财务与业绩 - 2019年公司营收保持稳步增长，具体业绩需等待年报预测 [1] - 2018年开始，TWS耳机业务逐步放量，2019年哈曼、骷髅头、安克等客户的TWS耳机增长较快 [2] - 公司石排生产基地产能为25亿人民币，基本满足当前业务需求 [2] - 佳禾越南生产基地计划2019年底试生产，规划产能为10亿人民币 [3] 市场与客户 - 公司收入的季节性与消费电子产品行业同步，下半年销售收入通常大于上半年 [2] - 公司未来市场规划包括保持现有客户订单增量，并加大新增大客户订单 [2] - 公司已为Harman、Beats、Skullcandy、华为、万魔声学等国内外知名客户开发和制造电声产品 [3][4] 产能与扩展 - 公司计划在现有厂区扩大生产规模，并根据业务发展情况考虑进一步扩展 [3] - 佳禾越南生产基地的建设正在加快，预计2019年底开始试生产 [3] 订单与盈利 - 公司在手的TWS耳机订单充足，盈利持续性和稳定性较强 [3] - 具体订单数据以公司公告为准 [3] 行业优势 - 公司具有制造优势、先发优势和客户优势 [3] - 凭借一流的设计、制造、服务能力和优秀的产品，公司已进入众多国际、国内知名核心客户 [3][4]

财务表现 - 2021年公司实现归属于上市公司股东的净利润5,250.37万元，经营活动产生的现金流量净额为-19,193.90万元，主要因疫情导致物流影响和成本上涨 [3] - 2021年公司境外营收占比达到57%，公司积极提升境内营收占比 [5] - 2021年公司研发投入1.17亿元，同比增长 [3] 生产基地与供应链 - 公司在越南、江西、东莞设有生产基地，设计产能10亿元 [5] - 越南生产基地正常经营，部分出口产品在越南生产 [3] - 公司在原材料供应上做了三地布局，灵活调整生产以应对中美贸易问题 [5] 新产品与技术 - 公司布局骨传导耳机和骨传导眼镜，申请32项专利，技术优势显著 [3] - 2021年骨传导耳机、智能眼镜、智能手表均已实现出货 [4] - 公司与瑞欧威尔合作开发的增强现实眼镜已于2022年第二季度出货 [4] - 智能血压手表于2022年第二季度开始量产，血压监测算法通过FDA认证 [4] 未来发展与投资 - 公司计划发行可转债募集资金不超过112,000万元，投资于骨传导耳机、智能手表和智能眼镜项目 [4] - 公司加大对智能穿戴产品的研发，培育新的盈利增长点 [4] - 公司预计2022年全年现金流量将大幅度好转 [3] 市场与汇率影响 - 2021年公司因芯片短缺影响营收约4亿元，2022年一季度已开始出货替代芯片 [5] - 2022年二季度美元对人民币汇率大幅上升，预计对公司利润产生积极影响 [5] 投资者关系 - 2022年7月1日公司举行投资者交流会，参与单位包括国盛电子、信达澳银、华泰证券等 [1] - 公司董事长严文华先生和副总经理兼董事会秘书富欣伟先生接待投资者 [1]

产品与市场 - 骨传导耳机第一代已于2021年9月底量产出货，主要销往境外市场 [1] - 第二代骨传导耳机有两个项目近期出货，骨传导眼镜项目将于2022年下半年陆续出货 [1][2] - 智能手表在2021年第四季度量产出货，带有血压测量功能的智能手表已量产并通过美国FDA认证 [2] - 增强现实眼镜已于2022年第二季度出货，应用领域广泛，包括汽车制造、巡检巡查、远程维修等 [3][4] 研发与战略 - 公司在保持电声产品业务稳定增长的同时，积极推出骨传导耳机、智能手表、智能眼镜等新产品 [2] - 未来将继续加大对智能穿戴产品的研发投入，培育新的盈利增长点 [2] - 公司在AR眼镜的研发、制造方面已有技术、人才和供应链资源储备 [4] 生产与供应链 - 2018年在越南设立生产基地，设计产能10亿元，形成江西、东莞和越南三位一体的生产基地布局 [2] - 2021年因芯片短缺影响音箱产品营收约4亿元，2022年一季度已通过替代芯片解决 [3] - 持续优化生产布局，提升柔性智能制造水平和精细化管理水平，实现降本增效 [3] 财务与业绩 - 2022年上半年净利润同比大幅增长，主要由于产品结构调整、研发投入增加和生产布局优化 [3] - 上半年毛利率已恢复至往年正常水平，季节性淡旺季特点明显 [3] - 美元汇率上升对公司利润可能产生积极影响 [3] 市场与客户 - 骨传导耳机与传统TWS耳机形成互补，适合长时间佩戴和安全性要求高的场景 [2] - 境外营收占比较大，公司积极提升境内营收占比 [2] - 增强现实眼镜后续销售有逐步增长的趋势 [3]

客户与市场拓展 - 公司今年导入了新的客户，主要在骨传导耳机相关产品上合作，并计划于下半年量产出货 [2] - 公司与瑞欧威尔合作开发的增强现实眼镜已于2022年第二季度出货，预计后续销售将逐步增长 [2] - 增强现实眼镜在汽车制造、巡检巡查、远程维修、医疗、危险品存储等行业有广泛应用前景 [2][3] 产品与技术优势 - 公司在骨传导耳机领域已申请32项专利，覆盖从整机到部件的设计 [2] - 骨传导耳机采用动磁结构双悬置系统，具有较小体积下推力更大的优势 [2] - 公司在AR技术的研发、制造方面积累了技术、人才和供应链资源，为AR业务发展奠定基础 [2] 生产与供应链管理 - 公司在江西、东莞和越南设有生产基地，设计产能达10亿元 [3] - 公司通过“东莞-越南-江西”三位一体的生产基地布局，提升规模化生产和柔性智能制造水平 [3] - 公司已采取措施应对芯片短缺问题，2022年一季度开始出货替代芯片，市场反馈良好 [3] 财务与业绩表现 - 2021年公司境外销售占比降至57%，境内收入占比提升 [2] - 2022年上半年公司净利润同比大幅增长，主要得益于产品结构调整、研发投入增加以及生产基地优化 [3] - 公司毛利率已恢复至往年正常水平，季节性淡旺季特点明显，三季度为营收和利润旺季 [3] 行业应用前景 - AR技术在汽车制造和检修领域具有广泛应用前景，可通过AR眼镜实现远程故障诊断和实时指导 [3]

