广东电声市场营销股份有限公司 关于对 2023 年度会计师事务所履职情况的评估报告 广东电声市场营销股份有限公司（以下简称"公司"）聘请毕马威华振会计 师事务所（特殊普通合伙）（以下简称"毕马威华振"）作为公司 2023 年度年报 审计机构。根据财政部、国资委及证监会颁布的《国有企业、上市公司选聘会计 师事务所管理办法》，公司对毕马威华振 2023 年审计过程中的履职情况进行评 估。经评估，公司认为毕马威华振资质等方面合规有效，履职保持独立性，勤勉 尽责，公允表达意见。具体情况如下： 一、资质条件 （一）事务所基本信息 毕马威华振会计师事务所于 1992 年 8 月 18 日在北京成立，于 2012 年 7 月 5 日获财政部批准转制为特殊普通合伙的合伙制企业，更名为毕马威华振会计师 事务所（特殊普通合伙）（以下简称"毕马威华振"），2012 年 7 月 10 日取得工 商营业执照，并于 2012 年 8 月 1 日正式运营。 毕马威华振总所位于北京，注册地址为北京市东城区东长安街 1 号东方广场 东 2 座办公楼 8 层。 毕马威华振的首席合伙人邹俊，中国国籍，具有中国注册会计师资格。 二、执业记录 （二） ...

证券代码：300805 证券简称：电声股份 公告编号：2024-012 广东电声市场营销股份有限公司 关于 2024 年度申请融资额度及提供担保额度预计的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确和完整，没有 虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 一、融资、担保情况概述 广东电声市场营销股份有限公司（以下简称"公司"）于 2024 年 4 月 24 日 召开了第三届董事会第八次会议，审议通过了《关于 2024 年度申请融资额度及 提供担保额度预计的议案》，同意： 本次融资、担保事项决议有效期至公司下一年度担保预计额度通过股东大会 审议之日止，期间内签订的融资、担保均为有效，并且融资、担保合同的有效期 遵循已签订的公司融资、担保合同的条款规定。为保证前述融资和担保工作顺利 进行，公司董事会提请公司 2023 年度股东大会授权公司董事长全权代表公司与 银行等机构签署融资、担保项下的有关法律文件。在此额度范围内，公司将不再 就单笔融资或担保事宜另行召开董事会、股东大会，无需公司另行出具决议。 1、因日常业务经营需要，公司及子公司向业务相关方（包括但不限于银行、 供应链金融机构、综合性金融服务机构、融资租赁 ...

广东电声市场营销股份有限公司 2023 年度独立董事述职报告 （王 霄） 本人于 2022 年 9 月 15 日，经广东电声市场营销股份有限公司（以下简称 "公司"）2022 年第二次临时股东大会被选举为公司第三届董事会独立董事。 2023 年，本人严格按照《公司法》《证券法》《上市公司独立董事管理办法》《深 圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》等法 律法规、规范性文件，以及《公司章程》《独立董事工作制度》等有关规定的要 求，忠实、勤勉地履行独董职责，全面关注公司利益，主动了解公司生产经营情 况，积极出席相关会议，认真审议董事会各项议案，并对相关事项发表了独立客 观的意见，充分发挥自身的专业优势和独立作用，认真地履行了独立董事应尽的 义务和职责，切实维护了公司整体利益和全体股东尤其是中小股东的利益。 现将 2023 年度本人履行职责的基本情况报告如下： 一、独立董事的基本情况 （一）独立董事工作履历、专业背景及兼职情况 二、独立董事年度履职概况 （一）、出席董事会及股东会议情况 2023 年，公司共召开 5 次董事会，2 次股东大会。 | | | | 实际出 | | | 是否 ...

