2024年情况 - 监事会召开6次会议，程序合法有效[2] - 审议通过商品、外汇套期保值等议案[2][3] - 认为董事会运作规范，财务状况良好[5][6] - 关联交易、担保、收购股权等程序合规[6][7] 2025年展望 - 监事会加强监督检查，完善治理结构[9]

证券代码：300932 证券简称：三友联众 公告编号：2025-015 三友联众集团股份有限公司 关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告 公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记 载、误导性陈述或重大遗漏。 根据中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集 资金管理和使用的监管要求》和深圳证券交易所印发的《深圳证券交易所上市公 司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》的规定，将公司募集资金 2024 年度存放与使用情况专项说明如下。 一、募集资金基本情况 (一) 实际募集资金金额和资金到账时间 根据中国证券监督管理委员会《关于同意三友联众集团股份有限公司首次公 开发行股票注册的批复》（证监许可〔2020〕3328 号），公司由主承销商信达 证券股份有限公司采用网下向投资者询价配售和网上向社会公众投资者定价发 行相结合的方式，向社会公众公开发行人民币普通股（A 股）股票 3,150 万股， 发行价为每股人民币 24.69 元，共计募集资金 77,773.50 万元，坐扣承销和保荐 费用 4,972.91 万元后的募集资金为 72,800.59 万元， ...

审计相关 - 天健会计师事务所对三友联众2024年财报出具标准无保留意见审计报告，签署日期为2025年4月21日[4] - 审计将应收账款减值和收入确认确定为关键审计事项[7][9] 财务数据 - 2024年末公司合并资产总计33.88亿元，较期初28.52亿元增长19%[21] - 2024年末公司合并负债合计16.11亿元，较期初10.96亿元增长47%[22] - 2024年营业总收入21.68亿元，2023年为18.36亿元[28] - 2024年净利润6232.72万元，2023年为4607.61万元[30] - 2024年末现金及现金等价物余额为1.01亿元，2023年末为1.12亿元[36] 所有者权益 - 2024年本期期末归属于母公司所有者权益小计为1742425178.96元[42] - 本期权益变动金额为24147907.9元[44] 股份情况 - 公司注册资本228,645,713元，股份总数228,645,713股[56] 金融资产与负债 - 金融资产初始确认分三类，金融负债初始确认分四类[75] - 公司以预期信用损失为基础对部分金融资产和负债进行减值处理[87] 资产核算 - 发出存货采用月末一次加权平均法[100] - 房屋及建筑物折旧年限为20年，残值率为5%[114] 收入确认 - 公司在某一时段内履行履约义务按履约进度确认收入，某一时点履行则在客户取得控制权时确认[143] 税收政策 - 公司等4家公司2024年享受先进制造业企业增值税加计抵减政策[170] - 越南三友自获利年度第一年起可享受两年内免征四年内减半征收企业所得税的优惠政策[171] 期末资产 - 期末货币资金合计233,602,051.01元，期初为190,394,573.72元[173] - 期末应收账款账面余额739,993,583.38元，期初为576,236,487.73元[189]

业绩总结 - 2024年度计提各类资产减值准备合计27,825,369.48元[1] - 本次计提减值准备减少2024年度利润总额27,825,369.48元，对当期经营性现金流无影响[6] 数据详情 - 信用减值损失8,574,322.86元，含应收账款等坏账损失[2] - 资产减值损失19,251,046.62元，为存货跌价准备[2] - 不同年限应收账款和其他应收款有对应预期信用损失率[3] 审计情况 - 本次计提资产减值准备经天健会计师事务所审计[11]

内部控制评价 - 基准日为2024年12月31日[2] - 基准日无财务和非财务报告内控重大缺陷[4] - 纳入评价范围单位资产和营收占比100%[5] 制度建设 - 建立适应业务的治理结构[8] - 制定《会计核算要求》等财务制度[9] - 制定资产、合同管理制度[10] 缺陷标准 - 财务报告内控重大缺陷潜在错报标准[14] - 财务报告内控重要缺陷潜在错报标准[14] - 财务报告内控一般缺陷潜在错报标准[14] - 非财务报告内控重大缺陷财产损失标准[16] - 非财务报告内控重要缺陷财产损失标准[16] - 非财务报告内控一般缺陷财产损失标准[16] 报告期情况 - 报告期无财务报告内控重大或重要缺陷[18] - 报告期未发现非财务报告内控重大或重要缺陷[18] 未来展望 - 继续完善内控制度，规范执行并强化监督[21]

