问责制度基本信息 - 问责对象为公司董事、高管及相关人员，子公司参照执行[3] - 坚持制度平等、权责一致等五项原则[4][5] - 问责事项有十六项，如董事履职不当等[7][8] 问责组织架构 - 设立内部问责委员会，主任委员由董事长担任[10] 问责方式及情形 - 包括行政、经济问责或结合，可限制资本市场关键人员股权激励[12][13] - 六种情形从轻、减轻或免罚，六种情形从重或加重处罚[14][15] 问责流程 - 不同主体提出董事问责，书面提交材料[17][18] - 问责委员会3个工作日启动，15个工作日调查上报，15个工作日讨论[18] - 会议三分之二以上委员出席，决定经出席委员三分之二以上同意[18] 异议处理 - 被问责人5个工作日内可申请复核，委员会5个工作日决定[19] 执行与监督 - 问责决定提交相关会议审议批准，独立董事监督执行[19] 特殊情况与提议罢免 - 调查人员特定关系回避，被问责人配合不得干扰报复[19][20] - 提议罢免董事提交股东会，罢免高管提交董事会[20] - 外部问责时内部程序同时启动[20] 制度制定与生效 - 制度由董事会制定修改解释，审议通过生效[22]

战略委员会组成 - 由六名董事组成，至少一名独立董事[4] - 委员由董事长等提名，董事会选举产生[4] - 召集人由董事长担任，任期与董事一致可连选连任[4] 战略委员会职责 - 研究公司长期战略等并提建议，检查实施情况[6][7] - 可接受董事会授权事项[6][7] 战略研究小组职责 - 负责战略委员会决策前期准备，提交提案[9] 会议相关规定 - 每年至少开一次会，紧急情况不受通知期限限制[11] - 2/3以上委员出席方可举行，决议须全体委员过半数通过[11] - 表决方式有举手表决、投票表决、通讯表决[12] 其他规定 - 委员有关联关系时提交董事会审议[12] - 可聘请中介机构，费用公司支付[13]

提名委员会组成 - 成员由3名董事组成，2名为独立董事[4] 提名与选举 - 委员由董事长、二分之一以上独立董事或全体董事三分之一以上提名，董事会选举产生[4] 会议规则 - 定期会议每年至少召开1次[11] - 会议召开前3天通知全体委员[11] - 三分之二以上委员出席方可举行[11] - 决议须全体委员过半数通过[11] 委员免职 - 连续两次不出席会议且不委托他人出席，董事会可免去委员职务[11] 细则实施 - 工作细则自董事会决议通过之日起实施，修改亦同[15]

内幕信息界定 - 公司一年内购买、出售重大资产超资产总额30%等情况属内幕信息[5] - 持有公司5%以上股份股东或实控人持股情况变化属内幕信息[6] - 公司新增借款或担保超上年末净资产20%属内幕信息[6] - 公司放弃债权或财产超上年末净资产10%属内幕信息[6] - 公司发生超上年末净资产10%重大损失属内幕信息[6] 管理与报备 - 董事会是内幕信息管理机构，董事长为保密负责人[2] - 内幕信息公开前应填写档案并向深交所报备[10] - 重大事项应制作进程备忘录，档案和备忘录保存十年[12] - 内幕信息登记时知情人告知证券部，经批准后报备[12] - 报送档案时应出具书面承诺，董事长及董秘签字确认[13] 保密与责任 - 公司应控制内幕信息知情范围[15][17] - 知情人负有保密责任，不得泄露或谋利[16] - 控股股东讨论重大事项应控制知情范围[17] - 控股股东不得滥用权利要求公司提供信息[18] - 筹划重大事项前要做好保密预案[19] 自查与追责 - 公司对知情人买卖证券情况自查，问题2个工作日报送[17] - 知情人违规造成影响或损失，公司追究责任[17] - 股东擅自披露信息造成损失，公司保留追责权利[18] 制度相关 - 制度未尽事宜或抵触规定，依有关规定执行[20] - 制度由董事会制定、修订并解释，审议通过生效[20]

