 监事会加强日常监督、资金监管，保障公司及股东利益[12]

东兴证券股份有限公司 关于深圳市易瑞生物技术股份有限公司 开展外汇套期保值业务的核查意见 鉴于公司海外销售主要采用美元等外币进行结算，为规避和防范外汇市场风险， 公司拟使用自有资金与银行等金融机构开展外汇套期保值业务。 2、主要涉及的币种及业务品种 东兴证券股份有限公司（以下简称"东兴证券"、"保荐机构"）作为深圳市易 瑞生物技术股份有限公司（以下简称"易瑞生物"、"公司"）首次公开发行股票并 在创业板上市以及向不特定对象发行可转换公司债券的保荐机构，根据《证券发行 上市保荐业务管理办法》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 13 号——保荐 业务》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管 指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》等相关规定，对易瑞生物关于开展外汇 套期保值业务的事项进行了核查，具体核查情况和核查意见如下： 公司拟开展的外汇套期保值业务的币种为公司生产经营所使用的主要结算货币 美元或其他等值货币。 一、外汇套期保值业务概述 公司拟开展的外汇套期保值业务，包括但不限于远期结售汇、外汇掉期、外汇 期权、利率互换、利率掉期、利率期权、货币互换、利率期限及其他外汇衍生产 ...

会议召开情况 - 2023年召开7次董事会、4次股东大会[3][4] - 2023年8月15日召开第二届董事会第二十三次会议[11] - 2023年8月29日召开第二届董事会第二十四次会议[11] - 2023年9月27日召开第二届董事会第二十五次会议[11] 独立董事履职 - 2023年独立董事应参加董事会7次，实际出席7次，出席股东大会4次[3][4] - 2023年独立董事在薪酬与考核委员会应出席2次，实际出席2次[5] - 2023年4月至5月独立董事对多项事项发表同意独立意见[10] - 2023年10月13日ZHANG HUA - TANG离任[12] - 2024年4月25日ZHANG HUA - TANG提交2023年度履职情况汇报[12]

业绩总结 - 2023年度公司营业收入25,410.65万元，较2022年度下降约63%[5][33] - 2023年度营业总成本33,244.31万元，较2022年度下降约40%[33] - 2023年度利息费用为1,062.85万元，较2022年度增长约160%[33] - 2023年度投资收益为 -5,411.21万元，2022年度为267.62万元[33] - 2023年度营业利润为 -17,530.12万元，2022年度为9,810.74万元[33] - 2023年度净利润为 -18,498.34万元，2022年度为8,266.38万元[33] - 2023年基本每股收益和稀释每股收益均为 -0.46元，2022年为0.21元[33] - 2023年度经营活动产生的现金流量净额为 -3,724.99万元，同比下降124.42%[39] - 2023年度投资活动产生的现金流量净额为 -6,622.73万元，亏损幅度收窄65.13%[39] - 2023年度筹资活动产生的现金流量净额为33,312.50万元，扭亏为盈[39] 财务状况 - 2023年12月31日公司合并资产总计13.56亿元，较年初增长5.76%[19] - 2023年12月31日公司合并负债合计5.08亿元，较年初增长59.43%[23] - 2023年12月31日公司合并股东权益合计8.49亿元，较年初下降12.06%[23] - 截至2023年12月31日公司存货账面余额为7,922.12万元，存货跌价准备为4,776.06万元[7] 审计相关 - 审计认为公司2023年财务报表在重大方面按企业会计准则编制，公允反映财务状况、经营成果和现金流量[1] - 将收入确认、存货减值计提作为关键审计事项[5][7] 其他 - 公司自报告期末起至少12个月内具备持续经营能力[63] - 截至2023年12月31日，公司有8家子公司纳入合并财务报表范围[65] - 重要的单项计提坏账准备的应收款项和在建工程标准均为100万元人民币[69] - 公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止，以12个月作为一个营业周期，以人民币作为记账本位币[66][67][68] - 新收入准则变更对公司业务模式和合同条件无重大影响[193]

募集资金情况 - 首次公开发行股票募集资金2.169666亿元，扣除费用后净额为1.7535334811亿元，2021年2月4日到账[1] - 2023年发行可转换公司债券募集资金3.281967亿元，扣除费用后净额为3.1954859261亿元[3] 资金投入与余额 - 截至2023年12月31日，首次公开发行股票募集资金累计投入6362.48万元，2023年投入431.52万元[4] - 截至2023年12月31日，首次公开发行股票募集资金专户存放余额为1904.82万元[4] - 截至2023年12月31日，2023年发行可转债募集资金累计投入3722.84万元，均为2023年投入[5] - 截至2023年12月31日，2023年发行可转债募集资金专户存放余额为19718.21万元[5] 闲置资金管理 - 2023年度首次公开发行股票闲置募集资金现金管理净额为3000万元，补充流动资金净额为6800万元[4] - 2023年度发行可转债闲置募集资金现金管理支出9000万元，利息收入扣除手续费净额为121.38万元[5] 项目投资情况 - 食品安全快速检测产品生产线建设项目承诺投资总额21346.71万元，调整后投资总额17535.33万元，截至期末投资进度36.28%[15] - 本年度该项目实现效益412.74万元[15] - 新政工业园租赁厂房投入总金额2450.96万元，约占项目承诺投资总额的11.48%[15] - 食品安全快速检测产业化项目（二期）截至期末投资进度29.52%，快检技术研发中心建设项目截至期末投资进度20.43%，所有项目合计截至期末投资进度11.65%[18] 项目进度调整 - 公司将募投项目达到预定可使用状态日期由2024年2月24日调整为2025年8月24日[16] - 2021年公司将首次公开发行募投项目“食品安全快速检测产品生产线建设项目”实施地点变更，并将建设期延长至2024年2月4日[20] - 2024年1月25日，公司将首次公开发行募投项目“食品安全快速检测产品生产线建设项目”预计达到预定可使用状态日期调整为2025年8月24日[20] - 2024年4月25日，公司将首次公开发行募投项目“食品安全快速检测产品生产线建设项目”实施地点变更为“宝安生物检测与诊断产业园”新建厂房[21] 资金置换情况 - 2021年公司使用募集资金置换首次公开发行预先投入募投项目自筹资金24509554.79元及已支付发行费用自筹资金8082836.80元，合计32592391.59元[24] - 2024年1月25日，公司同意以可转债募集资金置换预先投入募投项目自筹资金35303683.22元及已支付发行费用自筹资金3591503.62元，合计38895186.84元[19] 监管协议情况 - 2021年2月5日公司为首次公开发行股票开立三个募集资金专项账户并签订三方监管协议[8] - 2023 - 2024年公司为发行可转债开立多个募集资金专项账户并签订三方及四方监管协议[9][10] 合规情况 - 报告期内无变更募集资金项目资金使用情况[38] - 公司募集资金使用合理规范，信息披露及时真实准确完整，无违规情况[39] - 保荐机构认为公司2023年度募集资金存放与使用合规，无变相改变用途和违规使用情形[40]

