内部控制责任 - 建立健全和评价内部控制有效性是公司董事会责任[4] - 注册会计师负责发表审计意见并披露重大缺陷[5] 内部控制情况 - 内部控制有固有局限性，推测未来有效性有风险[6] - 公司2024年12月31日在重大方面保持有效财务报告内控[7][8]

业绩总结 - 2024年度公司水处理解决方案收入为7.0855671807亿元，占营业收入的68.10%[6] - 2024年末公司资产总计23.6033775336亿美元，较上年末28.0015362098亿美元减少[20] - 2024年末公司所有者权益合计15.8325318972亿美元，较上年末15.6595714667亿美元增加[20] - 公司本期营业总收入为10.41亿元，上年同期为6.53亿元[24] - 本期净利润为1.19亿元，上年同期为0.96亿元[24] 财务数据 - 截至2024年12月31日，应收账款和长期应收款账面余额为10.0703205814亿元，坏账准备为2.7772431065亿元，账面价值为7.2930774749亿元[8] - 截至2024年12月31日，合同资产账面余额为8643.466218万元，减值准备为1413.932732万元，账面价值为7229.533486万元[8] - 2024年末公司流动资产合计15.0848567645亿美元，较上年末17.814254167亿美元有所下降[20] - 2024年末公司流动负债合计7.5130464651亿美元，较上年末11.200499957亿美元减少[20] - 期末货币资金为2.24亿元，上年年末为3.59亿元，减少约37.82%[22] 会计政策 - 公司自2024年1月1日起执行《企业会计准则解释第17号》多项规定[126] - 公司自2024年12月6日起执行《企业会计准则解释第18号》关于不属于单项履约义务的保证类质量保证的会计处理规定，对财务报表无影响[127] - 水处理解决方案EPC项目按投入法确定履约进度确认收入，EP项目在安装调试合格取得验收资料后确认收入[114] - 运营管理服务根据水处理流量及单价或合同约定价格确认收入[115] - 商品制造与销售在取得合同约定的验收或交接资料后确认收入[116] 税收政策 - 公司及部分子公司企业所得税税率为15%，部分子公司为20%，其他纳税主体为25%[129] - 公司等多家主体于2023年认定为高新技术企业，有效期3年，按15%税率计企业所得税[129][130][131] - 大同倍杰特等多家子公司符合小微企业优惠政策，减按25%计算应纳税所得额，按20%税率缴纳企业所得税[132] - 乌海倍杰特自2022年1月1日起享受环保项目企业所得税优惠，报告期减半征收，2024 - 2027年符合条件的污染防治第三方企业减按15%税率征收[133] - 公司部分运营项目等享受增值税即征即退政策，退税比例70%，天津倍杰特自2018年6月1日起污水处理费免征增值税[136] 资产情况 - 固定资产期末合计数为3.8068459738亿美元，累计折旧期末数为7488.75429万美元，账面价值期末数为3.0264845586亿美元[165] - 在建工程期末数为253.230607万美元，期初数为5255.223476万美元[166] - 扎布耶盐湖提锂中试项目预算数为1.8038744629亿美元，工程累计投入占预算比例为60.30%，工程进度为100%[167][169] - 无形资产账面原值期末数为3.6238149982亿美元，累计摊销期末数为8573.00915万美元，账面价值期末数为2.1203162085亿美元[169][170] - 五原县再生水处理项目账面价值为6924.078001万美元，可收回金额为4220.994092万美元，本期计提减值金额为2703.083909万美元[170]

人员任职 - 王磊2024年10月至今担任公司独立董事[2] 会议出席 - 2024年董事会召开4次，王磊出席4次[5] - 2024年股东大会召开1次，王磊出席1次[5] - 2024年审计委员会会议召开2次，王磊均出席[7] 事项提议 - 2024年无独立董事提议召开董事会等情况[13]

独立董事任职 - 独立董事贺芳任职时间为2018年9月至2024年10月[2] 会议出席情况 - 2024年贺芳亲自出席董事会会议4次、股东大会会议3次，无委托和缺席[5] - 2024年公司3次审计、1次提名委员会会议，贺芳均亲自出席[7] 议案审议 - 2024年4月对2023年度利润分配预案发表同意意见[6] - 2024年8月审议通过2024年半年度利润分配预案议案[6] 无相关提议 - 2024年度无独立董事提议召开董事会等情况[15]