客户与市场 - 公司与主要客户 Harman、H 公司、Skullcandy、安克、荣耀等建立了紧密的合作关系，客户结构稳定 [2] - 增强现实眼镜已与瑞欧威尔公司合作开发，并于今年第二季度出货，后续销售有逐步增长的趋势 [3] - 增强现实眼镜在汽车制造、巡检巡查、远程维修、医疗、危险品存储等行业有广泛应用 [3] 生产与研发 - 公司持续优化生产布局，建设“东莞-越南-江西”三位一体的生产基地，提升规模化生产能力和柔性智能制造水平 [2] - 2021 年全年研发投入 1.17 亿元，骨传导耳机、智能眼镜、智能手表均已实现出货 [2] - 公司布局申请了 32 项骨传导耳机和骨传导眼镜相关专利，全面覆盖从耳机整机到各耳机部件的设计 [2] 产品与技术 - 骨传导耳机与传统 TWS 耳机是互补关系，骨传导耳机更适合长时间佩戴和安全性要求高的场景 [3] - 骨传导耳机在佩戴舒适度、音质、震感和漏音等指标上达到较佳综合性能 [2] - 智能手表在去年第四季度量产，具有血压测量功能的智能手表于今年二季度开始量产，并通过 FDA 通用控制规定 [4] 财务与投资 - 公司上半年净利润同比上升较大，主要得益于战略调整、研发投入增加、新产品及新兴市场开拓 [3] - 上半年毛利率已恢复至往年正常水平 [3] - 公司计划发行可转债募集资金不超过 11.2 亿元，投资于年产 500 万台骨传导耳机、900 万台智能手表和 450 万台智能眼镜项目 [4] 行业趋势 - 传统声学产品增速放缓，但具有新功能的智能穿戴产品出现大幅增长势头 [4] - 公司在智能穿戴产品方面的投入已初见成效，骨传导耳机、智能手表、增强现实眼镜的出货将为公司利润增长助力 [4]

财务表现 - 公司上半年营收减少14%，但毛利率显著提升至15.5%，恢复到疫情前水平 [2][3] - 公司现金流从去年同期的-2.5亿改善至今年上半年的-0.9亿，目标第三季度经营性现金流为正 [3] 产品与市场策略 - 公司调整产品结构，减少低毛利率项目，加大研发投入，开拓新产品及新兴市场 [3] - 公司建设"东莞-越南-江西"三位一体的生产基地，提升柔性智能制造和精细化管理水平 [3] - 骨传导耳机预计未来几年将大幅增长，公司在该领域具有核心技术及配件优势 [4] - 公司第一款增强现实眼镜已量产出货，预计随着苹果MR新品推出，AR产品市场份额将增加 [4] 业务发展 - 公司未涉足军品业务 [3] - 智能车载设备制造具体产品因保密协议未公开 [4]

营业收入与成本 - 公司第三季度营业收入为7.00亿元，同比下降14.84%[6] - 公司2022年第三季度营业总收入为17.91亿元，同比下降14.6%[32] - 营业总成本为16.05亿元，同比下降22.2%[32] 净利润与收益 - 归属于上市公司股东的净利润为8087.68万元，同比增长85.41%[6] - 净利润为1.55亿元，同比增长91.0%[35] - 归属于母公司所有者的综合收益总额为158,747,163.14元，同比增长83.7%[38] - 基本每股收益为0.46元，同比增长53.3%[38] - 稀释每股收益为0.46元，同比增长53.3%[38] 现金流量 - 经营活动产生的现金流量净额为9079.73万元，同比增长134.18%[6] - 公司经营活动产生的现金流量净额增长134.18%，从-265,670,594.28元增至90,797,345.54元，主要由于经营性流出减少[18] - 经营活动产生的现金流量净额为90,797,345.54元，去年同期为-265,670,594.28元[42] - 投资活动产生的现金流量净额减少887.10%，从-58,697,035.71元降至-579,400,060.01元，主要由于购买理财产品[18] - 投资活动产生的现金流量净额为-579,400,060.01元，去年同期为-58,697,035.71元[42] - 筹资活动产生的现金流量净额减少171.42%，从246,863,227.03元降至-176,313,677.38元，主要由于定增募集资金到位减少借款[18] - 筹资活动产生的现金流量净额为-176,313,677.38元，去年同期为246,863,227.03元[42] - 期末现金及现金等价物余额增加55.88%，从446,051,042.32元增至695,290,449.51元，主要由于定增募集资金到位[18] - 期末现金及现金等价物余额为695,290,449.51元，较期初减少48.3%[45] 资产与负债 - 公司总资产为34.09亿元，同比下降1.03%[6] - 公司交易性金融资产为4.63亿元，同比增长1769.58%，主要由于公司购买理财产品[11] - 交易性金融资产为4.63亿元，同比增长1769.8%[29] - 公司在建工程为1.74亿元，同比增长33.49%，主要由于江西工业园建设增加[11] - 公司短期借款为2.08亿元，同比下降45.33%，主要由于定增募集资金到位减少借款[11] - 短期借款为2.08亿元，同比下降45.3%[32] - 公司一年内到期的非流动负债减少100%，从3,457,325.16元降至0元，主要由于解约厂房租赁合同[17] - 公司其他流动负债减少60.75%，从1,339,706.24元降至525,835.03元，主要由于预收的销项税金随收入确认转出[17] - 公司递延收益增加49.82%，从19,093,573.36元增至28,606,007.45元，主要由于收到与资产相关的政府补助增加[17] - 公司未分配利润增加56.19%，从275,564,083.33元增至430,412,184.12元，主要由于净利润增加[17] - 