控股子公司定义 - 公司控股子公司指持有其50%以上股份或持股50%以下但能决定董事会半数以上成员当选或实际控制的公司[4] 内部信息报告义务人 - 持有公司5%以上股份的其他股东为内部信息报告义务人[7] 非主营业务重大交易报告标准 - 涉及资产总额占公司最近一期经审计总资产10%以上需报告[12] - 成交金额占公司最近一期经审计净资产10%以上且超1000万元需报告[12] - 产生利润占公司最近一个会计年度经审计净利润10%以上且超100万元需报告[12] - 标的营业收入占公司最近一个会计年度经审计营业收入10%以上且超1000万元需报告[13] - 标的净利润占公司最近一个会计年度经审计净利润10%以上且超100万元需报告[13] 关联交易报告标准 - 与关联法人交易金额300万元以上且占公司最近一期经审计净资产绝对值0.5%以上需报告[16] - 与关联自然人交易金额30万元以上需报告[17] 资产相关报告标准 - 营业用主要资产被查封、扣押、冻结，被抵押、质押或者报废超过该资产的30%需报告[19] 诉讼仲裁报告标准 - 重大诉讼、仲裁事项涉及金额占公司最近一期经审计净资产绝对值10%以上且超1000万元需报告[22] - 连续十二个月内诉讼和仲裁事项累计金额达前款标准适用相关规定[22] 股东情况报告标准 - 持有公司5%以上股份的股东或实际控制人持股等情况变化需关注[24] - 任一股东所持公司5%以上股份被质押等情况需报告[24] - 公司控股股东及持有5%以上股份股东出售或转让股份应报告[26] - 公司控股股东及持有5%以上股份股东股份出现抵押等情形应报告[26] 内部信息报告要求 - 公司内部信息报告义务人在特定时点和进展需通报重大事项[28] - 内部信息报告形式包括书面、电话等多种形式[30] 信息管理职责 - 公司董事会秘书负责信息分析、报告及披露管理等工作[31] 责任追究 - 发生重大信息未及时上报可追究相关人员责任[31]

会计师事务所选聘 - 选聘或解聘需经审计委员会审核，报董事会和股东会审议[2] - 审计委员会等可向董事会提聘请议案[6] - 审计委员会至少每年提交履职及监督情况报告[7] 审计费用与资料保存 - 审计费用降超20%应说明情况[10] - 选聘文件资料保存至少10年[11] 改聘与监督 - 特定情况应改聘，需在四季度前完成选聘[12][13] - 审计委员会监督检查，结果涵盖在年度评价中[16] - 违规造成严重后果应报告董事会处理责任人[16] 其他 - 公司为昆山佰奥智能装备股份有限公司[21] - 制度解释权属董事会，经审议通过生效及修改[20]

股份相关 - 公司股份总数为64,032,436股，均为普通股，每股面额为1元[2] - 董事会可在三年内决定发行不超过已发行股份50%的股份[2] - 董事、监事、高管任职期间每年转让股份不得超所持总数25%[3] - 发起人上市交易之日起1年内不得转让公开发行前已发行股份[3] 会议与决议 - 2024年8月26日召开第三届董事会第十四次会议，修订《公司章程》议案待股东会审议[1] - 年度股东大会每年1次，应于上一会计年度结束后6个月内举行[9] - 股东会普通决议需出席股东所持表决权过半数通过，特别决议需2/3以上通过[13] 股东权益 - 连续180日以上单独或合计持有公司3%以上股份股东可查阅会计账簿等[4] - 连续180日以上单独或合计持有公司1%以上股份股东特定情形可诉讼[6] - 单独或合计持有公司3%以上股份股东可提提案[11] 董监高规定 - 董事会由9名董事组成，其中独立董事3名[22] - 监事会由3名监事组成，职工代表出任的监事不低于1/3[23] - 董事对公司负有忠实义务，违反所得收入归公司[19] 财务与分配 - 公司在会计年度结束4个月内披露年报，半年结束2个月内披露中报[25] - 分配当年税后利润时，提取10%列入法定公积金[25] - 公司采取现金、股票或结合方式分配利润，优先现金分配[26] 其他事项 - 法定代表人辞任，公司应30日内确定新代表人[1] - 公司合并支付价款不超净资产10%无需股东会决议[29] - 持有公司全部股东表决权10%以上股东可请求法院解散公司[30]

会议情况 - 第三届董事会第十四次会议于2024年8月26日召开，9名董事全部出席[2] - 董事会决定于2024年9月18日召开2024年第一次临时股东会[18][19] 议案表决 - 《2024年半年度报告》等多项议案表决同意9票，反对0票，弃权0票获通过[4][5][6][10][13][14][15] - 《关于吸收合并全资子公司》等议案需2024年第一次临时股东会三分之二以上表决权通过[8][9][11] - 《关于修订<利润分配制度>》等议案需提交2024年第一次临时股东会审议[13][14][15][16][17] 利润分配 - 2024年中期利润分配拟以63,315,006股为基数，每10股派现1.58元，合计派现10,003,770.95元[16] 制度修订 - 原《信息披露重大差错责任追究制度》合并到相关制度[13] - 原《防范控股股东及其关联方资金占用制度》合并到《规范与关联方资金往来的管理制度》[14]