红相股份有限公司 防范控股股东及关联方占用公司资金制度 红相股份有限公司 防范控股股东及关联方占用公司资金制度 第一章 总 则 第一条 为了建立防止控股股东及关联方占用红相股份有限公司（以下简称 "公司"）资金的长效机制，杜绝控股股东及关联方资金占用行为的发生，根据 《公司法》、《证券法》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》（以下简称"《创 业板上市规则》"）、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上 市公司规范运作》（以下简称"《创业板规范运作》"）等有关法律法规、规范性 文件以及《红相股份有限公司章程》(以下简称"《公司章程》")，并结合公司 实际情况，制定本制度。 第二条 本制度所称资金占用包括但不限于以下方式： （一） 经营性资金占用：指控股股东及关联方通过采购、销售、相互提供 劳务等生产经营环节的关联交易产生的资金占用。 （二） 要求公司代其偿还债务； （二） 非经营性资金占用：指为控股股东及关联方垫付工资与福利、保险、 广告等期间费用；为控股股东及关联方以有偿或无偿的方式，直接或间接地拆借 资金；代偿债务及其他在没有商品和劳务对价情况下，提供给控股股东及关联方 使用的资金；与控股股 ...

调查与上报 - 内部审计部或相关部门15个工作日内将调查结果上报问责委员会[4] 问责启动 - 问责委员会收到材料3个工作日内启动问责程序[13] 会议与决定 - 问责委员会开会须三分之二以上委员出席方有效[13] - 作出决定须经出席委员三分之二以上同意方有效[13] 问责提出 - 对董事长问责由三名以上董事或半数以上独立董事联名提出[12] - 对总经理问责由董事长或三名以上董事联名提出[12] - 对除总经理外其他高级管理人员问责由董事长提出[12] - 对除董事、高级管理人员外其他人员问责由公司总经理提出[12] 责任追究方式 - 公司向被问责人追究责任可采用行政、经济或两者结合的方式[9] 处罚情形 - 有六种情形可从轻、减轻处罚或免予追究责任[10] - 有六种情形应当从重或加重处罚[10] 复核申请 - 被问责人对问责结果有异议，可在收到决定5个工作日内书面申请复核[14] 复核决定 - 问责委员会应在收到复核申请5个工作日内作出决定，逾期视为驳回[14] 回避情形 - 调查人员与被问责人存在特定关系应回避[19] - 问责委员会委员与被问责人存在特定关系应回避[19] 被问责人义务 - 被问责人应配合调查，不得干扰阻挠或打击报复[20] 罢免提议 - 问责委员会提议罢免股东会选举的董事，应提交股东会审议批准[21] - 问责委员会提议罢免总经理或高管，应提交董事会审议批准[21] 外部问责处理 - 公司人员受外部问责时，问责委员会应启动内部问责程序[15] 规则执行 - 规则未尽事宜按相关法律法规和公司章程执行[17] 规则制定与生效 - 规则由董事会制定、修改和解释，审议通过后生效[17]

第一条 为规范红相股份有限公司（以下简称"公司"）对外提供财务资助 行为，防范财务风险，完善公司治理与内控管理，根据《中华人民共和国公司法》、 《中华人民共和国证券法》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《上市公司 信息披露管理办法》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板 上市公司规范运作》以及公司章程等相关规定，结合公司的实际情况，制定本制 度。 第二条 公司及公司控股子公司对外提供财务资助，适用本制度的规定。 红相股份有限公司 对外提供财务资助管理制度 红相股份有限公司 对外提供财务资助管理制度 （2025年10月修订） 第一章 总则 1 红相股份有限公司 对外提供财务资助管理制度 第三条 本制度所称"对外提供财务资助"，是指公司及控股子公司有偿或 者无偿对外提供资金、委托贷款等行为。但下列情况除外： 1、公司以对外提供借款、贷款等融资业务为其主营业务； 2、资助对象为公司合并报表范围内且持股比例超过 50%的控股子公司，且 该控股子公司其他股东中不包含公司的控股股东、实际控制人及其关联人。 公司向与关联人共同投资形成的控股子公司提供财务资助，参照本制度执行。 第四条 公司应当充分 ...