应收账款为6.37亿元，同比增长30.2%[29] - 存货为5.78亿元，同比下降12.2%[29] - 应付账款为6.63亿元，同比下降6.3%[32] 研发与财务费用 - 研发费用为9985.66万元，同比增长40.25%，主要由于新产品开发投入增加[14] - 研发费用为9985.66万元，同比增长40.2%[35] - 财务费用为-7813.10万元，同比下降760.90%，主要由于汇率波动导致汇兑净收益增加[14] 所得税费用 - 公司所得税费用为1413.81万元，同比增长227.52%，主要由于利润总额增加[16] 股东与控股信息 - 公司控股股东东莞市文富实业投资有限公司持股比例为31.23%，持有105,600,000股[21] - 公司实际控制人为董事长严文华和董事严帆，控股股东为东莞市文富实业投资有限公司[24] 其他财务数据 - 销售商品、提供劳务收到的现金为1,782,700,521.92元，同比下降23.0%[39] - 收到的税费返还为114,805,017.53元，同比下降18.7%[42] - 支付给职工及为职工支付的现金为254,638,027.28元，同比下降29.0%[42] - 归属于母公司所有者权益合计为24.22亿元，同比增长7.0%[32]

财务表现 - 公司2022年上半年营业收入为人民币10.23亿元，同比增长15.6%[20] - 公司净利润为人民币1.02亿元，同比增长12.3%[20] - 公司营业收入为10.91亿元，同比下降14.46%[28] - 归属于上市公司股东的净利润为7397.13万元，同比增长97.54%[28] - 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润为6356.07万元，同比增长599.65%[28] - 经营活动产生的现金流量净额为-8936.19万元，同比改善64.47%[28] - 基本每股收益为0.22元，同比增长57.14%[28] - 总资产为33.35亿元，同比下降3.20%[28] - 归属于上市公司股东的净资产为23.37亿元，同比增长3.27%[28] - 公司2022年上半年营业收入为10.91亿元，同比下降14.46%[51] - 公司2022年上半年营业成本为9.21亿元，同比下降20.67%[51] - 公司2022年上半年经营活动产生的现金流量净额为-8936万元，同比改善64.47%[51] - 公司2022年上半年投资活动产生的现金流量净额为-4.97亿元，同比下降1447.41%[51] - 公司2022年上半年筹资活动产生的现金流量净额为-1.02亿元，同比下降148.31%[51] - 电子行业营业收入为1,090,570,708.78元，同比下降14.46%，毛利率为15.54%，同比增加6.61%[53] - 耳机营业收入为840,796,485.32元，同比下降26.53%，毛利率为16.50%，同比增加7.79%[53] - 音箱营业收入为194,944,753.83元，同比增长61.86%，毛利率为12.69%，同比增加5.32%[53] - 境外营业收入为732,440,974.21元，同比增长15.69%，毛利率为17.19%，同比增加5.87%[53] - 投资收益为4,326,889.41元，占利润总额的5.66%，主要来自理财与外汇锁定结汇产生损益[57] - 资产减值损失为-13,306,806.88元，占利润总额的-17.39%，主要由于计提的存货跌价损失[57] 研发与创新 - 公司研发投入为人民币0.56亿元，占营业收入的5.5%[20] - 公司2022年上半年研发投入为6894万元，同比增长52.70%[51] - 公司及子公司已拥有有效授权专利750个，其中中国发明专利71个[45] - 公司已建立覆盖技术预研、产品开发、工艺设计及自动化生产全流程的研发管理体系[44] - 公司核心竞争力未发生不利变化，新产品如骨传导耳机、智能手表和智能眼镜相继出货[41] 公司治理与股东权益 - 公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本[6] - 公司注册地址、办公地址及其邮政编码、公司网址、电子信箱在报告期内无变化[23] - 公司选定的信息披露报纸名称、登载半年度报告的中国证监会指定网站网址、公司半年度报告备置地点在报告期内无变化[24] - 公司注册情况在报告期内无变化[25] - 公司股票代码为300793，股票简称为佳禾智能[21] - 公司法定代表人为严文华[21] - 公司董事会秘书为富欣伟，证券事务代表为夏平[22] - 公司2022年第一次临时股东大会投资者参与比例为48.70%[95] - 公司2021年度股东大会投资者参与比例为48.73%[95] - 公司2022年第二次临时股东大会投资者参与比例为48.73%[99] - 公司计划半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本[103] - 公司严格遵守《中华人民共和国劳动合同法》，依法与员工签订劳动合同，按时足额支付员工薪酬[114] - 公司严格遵守相关法律法规，按时向供应商支付货款，提供符合客户标准的产品[114] - 公司认真履行上市公司的信息披露义务，积极回复投资者关注的问题，切实维护股东的权益[114] - 公司积极防疫，严格遵照各级政府的防疫要求，无感染病例发生[115] - 公司实际控制人严文华和严帆承诺自佳禾智能首次发行股票上市之日起三十六个月内不转让或委托他人管理其持有的股份[119] - 东莞市文富实业投资有限公司承诺自佳禾智能首次发行股票上市之日起三十六个月内不转让或委托他人管理其持有的股份[122] - 