各位股东及股东代表： 湖北富邦科技股份有限公司 独立董事 2023 年度述职报告 本人作为湖北富邦科技股份有限公司（下称"公司"或"富邦股份"）第三届董 事会的独立董事，2023 年严格按照《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国 证券法》《上市公司治理准则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号 ——创业板上市公司规范运作》等相关法律、法规、规章和《公司章程》等制度 的规定和要求，认真履行了独立董事的职责，充分发挥独立董事的作用，恪尽职 守，勤勉尽责，努力维护公司利益和全体股东特别是中小股东的合法权益，对有 关议案或议题履行了必要的审查程序，现将 2023 年度本人履行独立董事职责的 情况述职如下： 一、 独立董事的基本情况 （一）基本情况 关键先生，中国国籍，无境外永久居留权，1969 年生，MBA，客座教授。 2008 年 5 月任职于一号店，自 2009 年 7 月至 2010 年 8 月担任上海好丽家电子 商务有限公司副总裁；自 2015 年 6 月 2 日起担任上海新关点投资发展有限公司 的执行董事兼总裁；曾担任中国电信股份有限公司江苏电子渠道营运中心顾问， 目前兼任创美药业股份有限公司独 ...

会计政策变更 - 公司于2023年1月1日起按财政部《企业会计准则解释第16号》变更会计政策[3][4] - 变更无需提交董事会、股东大会审议[3][7] - 不追溯调整以前年度可比数，对财务无重大影响[3][11]

担保额度 - 2024年度公司及子公司预计提供不超5.50亿元担保额度[1] - 为富邦新材料提供不超3.00亿元，占比22.58%[1][4] - 为番茄公社提供不超0.50亿元，占比3.76%[1][4] - 为康欣生物提供不超0.20亿元，占比1.51%[1][4] - 武汉诺唯凯为公司提供不超1.80亿元，占比13.55%[1][4] 担保余额与占比 - 截至目前担保余额2.07亿元，新增含存量共5.50亿元[4] - 本次担保后累计担保额度占2023年度经审计净资产41.40%[23] - 担保总余额占2023年度经审计净资产15.58%[23] 子公司情况 - 富邦新材料资产负债率69.11%，公司持股100%[4][7] - 康欣生物2024年3月31日资产负债率68.22%，公司持股80%[10][11] - 番茄公社2024年3月31日资产负债率38.87%，公司持股100%[13][14] 公司财务数据 - 2023年12月31日资产总额49474036.74元，2024年3月31日为50487738.61元[17] - 2023年12月31日负债总额10526009.88元，2024年3月31日为12199677.85元[17] - 2023年12月31日资产负债率21.28%，2024年3月31日为24.16%[17] - 2023年营业收入2192283.34元，2024年为229003.52元[17] 其他 - 控股子公司调剂担保额度以不超资产负债率70%为标准[2] - 公司及控股子公司无逾期对外担保，无败诉承担担保金额[23]

一、 独立董事的基本情况 （一）基本情况 李祖滨先生，中国国籍，无境外居留权，1969 年生，硕士学历。2001 年 7 月 至 2002 年 5 月，历任深圳泰思微科技有限公司南京分公司经理、工程师，2002 年 6 月至 2003 年 5 月，任马勒发动机零部件（南京）有限公司人力资源部经理， 2003 年 5 月至 2004 年 7 月，任深圳沃尔玛百货零售有限公司薪酬福利经理， 2004 年 8 月至 2005 年 3 月，任上海拓晟管理咨询有限公司项目经理，2005 年 4 月至 2010 年 11 月，历任上海智比企业管理咨询有限公司执行董事、总经理， 2010 年 7 月至 2012 年 6 月，历任南京丰盛产业控股集团执行总裁、副总裁， 2012 年 3 月至今，历任上海德至锐泽企业管理咨询有限公司执行董事、总经理， 曾兼任上海华培动力科技（集团）股份有限公司、江苏鱼跃医疗设备股份有限公 司独立董事。目前兼任上海凯淳实业股份有限公司董事。2023 年 5 月 19 日，第 四届董事会换届后离任。报告期内任职期间为 2023 年 1 月 1 日至 2023 年 5 月 19 日。 湖北富邦科技股 ...