投资者关系管理制度 （2025年10月修订） 第一章 总 则 第一条 为了进一步加强红相股份有限公司（以下简称"公司"）与投资者和潜 在投资者（下称"投资者"）之间的沟通，促进投资者对公司的了解，保护投资者的 合法权益，建立公司与投资者之间及时、互信的良好沟通关系，完善公司治理，根据 《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《上市公司投资者关系管理工 作指引》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》（以下简称"《创业板上市规则》"） 等法律法规、规范性文件及《红相股份有限公司章程》（以下简称"《公司章程》"）的 有关规定，并结合公司实际情况，制定本制度。 第二条 投资者关系管理是指公司通过便利股东权利行使、信息披露、互动交流 和诉求处理等工作，加强与投资者及潜在投资者之间的沟通，增进投资者对公司的了 解和认同，以提升公司治理水平和企业整体价值，实现尊重投资者、回报投资者、保 护投资者目的的相关活动。 红相股份有限公司 第三条 公司开展投资者关系管理工作应体现公平、公正、公开原则，客观、真 实、准确、完整地介绍和反映公司的实际状况，避免过度宣传误导投资者决策，避免 在投资者关系活动中以任何方式发布或者 ...

第二章 董事长的任职资格及任免 红相股份有限公司 董事长职权管理制度 第一章 总则 第一条 为了完善红相股份有限公司（以下简称"公司"）法人治理结构，明 确董事长的职责、权限，规范董事长的工作行为，确保董事长依法履行职责，根 据《公司法》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公 司规范运作深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》等法律、行政法规、 规范性文件和《红相股份有限公司章程》（以下简称《公司章程》）的规定，结合 公司的实际情况，制定本制度。 第二条 董事长主持董事会全面工作。 第三条 董事长为代表公司执行公司事务的董事，为公司的法定代表人。 1 （六）能全面履行诚信与勤勉义务 ，具备良好的个人修养，知人善用、廉洁 奉公； 第四条 董事长任职应当具备下列条件: （一）有丰富的市场经济知识，具备正确分析判断宏观经济形势和市场发展 趋势的能力； （二）有较强的沟通协调能力，心胸广阔，善于协调董事会内部、董事会与 股东、董事会与总经理之间的关系； （三）有良好的民主意识，能够组织并发挥董事会集体领导作用； （四）具有丰富的企业管理工作经历，熟悉本行业生产经营业务和国家有关 法律法规政策； ...

红相股份有限公司 内部审计制度 第一章 总则 第一条 为加强和规范红相股份有限公司(以下简称"公司")内部审计工作,保护 投资者的合法权益,依据《中华人民共和国审计法》、《审计署关于内部审计工作的 规定》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运 作》以及《红相股份有限公司章程》（以下简称"《公司章程》"）、《红相股份有 限公司董事会审计委员会工作细则》等有关规定,结合公司实际情况，特制定本制度。 第二条 本制度所称内部审计,是指由公司内部审计部门或人员,对公司内部控制 和风险管理的有效性、财务信息的真实性和完整性以及经营活动的效率和效果等开展 的一种评价活动。 第三条 内部审计的目的是促进内部控制的建立健全,有效地控制成本,改善经营 管理,规避经营风险,杜绝违法行为,维护股东利益,增加公司价值。 第四条 公司董事、高级管理人员、公司各部门、分公司及控股子公司依照本制 度接受审计监督。 第二章 审计机构和审计人员 第五条 内部审计机构对董事会负责，向董事会审计委员会报告工作。 第六条 公司设立内部审计部并配置专职人员从事内部审计工作。内部审计部负 责具体执行公司年度审计计划,履行内部 ...