泰安市文宏实业投资合伙企业等承诺自佳禾智能首次发行股票上市之日起三十六个月内不转让或委托他人管理其持有的股份[122] - 佳禾智能实际控制人亲属承诺自公司首次发行股票上市之日起36个月内不转让或委托他人管理其持有的股份[125] - 佳禾智能承诺若公司股票连续20个交易日收盘价低于上一会计年度末经审计的每股净资产，将采取包括回购股份及控股股东增持等股价稳定措施[128] - 佳禾智能承诺若首次公开发行股票的招股意向书存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，将依法购回已转让的原限售股份并赔偿投资者损失[128] - 佳禾智能承诺以公司利润分配方案中的现金分红作为履约担保，若未履行赔偿义务，所持股份不得转让[131] - 佳禾智能首次公开发行股票完成后，公司股本扩大、净资产将大幅增加，短期内每股收益和加权平均净资产收益率可能出现一定幅度下降[137] - 公司承诺采取措施实现业务可持续发展，以填补被摊薄的即期回报[140] - 公司承诺不越权干预佳禾智能经营管理活动，不侵占佳禾智能利益[140] - 公司承诺在锁定期满后减持股票时，将遵守证监会和证券交易所的相关规定[143] - 公司承诺减持价格不低于佳禾智能股票的发行价[143] - 公司承诺通过证券交易所集中竞价交易减持股票时，将在首次减持前15个交易日前预先披露减持计划[146] - 公司承诺减持方式包括但不限于交易所集中竞价交易方式、大宗交易方式、协议转让方式等[149] - 公司承诺若未履行减持承诺，转让相关股份所取得的收益归佳禾智能所有[149] - 公司承诺若因未履行承诺造成投资者和公司损失，将依法赔偿损失[149] - 公司承诺减持计划内容将包括但不限于拟减持股份的数量、来源、减持时间、方式、价格区间、减持原因[152] - 公司承诺若未履行相关承诺事项，将及时披露并向股东和公众道歉，并依法承担赔偿责任[155] - 控股股东文富投资承诺若未履行相关承诺事项，将向佳禾智能或其投资者依法承担赔偿责任[158] - 实际控制人严文华和严帆承诺若未履行相关承诺事项，将向公司或投资者依法承担赔偿责任[161] - 公司董事、监事、高级管理人员承诺若未履行相关承诺事项，将向公司或投资者依法承担赔偿责任[164] - 公司及其控股子公司若因未缴纳职工社会保险和住房公积金而受到罚款或损失，控股股东和实际控制人将承担所有补缴款项和罚款[167] - 控股股东和实际控制人承诺避免与公司业务存在竞争的活动，并优先向公司出售相关资产或业务[167] - 公司实际控制人承诺不会利用其身份进行损害公司及其他股东利益的经营活动[170] - 公司报告期不存在控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金[179] - 公司报告期无违规对外担保情况[180] - 公司半年度报告未经审计[181] - 公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易[185] - 公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易[186] - 公司报告期未发生共同对外投资的关联交易[187] - 公司报告期不存在关联债权债务往来[188] - 公司控股的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务[190] - 公司报告期无其他重大关联交易[193] - 公司对子公司东莞市佳禾电声科技有限公司的担保额度为10,000万元，实际担保金额为3,000万元[198] 产品与市场 - 耳机产品占主营收入77.13%，音箱产品占17.88%，智能穿戴产品占4.23%[39] - 公司采用"以产定采"的采购模式和"以销定产"的生产模式[40] - 公司"东莞-越南-江西"三位一体的基地布局，充分利用三地综合成本优势[46] - 公司已通过ISO9001、ISO14001、ISO45001等多项国际认证，具备完善的质量管理体系[47] - 公司面临宏观经济不确定性风险，包括新冠疫情和国际汇率波动对制造业的冲击[87] - 公司面临市场竞争加剧风险，消费电子行业竞争激烈，需持续加强技术研发和市场开拓[87] - 公司客户集中度较高，前五大客户销售金额占营业收入比例较高，存在客户订单减少或采购价格降低的风险[88] - 公司外销客户主要以美元定价，面临人民币升值导致的汇率波动风险[88] 投资与融资 - 交易性金融资产大幅增加至413,885,939.62元，同比增长1,572.35%，主要由于公司利用闲置募集资金购买理财产品[53] - 其他权益工具投资增加至71,000,000.00元，同比增长136.67%，主要由于公司增加对外投资[53] - 报告期投资额为1,703,000,000.00元，同比增长139.52%[63] - 交易性金融资产期末金额为413,885,939.62元，资金来源为闲置募集资金及自有资金[64] - 募集资金总额为148,402.53万元，报告期投入募集资金总额为39,221.66万元，已累计投入募集资金总额为92,197.94万元[68] - 累计变更用途的募集资金总额为14,671万元，占募集资金总额的9.89%[68] - 电声产品智能工厂建设项目累计投入金额为9,192.96万元，投资进度为76.79%[69] - 研发中心建设项目累计投入金额为5,103.58万元，投资进度为78.99%[69] - 江西智能电声产品生产项目累计投入金额为11,972.53万元，投资进度为81.61%[73] - 江西电声柔性智能制造生产线建设项目累计投入金额为6,468.82万元，投资进度为39.02%[73] - 江西智能穿戴产品柔性生产线建设项目累计投入金额为698万元，投资进度为3.52%[73] - 