资金占用情况 - 2024年上半年非经营性资金占用各项目余额均为0万元[2] 关联公司往来资金 - 昆山市佰瑞精密机械零组件有限公司期末往来资金余额138.73万元[2] - 佰奥智能装备（内江）有限公司期末往来资金余额7210.71万元[3] - 昆山佰森特材料物资有限公司期末往来资金余额735.04万元[3] - 昆山佰奥智慧物流有限公司期末往来资金余额108.06万元[3] - 昆山佰奥软件有限公司其他应收款期末余额210.23万元[3] - 昆山佰奥软件有限公司应收股利期末余额0万元[3] - 苏州佰奥衣缝智能科技有限公司期末往来资金余额0万元[3] - 沈阳佰奥特种机器人有限公司期末往来资金余额420万元[3] 其他关联资金往来 - 2024年其他关联资金往来期末余额9036.20万元[4]

昆山佰奥智能装备股份有限公司 内部控制制度 第一章 总则 第一条 为了加强昆山佰奥智能装备股份有限公司（以下简称"公司"或"本 公司"）内部控制制度建设，强化企业管理，健全自我约束机制，促进现代企业 制度的建设和完善，保障公司经营战略目标的实现，根据《中华人民共和国公 司法》（以下简称"《公司法》"）《深圳证券交易所创业板股票上市规则》（以 下简称"《股票上市规则》"）、《中华人民共和国会计法》（以下简称"《会计 法》"）、《企业内部控制基本规范》等其他相关的法律法规、其他规范性文件 以及《昆山佰奥智能装备股份有限公司章程》（以下简称"《公司章程》"）， 制订本制度。 第二条 内部控制是指公司董事会、监事会、高级管理人员及所有员工共同 实施的，为了保证各项经济活动的效率和效果，确保财务报告的可靠性，保护 资产的安全、完整，防范、规避经营风险，防止欺诈和舞弊，确保有关法律法 规和规章制度的贯彻执行等而制定和实施的一系列具有控制职能的业务操作程 序、管理方法与控制措施的总称。 内部控制中公司各个层级应承担的职责如下： （一）董事会：对内部控制的建立健全和有效实施负责，全面负责公司内 部控制制度的制定、实施和完善， ...

独立董事会议规则 - 专门会议需全部独立董事参加，为履职召开[2] - 关联交易等经讨论且过半数同意后提交审议[5] - 行使特别职权前需经讨论且过半数同意[6] 会议召集与通知 - 半数以上可提议召开，提前三天通知，同意可不受限[9] - 通知含召开时间、地点、方式等内容[10] 会议召开与表决 - 可现场、通讯或结合召开，过半数推举一人主持[11] - 过半数出席或委托出席方可举行，非独董列席无表决权[11] - 表决一人一票，记名投票，制作记录并签字确认[11] 会议记录与保密 - 记录包含讨论事项基本情况等内容[12] - 独立董事发表审核意见，对事项有保密义务[13]

业绩总结 - 2023年1 - 6月销售费用追溯调整后减少3,571,875.44元[7] - 2023年1 - 6月营业成本追溯调整后增加3,571,875.44元[7] - 2024年1 - 6月销售费用追溯调整后减少3,013,590.61元[7] - 2024年1 - 6月营业成本追溯调整后增加3,013,590.61元[7] 其他新策略 - 公司自2024年1月1日起执行《企业会计准则应用指南汇编2024》变更会计政策[2] - 本次会计政策变更对公司当期财务无重大影响[7]

昆山佰奥智能装备股份有限公司 第二章 人员组成 第三条 审计委员会成员由三名董事组成，其中独立董事 2 名，委员中至少 有一名独立董事为会计专业人士。 第四条 公司董事会审计委员会由董事会任命 3 名或者以上董事会成员组 成。审计委员会成员应当为不在公司担任高级管理人员的董事，其中独立董事应 当过半数，并由独立董事中会计专业人士担任召集人。 第五条 审计委员会任期与董事会任期一致，委员任期届满，连选可以连任。 期间如有委员不再担任公司董事职务，自动失去委员资格，并由董事会根据上述 第三条至第四条的规定补足委员人数。 董事会审计委员会工作细则 第一章 总则 第一条 为强化董事会决策功能，做到事前审计、专业审计，确保董事会对 经理层的有效监督，完善昆山佰奥智能装备股份有限公司（以下简称"公司"）治 理结构，根据《中华人民共和国公司法》（以下简称"《公司法》"）、《上市公 司治理准则》《上市公司独立董事管理办法》《昆山佰奥智能装备股份有限公司 章程》（以下简称"《公司章程》"）及其他有关规定，公司特设立董事会审计委 员会，并制定本工作细则。 第二条 董事会审计委员会是董事会按照股东会决议设立的专门工作机构， 主要负 ...

会议信息 - 公司第三届监事会第十二次会议于2024年8月26日召开，3名监事全出席[2] 议案审议 - 审议通过《2024年半年度报告》及其摘要等多项议案[3][6][7][9] 关联交易 - 2024年度日常经营性关联交易金额不超1000万元[5]