| 证券代码：300942 | 证券简称：易瑞生物 公告编号：2024-040 | | --- | --- | | 债券代码：123220 | 债券简称：易瑞转债 | 深圳市易瑞生物技术股份有限公司 二、募集资金投资项目情况 公司首次公开发行股票募集资金扣除发行费用后，投资于以下项目： 单位：人民币万元 | 项目名称 | 投资总额 | 拟用募集资金投入金额 | | --- | --- | --- | | 食品安全快速检测产品生产线建设项目 | 21,346.71 | 17,535.33 | 由于募投项目建设需要一定周期，根据募投项目建设进度，现阶段募集资金 在短期内出现部分闲置的情况。 关于使用部分闲置募集资金进行现金管理的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚 假记载、误导性陈述或重大遗漏。 深圳市易瑞生物技术股份有限公司（以下简称"公司"或"易瑞生物"）于 2024 年 4 月 25 日召开第三届董事会第二次会议和第三届监事会第二次会议，审 议通过了《关于使用部分闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司使用不 超过人民币 10,000 万元闲置募集资金进行现金管理。现将具 ...

审计机构相关 - 截至2023年12月31日，华兴会计师事务所合伙人66名、注册会计师337名，签过证券审计报告的173人[2] - 2023年4月25日和5月16日会议审议通过续聘其为2023年度审计机构[3] 审计工作进展 - 2024年4月12日，注册会计师汇报2023年度财务报告初步审计结果[7] - 2024年4月25日，会议审议通过2023年年度报告等议案并同意提交董事会[8]

东兴证券股份有限公司 关于深圳市易瑞生物技术股份有限公司 使用部分闲置募集资金进行现金管理的核查意见 东兴证券股份有限公司（以下简称"东兴证券"或"保荐机构"）作为深圳 市易瑞生物技术股份有限公司（以下简称"公司"或"易瑞生物"）首次公开发 行股票并在创业板上市以及向不特定对象发行可转换公司债券的保荐机构，根据 《证券发行上市保荐业务管理办法》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深 圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》等有 关法律法规和规范性文件的要求，对易瑞生物使用部分闲置募集资金进行现金管 理的事项进行了核查，具体情况如下： 一、募集资金基本情况 经中国证券监督管理委员会《关于同意深圳市易瑞生物技术股份有限公司首 次公开发行股票注册的批复》（证监许可[2021]87号）同意注册，公司首次公开 发行人民币普通股（A股）股票40,860,000.00股，每股发行价格为人民币5.31元， 共计募集资金人民币216,966,600.00元，扣除各类发行费用（不含税）人民币 41,613,251.89元后，实际募集资金净额为人民币175,353,348.11元。上述募集资金 到位情况 ...

业绩总结 - 公司首次公开发行4086万股A股，每股发行价5.31元，募资2.169666亿元，净额1.7535334811亿元[1] 未来展望 - 募投资金17535.33万元用于食品安全快速检测产品生产线建设项目[3][5] 其他新策略 - 2024年4月25日董事会、监事会通过募投项目变更实施地点议案[11][12] - 募投项目实施地点变更为'宝安生物检测与诊断产业园'新建厂房[7] - 变更原因是公司生产经营场所拟整体搬迁，原部分地点拟不再续租[8]

资金占用情况 - 2023年期初占用资金余额1673.77万元[3] - 2023年度占用累计发生额（不含息）22164.97万元[3] - 2023年度偿还累计发生额10108.84万元[3] - 2023年末占用资金余额13729.90万元[3] 各主体资金占用 - 深圳秀朴2023年占用累计发生额（不含息）9329.47万元[3] - 广东检易2023年期初余额603.47万元，占用（不含息）200万元[3] - 北京易准2023年期初余额459.67万元，占用（不含息）350万元[3] - 深圳爱医2023年期初余额450.17万元，占用（不含息）12240.46万元[3] - 易瑞美国2023年期初余额151.69万元，利息151.69万元[3] - 高世涛2023年期初余额8.77万元，占用（不含息）44.72万元[3]