总部创新技术研发中心建设项目累计投入金额为6,066.18万元，投资进度为23.16%[73] - 补充流动资金项目累计投入金额为52,695.87万元，投资进度为100.00%[73] - 公司使用募集资金置换预先投入募投项目的自筹资金共计15,031.31万元，其中2020年置换4,629.28万元，2021年置换10,402.03万元[75] - 2019年首次公开发行股票募集资金投资项目"研发中心建设项目"结余1,512.77万元，用于永久性补充流动资金[75] - 2019年首次公开发行股票募集资金投资项目"电声产品智能工厂建设项目"结余3,874.50万元，用于永久性补充流动资金[75] - 报告期内公司委托理财总额为166,200万元，其中募集资金委托理财116,000万元，自有资金委托理财50,200万元[80] 股权激励 - 公司2020年限制性股票激励计划首次授予限制性股票[104] - 公司2020年限制性股票激励计划第一个归属期归属条件成就[106] - 公司2020年限制性股票激励计划首次授予股份授予价格调整[106] - 公司2020年限制性股票激励计划部分已授予尚未归属的限制性股票作废[106] - 公司2020年限制性股票激励计划预留限制性股票作废[106] - 公司向124名激励对象办理1,700,800股限制性股票归属事宜，新增股票于2021年12月13日在深交所上市[109] - 2021年度公司合并报表营业收入增长率以2020年营业收入为基数低于20.00%，未达到授予限制性股票第二个归属期的公司业绩考核指标[109] - 公司作废已授予尚未归属的第二类限制性股票的股份数为129.06万股[109]

营业收入与成本 - 公司2022年第一季度营业收入为4.52亿元，同比下降14.11%[4] - 公司2022年第一季度营业总收入为452,184,138.89元，同比下降14.1%[28] - 营业总成本为442,723,588.09元，同比下降18.6%[28] 净利润与每股收益 - 归属于上市公司股东的净利润为1947.21万元，同比增长226.77%[4] - 归属于母公司所有者的净利润为19,472,138.14元，同比扭亏为盈[31] - 基本每股收益为0.06元，去年同期为-0.06元[34] 现金流量 - 经营活动产生的现金流量净额为-5725.73万元，同比改善47.69%[4] - 经营活动产生的现金流量净额改善47.69%，主要系公司收到的政府补助款增加与受一季度东莞和深圳本土疫情影响及员工春节放假流失，相应员工工资总额减少所致[10] - 经营活动产生的现金流量净额为-57,257,281.36元，较上期的-109,448,498.17元有所改善[38] - 投资活动产生的现金流量净额同比下降433.39%，主要系上期购买理财产品到期所致[10] - 投资活动产生的现金流量净额为-547,504,002.35元，较上期的164,221,023.22元大幅下降[38] - 筹资活动产生的现金流量净额同比下降181.91%，主要系本期偿还到期银行借款所致[10] - 筹资活动产生的现金流量净额为-128,996,998.81元，较上期的157,477,051.62元显著减少[38] - 现金及现金等价物净增加额为-728,769,481.50元，较上期的215,915,896.63元大幅下降[38] - 期末现金及现金等价物余额为615,014,827.84元，较上期的729,960,554.48元有所减少[38] 资产与负债 - 公司总资产为31.85亿元，同比下降7.55%[4] - 公司货币资金为617,014,827.84元，较上期减少728,769,481.50元[19] - 交易性金融资产为499,636,108.55元，较上期增加474,887,272.87元[19] - 应收账款为358,613,485.84元，较上期减少130,731,075.19元[19] - 存货为702,221,543.37元，较上期增加43,185,089.34元[22] - 流动资产合计为2,357,454,980.59元，较上期减少319,286,888.93元[22] - 非流动资产合计为827,300,849.35元，较上期增加59,112,312.21元[22] - 资产总计为3,184,755,829.94元，较上期减少260,174,576.72元[22] - 短期借款为245,631,670.42元，较上期减少135,450,492.56元[22] - 应付账款为551,399,154.51元，较上期减少156,643,423.33元[22] - 合同负债为14,714,979.70元，较上期减少16,102.35元[22] - 流动负债合计为868,348,586.41元，同比下降25.2%[25] - 非流动负债合计为33,385,281.81元，同比增长57.1%[25] - 归属于母公司所有者权益合计为2,283,021,961.72元，同比增长0.9%[25] 投资收益与政府补助 - 交易性金融资产同比增长1918.83%，主要系公司对暂时闲置募集资金购买理财产品所致[7] - 其他收益同比增长3363.35%，主要系公司收到与日常经营相关的政府补助款增加所致[10] - 投资收益同比增长1088.72%，主要系公司开展现金理财及远期外汇锁定收益增加所致[10] 研发费用与职工薪酬 - 研发费用为21,627,700.99元，同比增长6.9%[28] - 应付职工薪酬为26,714,244.90元，同比下降17.8%[25] 税费与现金流 - 应交税费为18,270,906.15元，同比增长119.8%[25] - 收到的税费返还为37,143,271.30元，较上期的65,217,763.03元有所减少[35] - 购买商品、接受劳务支付的现金为597,967,774.34元，较上期的893,630,621.96元有所下降[35] - 支付给职工以及为职工支付的现金为74,532,636.98元，较上期的117,988,626.75元有所减少[35] - 销售商品、提供劳务收到的现金为600,203,965.57元，较上期的881,395,854.54元有所下降[35] 其他 - 公司第一季度报告未经审计[39]