审计委员会相关 - 独立董事应占审计委员会半数以上并担任召集人，召集人应为会计专业人士[5] - 审计部至少每季度向审计委员会报告一次工作[11] - 审计部每年至少向审计委员会提交一次内部控制评价报告[11] - 审计委员会督导审计部至少每半年对重大事件和资金往来情况检查一次[12] - 公司董事会或其审计委员会应出具年度内部控制评价报告[13] 审计部职责与权限 - 审计部履行职责经费和预算报批后纳入公司整体预算[21] - 有权依法按计划开展内审工作，被审计单位需配合[22] - 有权现场审阅相关资料，必要时可复印、拍照和录像[22] 审计工作流程 - 拟定年度审计计划，经审计委员会批准后实施[27] - 一般审计项目实施审计3日前发《审计通知书》，特殊业务可实施时送达或口头知会[27] - 现场审计结束后拟定审计报告初稿，送达被审计单位征求意见[28] - 被审计单位对审计报告有异议，应在3个工作日内提书面意见[28] - 审计部向恰当对象报告审计结果，拟定建议和措施报管理层决策[28] - 下达审计意见后对整改执行情况进行后续跟进和审计[29] 审计资料保管 - 审计工作底稿保管期限为5年，季度财务审计报告保管期限5年，其他审计工作报告保管期限为10年[29] 实物资产管理 - 超过人民币2,000元以上的实物资产需专门登记管理[34] 经济责任审查 - 审查公司及所属单位负责人经济责任执行情况并出具报告上报管理层[36] 违规处理与奖励 - 对拒绝或拖延提供资料等行为责令改正，报管理层同意给予通报批评等[38] - 对拒绝接受审计等单位和人员进行处理处罚或提建议[37] - 对威胁、侮辱审计人员的有关人员进行处理处罚或提建议[38] - 对揭发、检举违规行为有功人员，可建议公司表彰或奖励[39] - 审计部和人员为公司避免或挽回重大损失等，应考虑给予表彰或奖励[39] 制度相关 - 本制度由董事会负责解释和修订[41] - 本制度未尽事宜依国家法规等执行，不一致时以法规等规定为准[41] - 本制度自董事会通过之日起生效实施[42]

薪酬标准 - 董事长基本年薪不超100万元（税前），年度薪酬总额为基本年薪～基本年薪*2[11] - 其他非独立董事基本年薪不超90万元（税前），年度薪酬总额同董事长[11] - 外部非独立董事年度薪酬不超12万元（税前），按月发放[11] - 独立董事年度津贴不超12万元（税前），按月发放[11] - 总经理等基本年薪不超90万元（税前），年度薪酬总额同董事长[13] 薪酬规则 - 公司发放税前薪酬，代扣代缴相关费用[15] - 离任按实际任期和绩效计算发放[15] - 特定情形不予发放绩效薪酬或津贴[15] 调整依据 - 薪酬调整依据包括同行业薪资、通胀、盈利和战略[17]

人员任职 - 李存慧2021年10月至2024年10月担任公司独立董事[2] 会议情况 - 2024年公司召开董事会4次、股东大会3次，李存慧均亲自出席[4] 议案审议 - 2024年4月26日李存慧对2023年度利润分配预案发表同意意见[7] - 2024年8月16日李存慧审议通过2024年半年度利润分配预案议案[7] 其他情况 - 2024年度无独立董事提议召开董事会等情况[14]

人员任职 - 2018年9月至2024年10月张克华担任公司独立董事[2] 会议出席 - 2024年公司召开董事会4次，张克华全亲自出席[4] - 2024年公司召开股东大会3次，张克华全亲自出席[4] 会议决议 - 2024年4月26日张克华对2023年度利润分配预案表同意意见[6] - 2024年8月16日审议2024年半年度利润分配预案通过[6] 其他情况 - 2024年度无独立董事相关提议情况发生[14]

人员任职 - 2024年10月至今余慧芳担任公司独立董事[2] 会议出席 - 2024年公司召开董事会4次，余慧芳出席4次[5] - 2024年公司召开股东大会1次，余慧芳出席1次[5] 议案表决 - 2024年余慧芳审议议案均投赞成票[6] 提议情况 - 2024年无独立董事提议召开董事会等情况[14]

会议情况 - 2024年公司召开董事会4次，独立董事张能鲲出席4次[5] - 2024年公司召开股东大会1次，独立董事张能鲲出席1次[5] - 2024年公司召开2次审计委员会会议，独立董事张能鲲均出席[9] 无相关提议情况 - 2024年无独立董事提议召开董事会等情况发生[14]