财务表现 - 2024年第一季度，公司营业收入为5.25亿，较去年同期下降6.28%[5] - 归属于上市公司股东的净利润为5130.28万，同比增长6.46%[5] - 经营活动产生的现金流量净额为3751.84万，较去年同期增长101.00%[5] - 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润较上年同期下降43.99%[5] - 公司研发费用较上年同期减少53.43%主要是本期研发人力投入减少所致[15] - 投资收益较上年同期增加118.11%，主要是本期权益法核算的长期股权投资单元收益增加所致[16] - 现金及现金等价物净增加额较上年同期增长52.26%，主要是本期投资支出减少所致[29] 股东情况 - 报告期末普通股股东总数为20,483股，前十名股东持股情况中，梁定郊持股占比26.53%，黄勇持股占比11.05%，赏睿集团持股占比6.19%[30] - 曾俊持股占比为3.18%，吴芳持股占比为2.97%，周晓露持股占比为2.81%，前十名股东中持有无限售条件股份的股东持股情况中，梁定郊持有28,065,600股，赏睿集团持有26,190,000股[30] 公司财务状况 - 公司财报显示，货币资金为816,561,649.50元，应收账款为507,551,508.49元，存货为72,764,915.70元，流动资产合计为1,598,082,069.30元[39] 广东电声市场营销股份有限公司财务表现 - 广东电声市场营销股份有限公司2024年第一季度营业总收入为52.54亿元[40] - 广东电声市场营销股份有限公司2024年第一季度营业总成本为52.32亿元[41] - 广东电声市场营销股份有限公司2024年第一季度营业利润为0.50亿元[41] - 广东电声市场营销股份有限公司2024年第一季度净利润为0.48亿元[41] - 广东电声市场营销股份有限公司2024年第一季度每股收益为0.01元[42] - 广东电声市场营销股份有限公司2024年第一季度经营活动产生的现金流量中销售商品、提供劳务收到的现金为62.12亿元[43] - 广东电声市场营销股份有限公司2024年第一季度经营活动现金流入小计为641,351,109.74元，较上一季度略有下降[44] - 公司支付给职工以及为职工支付的现金为274,516,081.36元，较上一季度有所增加[44] - 经营活动现金流出小计为640,975,925.86元，较上一季度有所减少[44] - 投资活动现金流出小计为56,541,121.21元，较上一季度有所减少[44] - 公司筹资活动现金流出小计为1,735,405.01元，较上一季度有所减少[45] - 汇率变动对现金及现金等价物的影响为5,946.05元，较上一季度有所增加[45] - 公司现金及现金等价物净增加额为-57,368,896.29元，较上一季度有所改善[45] - 公司期末现金及现金等价物余额为798,428,552.37元，较上一季度略有下降[45]

会计政策变更 - 2024年4月24日会议审议通过会计政策变更议案[2] - 依据《企业会计准则解释第17号》自2024年1月1日起变更[2] - 变更不影响当期及前期财务状况等[9] - 董事会和监事会均同意变更[10][11]

广东电声市场营销股份有限公司 关于 2023 年度利润分配预案的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确和完整，没有 虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 广东电声市场营销股份有限公司（以下简称"公司"）于 2024 年 4 月 24 日 召开的第三届董事会第八次会议、第三届监事会第七次会议分别审议通过了《关 于公司 2023 年度利润分配的预案》，本议案尚需提交 2023 年度股东大会审议。 现将具体事项公告如下： 一、利润分配预案基本情况 证券代码：300805 证券简称：电声股份 公告编号：2024-009 二、相关风险提示 本次利润分配预案尚须提交公司 2023 年度股东大会审议批准后方可实施， 该事项仍存在不确定性，敬请广大投资者注意投资风险。 三、董事会意见 公司董事会认为：公司综合考虑投资者的合理回报和公司的长远发展，在保 证正常经营业务发展的前提下拟定的 2023 年度利润分配预案符合公司实际情况， 符合《公司法》《公司章程》的规定，同意将《关于公司 2023 年度利润分配预案 的议案》提交公司 2023 年度股东大会审议。 四、监事会意见 公司监事会认为：公司 2023 年度利润 ...