财务表现 - 公司2021年营业收入为27.34亿元，同比增长3.03%[26] - 归属于上市公司股东的净利润为5250.37万元，同比下降23.07%[26] - 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润为587.04万元，同比下降78.32%[26] - 经营活动产生的现金流量净额为-1.92亿元，同比下降294.32%[26] - 公司2021年末资产总额为34.45亿元，同比增长30.76%[26] - 归属于上市公司股东的净资产为22.63亿元，同比增长85.66%[26] - 公司2021年营业收入为526,497,531.87元（第一季度）、748,469,234.79元（第二季度）、822,462,823.62元（第三季度）、636,286,855.70元（第四季度）[29] - 公司2021年归属于上市公司股东的净利润为-15,359,951.81元（第一季度）、52,806,830.87元（第二季度）、43,620,408.05元（第三季度）、-28,563,580.58元（第四季度）[29] - 公司2021年经营活动产生的现金流量净额为-109,448,498.17元（第一季度）、-142,093,397.63元（第二季度）、-14,128,698.48元（第三季度）、73,731,574.31元（第四季度）[29] - 公司2021年全年实现营业收入273,371.64万元，同比增长3.03%，但归属于上市公司股东的净利润为5,250.37万元，同比下降23.07%[57] - 公司境内营收占比从32.62%提升至42.94%，同比增长10.32%，境外营收占比从67.38%下降至57.06%[57] - 公司耳机产品营收占比87.61%，同比增长2.47%，但音频线产品营收同比下降56.75%[62] - 公司2021年库存量同比增长30.28%，主要由于疫情导致出口货运受阻，部分产品销售减缓[65] - 公司前五名客户合计销售金额为22.88亿元，占营业收入比重较大[68] - 公司前五名客户合计销售额占年度销售总额的83.71%，其中客户一占比最高，为31.79%[71] - 公司前五名供应商合计采购金额占年度采购总额的32.49%，其中供应商一占比最高，为11.83%[71] - 2021年销售费用同比增长5.07%，管理费用同比增长22.00%，财务费用同比下降68.13%[73] - 2021年研发费用为117,279,209.13元，同比增长12.41%[76] - 2021年经营活动现金流入小计同比增长33.12%，经营活动现金流出小计同比增长46.15%[80] - 2021年筹资活动现金流入小计同比增长503.82%，筹资活动现金流出小计同比增长291.62%[80] - 2021年现金及现金等价物净增加额为829,739,651.49元，同比增长1,777.01%[83] - 2021年经营活动产生的现金流量净额为-191,939,019.97元，同比下降294.32%[80] - 公司投资收益为18,274,657.19元，占利润总额的48.64%，主要来自外汇锁定结汇产生的损益[85] - 公司公允价值变动损益为2,614,883.57元，占利润总额的6.96%，主要来自远期外汇锁定产生的变动损益[85] - 公司资产减值损失为-13,094,755.96元，占利润总额的-34.85%，主要由于计提的存货跌价损失[85] - 公司货币资金从年初的518,750,457.85元增长至年末的1,345,784,309.34元，占总资产比例从19.62%提升至39.07%，主要由于公司向特定对象增发股票募集资金到位[90] - 公司应收账款从年初的771,155,613.09元下降至年末的489,344,561.03元，占总资产比例从29.17%下降至14.20%，主要由于第四季度销售收入同比下降[90] - 公司存货从年初的512,826,718.53元增长至年末的659,036,454.03元，占总资产比例从19.40%微降至19.13%，主要由于新冠疫情影响导致出口货运受阻，存货周转天数延长[90] - 公司报告期投资额为1,263,249,345.28元，较上年同期的1,453,816,725.06元下降13.11%[93] 研发与创新 - 公司研发投入同比增加1,294万元，主要用于AR眼镜、骨传导耳机、智能手表等新产品的研发[57] - 公司研发人员数量从2020年的321人增加到2021年的446人，同比增长38.94%[76] - 2021年研发投入占营业收入的比例为4.29%，较2020年的3.93%有所提升[79] - 公司实行"五新"研发战略，包括新产品、新技术、新器件、新工艺和新系统[48] - 公司将继续坚持“五新”研发战略，重点布局前沿技术和先进工艺领域，提升软硬件研发实力，加速研发成果产业化[130] - 公司在电声产品领域持续布局TWS、语音交互、主动降噪、健康监测、听力增强等核心领域，提升市场占有率[130] - 公司计划加大智能穿戴领域的生产研发投入，通过智能手表、智能眼镜等培育新的盈利增长点[130] - 公司与中科院声学所合作开发了"鲁棒自适应混合主动降噪技术研发项目"[51] 市场与销售 - 