人员数据 - 2024年末合伙人241人，注册会计师2356人，签过证券服务审计报告的904人[1] - 项目合伙人章天赐2009年成注会，2008年起从事上市公司审计[3] - 签字注册会计师陈铭鸿2020年成注会，2014年起从事上市公司审计[4] - 项目质量控制复核人李正卫2006年成注会，同年在天健执业[4] 业绩数据 - 2023年度业务收入34.83亿元，审计业务30.99亿元，证券业务18.40亿元[2] - 2024年度上市公司审计707家，收费7.20亿元，同行业客户544家[2] 风险相关 - 截至2024年末，职业风险基金和保险累计赔偿限额超2亿元[16] - 天健需在华仪电气证券虚假陈述案5%范围内担责[16] 处罚情况 - 近三年事务所受行政处罚4次等[17] - 67名从业人员近三年受处罚12人次等[17]

会议相关 - 公司于2025年4月21日召开第三届董事会第十二次会议、第三届监事会第十一次会议[1] - 会议审议通过《关于<2024年年度报告>及其摘要的议案》[1] 报告披露 - 《2024年年度报告》及其摘要于2025年4月23日在巨潮资讯网披露[1]

业务额度与期限 - 2025年度外汇套期保值业务总额不超10000万元人民币或等值外币[2][3][5][13] - 授权期限自董事会审议通过日起12个月有效，额度可循环滚动使用[2][3][6][13] 业务相关信息 - 涉及外币币种为美元[2][5] - 包括远期结售汇、外汇互换等业务[2][5] - 资金来源为自有资金，不涉及募集资金[5] - 交易对方为有资质的银行等金融机构[7] 风险与措施 - 存在市场、汇率波动、信用和内部控制风险[8] - 以保值为原则开展业务，加强汇率研究分析[9] - 制定《外汇套期保值业务管理制度》控制风险[9][12][13] 审议情况 - 2025年4月21日董事会和监事会审议通过议案[3][13] - 监事会同意开展业务[14] - 4月11日独立董事专门会议审议通过议案及报告[14] - 独立董事认为业务有利，同意开展[14][15] 其他 - 公告发布时间为2025年4月23日[17]

担保信息 - 青县择明拟申请不超34000万元综合授信，公司提供等额度连带责任担保[2][3] - 预计担保额度占上市公司最近一期净资产比例19.39%[4] - 截至公告日，公司为子公司担保总额36609.99万元（不含本次）[10] 青县择明数据 - 最近一期资产负债率78.12%，公司持股64%[4][5] - 2025年3月31日，资产48796.39万元、营收4665.49万元[7] - 2024年12月31日，资产49936.54万元、营收22224.32万元[7] 审批情况 - 2025年4月相关会议审议通过议案，待股东大会审议[2][14][15] 风险评估 - 青县择明非失信被执行人，经营稳定，担保风险可控[9]

会议时间 - 2024年年度股东大会现场会议时间为2025年5月16日14:30[2] - 网络投票时间为2025年5月16日9:15 - 15:00[2] - 股权登记日为2025年5月13日[3] - 登记时间为2025年5月15日9:00 - 11:30、14:00 - 17:00[9] 会议信息 - 会议审议9项议案，8、9项为特别决议事项[5][6][7] - 会议地点为广东省东莞市塘厦镇莆心湖中心二路27号[4] - 普通股投票代码为350932，投票简称为三友投票[15] 参会登记 - 登记方式为现场、邮件、传真或信函，不接受电话登记[8][9] - 已填妥及签署的参会股东登记表应于2025年5月15日17:00前送达[23] 投票规则 - 非累积投票制议案，多项指示或不填视同弃权[21] - 法人股东委托需加盖法人单位印章[21] 委托参会 - 委托代表参加，委托期间为签署日至会议结束[19][20] - 委托代理人出席需填《授权委托书》并提供受托人身份证复印件[23]