广东电声市场营销股份有限公司 2023 年度独立董事述职报告 （李西沙） 本人于 2022 年 9 月 15 日，经广东电声市场营销股份有限公司（以下简称 "公司"）2022 年第二次临时股东大会被选举为公司第三届董事会独立董事。 2023 年，本人严格按照《公司法》《证券法》《上市公司独立董事管理办法》《深 圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》等法 律法规、规范性文件，以及《公司章程》《独立董事工作制度》等有关规定的要 求，忠实、勤勉地履行独董职责，全面关注公司利益，主动了解公司生产经营情 况，积极出席相关会议，认真审议董事会各项议案，并对相关事项发表了独立客 观的意见，充分发挥自身的专业优势和独立作用，认真地履行了独立董事应尽的 义务和职责，切实维护了公司整体利益和全体股东尤其是中小股东的利益。 现将 2023 年度本人履行职责的基本情况报告如下： 一、独立董事的基本情况 （一）独立董事工作履历、专业背景及兼职情况 李西沙，男，1955 年出生，中国国籍。毕业于中国政法大学法律专业，获得 法学学士学位。1985 年至 1993 年，任职于中国政法大学，曾担任政法大学教务 ...

广东电声市场营销股份有限公司 内部控制的自我评价报告 二、内部控制评价结论 根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评价报告基准日， 不存在财务报告内部控制重大缺陷，董事会认为，公司已按照企业内部控制规范体 1 广东电声市场营销股份有限公司 内部控制的自我评价报告 广东电声市场营销股份有限公司 2023 年度内部控制的自我评价报告 广东电声市场营销股份有限公司全体股东： 一、重要声明 根据《企业内部控制基本规范》、证监会发布的《关于进一步提升上市公司财 务报告内部控制有效性的通知》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求（以 下简称"企业内部控制规范体系"），结合广东电声市场营销股份有限公司（以下 简称"公司"）内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和专项监督的基础 上，我们对公司 2023 年 12 月 31 日（内部控制评价报告基准日）的内部控制有效 性进行了评价。 按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其有 效性，并如实披露内部控制评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事会建立和 实施内部控制进行监督。经理层负责组织领导企业内部控制的日常运行。公司董事 会、监 ...

证券代码：300805 证券简称：电声股份 公告编号：2024-011 广东电声市场营销股份有限公司 关于计提资产减值准备的公告 1、本次计提资产减值准备的原因 为真实反映公司截止 2023 年 12 月 31 日的财务状况，根据《企业会计准则》及公 司会计政策、会计估计的相关规定，本着谨慎性原则，公司对合并报表范围内 2023 年 末的各类存货、应收款项、长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产等资产进行 了全面清查，对应收款项回收的可能性、各类存货的可变现净值等进行了充分的评估 和分析，对相关资产计提了相应的坏账准备和减值准备。 2、本次计提资产减值准备的资产范围和总金额 本次计提资产减值准备的资产项目主要为应收账款、其他应收款、合同资产、存 货、无形资产、长期股权投资、商誉等，2023 年度计提各项资产坏账准备和减值准备 共计 6,897,548.53 元。具体如下： 单位：元 | 项目 | 期初余额 | 计提 | 转回或收回 | 核销 | 其他 | 期末余额 | | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | | 应收账款坏账准备 | 49,684,572.4 ...

内部控制审计报告 毕马威华振审字第 2408888 号 广东电声市场营销股份有限公司全体股东： 按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求，我们审计了广东 电声市场营销股份有限公司 (以下简称"电声股份") 2023 年 12 月 31 日的财务报告内部控制 的有效性。 广东电声市场营销股份有限公司 2023 年 12 月 31 日内部控制审计报告 三、内部控制的固有局限性 内部控制具有固有局限性，存在不能防止和发现错报的可能性。此外，由于情况的变化可 能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部控制审计结果推 测未来内部控制的有效性具有一定风险。 第 1 页，共 2 页 内部控制审计报告 (续) 毕马威华振审字第 2408888 号 四、财务报告内部控制审计意见 一、企业对内部控制的责任 按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企业内部控制评价指 引》的规定，建立健全和有效实施内部控制，并评价其有效性是电声股份董事会的责任。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上，对财务报告内部控制的有效性发表审计意见，并 对注意到的非财务报告 ...