公司外销客户主要以美元定价，人民币升值可能对利润水平造成不利影响[7] - 2022年宏观经济不确定性及汇率波动可能对公司盈利能力造成不利影响[5] - 公司组建了专门的市场开发团队，形成了完善的营销体系和销售网络[46] - 公司对前五大客户的销售金额占营业收入比例集中度较高，主要客户包括Harman、Skullcandy、安克、荣耀等[133] - 公司外销客户主要以美元定价，人民币持续升值可能对公司利润水平造成不利影响[133] - 公司计划通过精细化管理推动业务全流程、项目全过程的体系精益管理，实现降本增效[129] - 公司将进一步推行产业链垂直整合计划，向上游产业链延伸，优化产业布局，增强核心竞争力[130] 投资与融资 - 公司完成定向增发募集资金9.91亿元，为业务发展提供有力支撑[57] - 公司投资瑞欧威尔（上海）智能科技有限公司，合作开发AR设备，拟应用于工业级客户，未来将延伸至消费领域[43] - 公司投资参股了5家上下游产业链相关企业，包括苏州索迩电子技术有限公司和中创广通科技有限公司等[48] - 公司对瑞欧威尔（上海）智能科技有限公司投资30,000,000.00元，持股比例为10.04%，预计收益为-3,924,000.00元[98] - 公司对中创广通科技有限公司投资20,000,000.00元，持股比例为40.00%，预计收益为-448,050.05元[98] - 公司以公允价值计量的金融资产期末金额为54,748,835.68元，其中闲置募集资金及自有资金占比最大[101] - 2019年首次公开发行股票募集资金净额为507,993,253.48元，2021年向特定对象发行股票募集资金总额为991,200,000.00元[103] - 2019年首次公开发行募集资金累计投入募投项目428,484,703.12元，项目结项后节余募集资金15,127,679.26元永久补充流动资金[104] - 2021年向特定对象发行股票募集资金累计投入募投项目101,278,070.58元，尚未使用资金为876,209,828.26元[107] - 电声产品智能工厂建设项目募集资金承诺投资总额为26,642.66万元，调整后投资总额为11,971.66万元，投资进度为74.65%[108] - 研发中心建设项目募集资金承诺投资总额为6,460.8万元，投资进度为78.99%[108] - 江西智能电声产品生产项目募集资金承诺投资总额为14,671万元，投资进度为75.74%[108] - 公司募集资金用于现金管理部分的存放情况包括招商银行结构性存款2,000万元和通知性存款3,600万元，东莞银行通知性存款1,000万元[107] - 公司使用募集资金置换已投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金10,402.03万元[107] - 电声产品智能工厂建设项目未达到预计效益，主要由于国内外疫情反复和综合成本上升导致毛利率下降[111] - 江西智能穿戴产品柔性生产线建设项目投资19,839万元，已完成698万元，投资进度为3.52%[113] - 总部创新技术研发中心建设项目投资26,187万元，已完成6,066.18万元，投资进度为23.16%[113] - 公司使用募集资金置换预先投入募投项目的自筹资金4,629.28万元[116] - 公司使用募集资金置换已投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金10,402.03万元[116] - 研发中心建设项目结余募集资金1,512.77万元用于永久性补充流动资金[117] - 江西智能电声产品生产项目变更后拟投入募集资金14,671万元，实际投入11,112.07万元，投资进度为75.74%[124] - 江西智能电声产品生产项目本报告期实现效益176.98万元，达到预计效益[124] 生产与供应链 - 公司新增江西生产基地，直接人工占比同比下降7.21%，制造费用占比同比上升27.93%[66] - 公司采用"以销定产"的生产模式，确保产品质量符合要求[46] - 公司在东莞、越南和江西拥有三位一体的生产基地布局，总工业用地面积达233,471平方米[53] - 公司拥有62113平方米的东莞工业用地和102360平方米的厂房，156239平方米的江西工业用地，15119平方米的越南工业用地[53] - 公司未来将建设"东莞-越南-江西"三位一体的生产基地，提升柔性智能制造水平[129] - 公司将持续优化生产布局，建设“东莞-越南-江西”三位一体的生产基地，提升柔性智能制造水平和精细化管理水平[130] 产品与市场趋势 - 全球智能手表等腕带式智能穿戴设备2020年支出为267.45亿美元，预计2022年销售金额可达358.14亿美元，年复合增长率为33.91%[41] - 智能眼镜市场2019年空间为46.51亿美元，预计2027年可达157.88亿美元，年复合增长率为17.2%[41] - 公司新增骨传导耳机、智能手表、智能眼镜等新产品，并与多家终端品牌建立合作关系[43] - 耳机类产品占全年销售额的87.61%，音箱产品占10.23%，智能穿戴产品占比1.24%[46] 公司治理与股东 - 公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本[7] - 公司报告期内共召开股东大会2次，董事会会议11次，监事会会议10次[139][141][142] - 公司董事会由9名董事组成，其中独立董事3名，目前实际董事8名[141] - 公司严格按照《深圳证券交易所创业板股票上市规则》和《上市公司信息披露管理办法》履行信息披露义务，确保信息公平性[143][145] - 公司已建立内幕信息知情人登记管理机制，严格控制内幕信息知情人范围[143] - 