会议情况 - 2024年召开10次董事会和4次股东大会/股东会，独立董事均亲自出席[5] - 独立董事作为薪酬与考核委员会委员，2024年召开2次会议[6] - 独立董事作为审计委员会委员，2024年召开5次会议[6] - 2024年独立董事专门会议召开1次[7] 工作时间 - 2024年独立董事累计现场工作时间达15个工作日[10] 交易与披露 - 2024年公司未发生重大关联交易事项[13] - 2024年按时编制并披露多份报告[14] 财务相关 - 2024年未更换会计师事务所[15] - 2023年度利润分配以总股本296,358,747股为基数，每10股派现4元（含税），2024年5月21日完成[18] - 2024年前三季度利润分配以特定基数，每10股派现2元（含税），12月27日完成[18]

担保情况 - 为两子公司各提供10000万元担保额度，各占净资产4.15%[1] - 担保方式含保证、抵押、质押等[2] - 经董事会审议通过，无需股东会批准[1] 子公司数据 - 濮阳惠成研究院2024年底总资产60317.46万元等[3] - 福建惠成新材料2024年底总资产65779.01万元等[5] - 两子公司资产负债率分别为3.18%、10.26%[1] 其他 - 公司及子公司无对外担保等情况[8] - 董事会授权法定代表人签署担保文件[2]

审计机构情况 - 立信2024年末有合伙人296名、注会2498名、从业人员10021名、签过证券审计报告注会743名[1] 审计相关决策 - 2024年3 - 4月会议审议通过续聘立信为2024年度审计机构，聘期一年[2] 审计工作内容 - 立信对公司2024年财报和内控审计并发表意见，鉴证和审计专项报告[4] 审计评价 - 审计委员会认为立信2023年获充分审计证据，同意其出具标准无保留意见报告[5] - 审计委员会认为立信2024年年报审计表现良好，按时完成工作[7]

业绩总结 - 立信对濮阳惠成2024年度财报出具无保留意见审计报告[2] 资金往来 - 2024年关联资金往来期初余额252030543.94元，累计发生246940698.46元，偿还430430149.76元，期末余额68541092.64元[7] - 多家子公司披露2024年期初、发生、偿还、期末往来资金余额[7] 决策审批 - 2025年3月26日非经营性资金占用及关联资金往来表获董事会批准[7]

募集资金情况 - 公司向特定对象发行37,243,947股，发行价21.48元/股，募集资金总额799,999,981.56元，净额788,898,808.02元[10] - 2024年度实际使用募集资金14,330.00万元，累计使用65,666.12万元（含收益）[11] - 截至2024年12月31日，募集资金余额17,514.02万元（含收益）[11] 项目投资进度 - 顺酐酸酐衍生物等项目累计使用43,502.04万元，补充流动资金项目累计使用22,164.08万元（含收益）[11] - 顺酐酸酐衍生物、功能材料中间体及研发中心项目截至期末投资进度76.47%[29] - 补充流动资金项目截至期末投资进度100.00%[29] - 承诺投资项目小计截至期末投资进度83.03%[29] 资金管理与决策 - 2024年3月28日，公司同意使用不超3亿闲置募集资金和不超9亿闲置自有资金现金管理[18] - 2025年1月24日，公司审议通过向特定对象发行股票募集资金投资项目结项[22] - 公司将顺酐酸酐衍生物及研发中心项目结项，节余募集资金3558.98万元用于永久补充流动资金[23] - 公司终止功能材料中间体项目，剩余募集资金13697.89万元用于永久补充流动资金[23] 其他事项 - 公司及子公司在三家银行开设募集资金专用账户并签署三方监管协议[13] - 公司将“顺酐酸酐衍生物及研发中心项目”达到预定可使用状态日期由2023年6月30日延期至2024年12月[30]

票据池业务决策 - 公司于2025年3月26日通过开展票据池业务议案[2] - 公司及子公司共享不超过2亿元的票据池额度[2] 业务期限与额度使用 - 票据池业务期限自董事会审议通过至下一年度审议该事项的董事会召开之日[4] - 业务期限内额度可循环滚动使用[6] 业务优势 - 开展票据池业务可减少公司有价票证管理成本[9] - 开展票据池业务可减少货币资金占用，提高流动资产使用效率[9] - 开展票据池业务可实现票据信息化管理，优化财务结构[9] 业务风险与应对 - 开展票据池业务存在流动性风险，可用新收票据入池置换保证金控制风险[10][11] - 开展票据池业务存在业务模式风险，公司将安排专人对接管理[13] 授权安排 - 董事会授权管理层行使具体操作决策权并签署相关合同文件[14]

关联交易 - 2024年12月31日受让濮阳联众47.5601%股权并认定为关联方[1] - 2025年与濮阳联众预计交易不超6000万元，占2024净资产2.49%[1] - 2024年采购568.39万元，2025年预计采购3000万元[4] - 2025年预计销售3000万元给濮阳联众[3] 濮阳联众情况 - 注册资本4360万元[5] - 2024年底营收106291.4万元，净利润3656.63万元[5] - 2024年底资产总额35508.15万元，净资产24186.97万元[5] 审议情况 - 2025年3月15日独立董事同意提交议案[9] - 2025年3月26日董事会审议通过议案[10] - 关联交易额度有效期自审议通过起一年[2]

濮阳惠成电子材料股份有限公司 2024 年度会计师事务所履职情况评估报告 濮阳惠成电子材料股份有限公司（以下简称"公司"）聘请立信会计师事务 所（特殊普通合伙）（以下简称"立信"）作为公司 2024 年度财务报告及内部 控制审计机构。根据财政部、国务院国有资产监督管理委员会、中国证券监督管 理委员会颁布的《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》，公司对立 信 2024 年度审计过程中的履职情况进行评估。经评估，公司认为，立信在资质 等方面合规有效，履职能够保持独立性，勤勉尽责，公允表达意见。具体情况如 下： 一、资质条件 姓名：郭越月 | 时间 | 上市公司名称 | 职务 | | --- | --- | --- | | 年 2022-2023 | 濮阳惠成电子材料股份有限公司 | 项目经理 | | 年 2024 | 濮阳惠成电子材料股份有限公司 | 签字注册会计师 | （3）质量控制复核人近三年从业情况： 姓名：王小蕾 立信会计师事务所（特殊普通合伙）于 1927 年在上海创建，1986 年复办， 2010 年改制为特殊普通合伙制会计师事务所，注册地址为上海市，首席合伙人 为朱建弟先生。立信是国际会计网 ...

薪酬方案 - 适用在公司领薪的董事、监事[2] - 经股东会审议通过后生效[3] - 期限为2025年1月1日至12月31日[4] 薪酬标准 - 独立董事津贴4.8万元/年，按月发放[5] - 担任实岗董事按标准与考核领薪[5] - 未担任实岗外部董事参照独董津贴[5] 监事薪酬 - 监事按实岗领薪，未任职不领薪[6] 其他规定 - 离任按实际任期计算发放薪酬[7] - 薪酬为税前，个税公司代扣代缴[8] - 兼任职务就高不就低，不重复领薪[8]

独立董事评估 - 公司董事会对独立董事独立性评估并出具意见[1] - 独立董事能胜任职责，未任其他职务[1] - 独立董事符合任职资格及独立性要求[1]