公司通过接待投资者现场调研、回答投资者互动平台问题等方式，有效开展投资者关系管理工作[145] - 公司2021年第一次临时股东大会投资者参与比例为61.80%，2020年度股东大会投资者参与比例为61.81%[150] - 公司董事、总经理肖伟群通过股权激励获得40,000股股份[151] - 公司副总经理、财务总监杨明通过股权激励获得32,000股股份[154] - 公司副总经理严凯通过股权激励获得32,000股股份[154] - 公司董事严帆持有11,200,000股股份，未发生增减变动[154] - 公司期末合计持股数为11,304,000股[154] - 公司治理状况与法律、行政法规和中国证监会规定不存在重大差异[145] - 公司现任董事、监事、高级管理人员无变动情况[157] - 严文华先生现任公司董事长，兼任多家子公司法定代表人、执行董事、经理[157] - 严帆先生现任公司董事，兼任多家子公司法定代表人、执行董事、经理[158] - 严湘华先生现任公司董事，兼任多家子公司执行事务合伙人[158] - 肖伟群先生现任公司董事兼总经理，全面负责公司日常经营管理工作[159] - 严跃华先生现任公司董事，兼任多家子公司法定代表人、执行董事、经理[159] - 吴战篪先生现任公司独立董事，兼任多家上市公司独立董事[160] - 李贻斌先生现任公司独立董事，兼任多家学术机构及企业职务[161] - 李迪女士现任公司独立董事，兼任多家上市公司独立董事[162] - 曾金林先生现任公司监事会主席，兼任多家子公司监事[163] - 公司副总经理兼财务总监杨明女士，拥有丰富的财务管理经验，曾任职于多家知名企业[166] - 公司副总经理兼董事会秘书富欣伟先生，具有深厚的证券行业背景，曾在中国证券报等机构任职[166] - 公司副总经理严凯先生，负责经营管理中心，曾在供应链管理领域担任高级职位[166] - 严文华在多家股东单位担任重要职务，包括法定代表人、执行董事等[169] - 严文华在佳禾声学（香港）有限公司、佳禾越南有限公司等多家子公司担任董事或法定代表人[171] - 严帆在广东思派康电子科技有限公司、深圳声氏科技有限公司等多家公司担任法定代表人、执行董事等职务[171] - 严跃华在江西佳禾电声科技有限公司、佳禾创（上海）科技有限公司等多家公司担任法定代表人、执行董事等职务[174] - 吴战篪在暨南大学担任教授、博士生导师，并在多家上市公司担任独立董事[174] - 公司董事、监事和高级管理人员的税前报酬总额为430.98万元[184] - 董事长严文华的税前报酬为55.4万元[181] - 董事、总经理肖伟群的税前报酬为55.58万元[181] - 独立董事李迪、吴战篪、李贻斌的税前报酬均为6万元[181] - 监事会主席曾金林的税前报酬为10.51万元[181] - 副总经理胡中骥的税前报酬为55.69万元[184] - 副总经理、财务总监杨明的税前报酬为45.39万元[184] - 副总经理、董事会秘书富欣伟的税前报酬为45.33万元[184] - 副总经理严凯的税前报酬为40.32万元[184] - 职工监事肖超群的税前报酬为30.35万元[184] 董事会与审计 - 公司第二届董事会第二十次会议于2021年10月29日召开，通过了全部议案，具体内容详见公告编号2021-080[188] - 公司第二届董事会第二十一次会议于2021年12月1日召开，通过了全部议案，具体内容详见公告编号2021-086[188] - 公司第二届董事会第二十二次会议于2021年12月6日召开，通过了全部议案，具体内容详见公告编号2021-093和2021-097[188] - 公司第二届董事会第二十三次会议于2021年12月23日召开，通过了全部议案，具体内容详见公告编号2021-102[188] - 报告期内，公司全体董事勤勉尽责，严格按照中国证监会和深圳证券交易所的相关规定以及《公司章程》、《董事会议事规则》等制度开展工作[192] - 公司第二届董事会审计委员会在2021年共召开7次会议，审议通过了多项议案，包括2020年度财务决算报告、2021年度财务预算报告、2020年度利润分配预案等[193] - 公司第二届董事会审计委员会在2021年4月23日审议通过了2021年一季度内部审计工作报告与二季度工作计划、2021年第1季度募集资金使用情况内部审计报告、2021年第一季度报告等议案[199] - 公司第二届董事会审计委员会在2021年8月16日审议通过了2021年半年度审计总结和三季度计划、2021年半年度募集资金使用情况审计报告、2021年半年度报告全文及其摘要等议案[199] - 公司第二届董事会审计委员会在2021年10月22日审议通过了2021年第三季度审计部工作总结和第四季度工作计划、2021年第三季度募集资金使用情况审计报告、2021年第三季度报告等议案[199] - 公司第二届董事会审计委员会在2021年12月17日审议通过了关于全资子公司对外投资的议案，对外投资后业务上可能形成关联交易，需留意并规范关联交易行为[199] 风险与挑战 - 公司面临宏观经济不确定性、市场竞争加剧、客户集中和汇率波动等风险[133] - 公司对前五大客户的销售金额占营业收入比例集中度较高，主要客户包括Harman、Skullcandy、安克、荣耀等[133] - 公司外销客户主要以美元定价，人民币持续升值可能对公司利润水平造成不利影响[133] 其他 - 公司2021年免除租金为587.79万元，主要来自与上栗县人民政府的投资协议[36] - 公司拥有719个有效授权专利，包括69个中国发明专利、440个中国实用新型专利、196个中国外观专利和14个国际外观专利[51] - 公司通过了ISO9001、ISO14001、ISO45001、ISO/IEC27001、ISO13485、QC080000、FSC认证等多项国际认证[56]