商誉减值测试 - 公司对2023年度商誉进行减值测试[2] - 荷兰诺唯凯和法国PST公司含商誉资产组预计现金流量现值评估值8060.94万欧元，折合人民币63352.53万元[2] - 湘渝生物含商誉资产组预计现金流量现值可收回金额10687.25万元[2] - 康欣生物与商誉相关资产组预计现金流量现值可收回金额6638.70万元[2] - 三家公司含商誉相关资产组均不存在减值迹象，不计提减值[3] 资产组账面金额与商誉原值 - 荷兰诺唯凯和法国PST公司含商誉资产组账面金额1,859,487.35，分摊商誉原值526,744,743.72[5] - 湘渝生物含商誉资产组账面金额49,492,441.45，分摊商誉原值26,846,213.40[5] - 康欣生物与商誉相关资产组账面金额58,145,377.39，分摊商誉原值6,377,287.25[5] 资产组假设 - 荷兰诺唯凯和法国PST公司含商誉资产组采用公开市场和持续经营假设[6] - 荷兰诺唯凯和法国PST公司含商誉资产组一般假设法律法规、宏观经济等无重大变化[7] - 荷兰诺唯凯和法国PST公司含商誉资产组具体假设会计政策、管理方式等保持一致[8] - 湘渝生物含商誉资产组基本假设为交易、公开市场和持续经营假设[9] - 湘渝生物含商誉资产组一般假设评估基准日后国家法律法规及政策等无重大变化[11] 各公司商誉相关数据 - 荷兰诺唯凯归属于母公司股东的商誉账面价值456,441,116.16元，含商誉资产组账面价值458,300,603.51元[15] - 荷兰诺唯凯商誉所在资产组2024 - 2028年营收复合增长率4.30%，平均息税前利润率18.84%，净利润74,447,081.29元，稳定期营收增长率0%，息税前利润率18.77%，净利润79,362,600.05元，预计现金净流量现值543,703,851.41元，折现率12.37%[19] - 法国PST公司商誉所在资产组2024 - 2028年营收复合增长率1.20%，净利润12,859,021.55元，稳定期营收增长率0%，息税前利润率11.30%，净利润12,793,690.91元，预计现金净流量现值89,821,443.91元，折现率12.61%[19] - 湘渝生物商誉所在资产组2024 - 2028年营收复合增长率4.53%，平均息税前利润率11.25%，净利润17,686,586.67元，稳定期营收增长率0%，息税前利润率11.23%，净利润18,502,070.56元，预计现金净流量现值106,872,540.32元，折现率14.46%[19] - 康欣生物商誉所在资产组2024 - 2030年营收复合增长率28.44%，平均息税前利润率0.10%，净利润4,814,723.38元，稳定期营收增长率0%，息税前利润率9.00%，净利润15,693,807.98元，预计现金净流量现值66,386,956.77元，折现率14.27%[19] 2023年相关数据及变动 - 2023年法国PST公司含商誉资产组预计现金流量现值项目26,820,393.73元，湘渝生物含商誉资产组11,494,454.46元，康欣生物与商誉相关资产组6,377,287.25元[20] - 2023年商誉原值因汇率变动增加29,242,000.68元、因合并范围变动增加33,197,680.98元[21] - 2023年预测期利润率、净利润与以前期间不一致[28] - 稳定期营业收入增长率与以前期间一致，利润率和净利润与以前期间不一致，与预测期最后一期持平[28] - 2023年折现率与以前期间不一致，无风险收益率和市场风险溢价变动[28]

证券代码：300387 证券简称：富邦股份 公告编号：2024-013 湖北富邦科技股份有限公司 湖北富邦科技股份有限公司（以下简称"公司"）于 2024 年 4 月 17 日召开 第四届董事会第七次会议，审议通过了《关于 2024 年度公司及子公司向银行申 请综合授信额度的议案》，该议案无需提交公司股东大会审议。具体如下： 的公告 本公司及董事会全体成员保证公告内容真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述 或重大遗漏。 一、申请授信额度的基本情况 为满足经营发展需要，公司及子公司 2024 年度拟向银行等金融机构申请综 合授信不超过人民币 5.50 亿元或等值外币，具体每笔授信额度及授信期限将以 公司与各有关银行正式签署的有关文件为准，各银行实际授信额度可在总额度范 围内相互调剂，公司及子公司将视生产经营的实际需求在最终确定的授信额度内 向有关银行贷款。 上述综合授信内容包含但不限于向银行申请流动资金贷款、银行承兑汇票、 票据贴现、信用证、保函等综合授信业务，上述授信额度内的单笔融资不再上报 董事会审议。 如根据银行最终审批结果，授信事项涉及抵押、担保或关联交易等，公司将 根据抵押、担保或关联交易等的具体 ...

人员与客户数据 - 2023年末合伙人216人、注册会计师1244人、签过证券审计报告注会720人[3] - 2022年上市公司审计客户195家，收费24541.58万，同行业101家[4] - 项目合伙人李建树等3人近3年签或复核上市公司审计报告数量[5] 业绩数据 - 2022年经审计总收入213165.06万元、审计业务收入181343.80万元、证券业务收入57267.54万元[3] 合规与风险 - 最近3年受行政处罚2次、监管措施13次；31名人员受处罚5人次，措施28人次[6] - 项目合伙人李建树近3年受2次行政监管措施[10] - 职业保险累计赔偿限额9亿元，未使用[7] 审计工作 - 2023年度审计就重大会计审计事项达成一致[9] - 2023年制定审计方案并与公司沟通[13] 制度建设 - 制定系统性信息安全控制制度[16]

湖北富邦科技股份有限公司 《监事会议事规则》等制度的规定，认真地履行了自身的职责，依法独立行使职 权，以切实维护公司利益、股东权益为原则，勤勉履行法律和股东所赋予的职责 和义务，列席或出席公司召开的董事会、股东大会，对公司依法运作和公司董事、 高级管理人员履行职责情况进行监督，维护了公司及股东的合法权益，促进了公 司的规范化运作。现将 2023 年度监事会工作情况报告如下： 一、报告期内监事会工作情况 （一）列席会议情况 报告期内，公司监事列席了 2023 年度历次董事会会议和股东大会，参与公 司重大决策、决定的研究，对董事会、股东大会的召集、召开、表决程序及决议 执行情况进行了监督，切实维护公司和全体股东权益。 （二）会议召开情况 | 召开时间 | 会议届次 | 审议议案 | 1.《<2022 | 年年度报告>及其摘要》 | | | | | | | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | | 2.《2022 | 年度监事会工作报告》 | 3.《2022 | 年度财务决算报告》 | | | | | | | | 第三届监事 | 4. ...

报告披露 - 《2023年年度报告》及其摘要于2024年4月19日在巨潮资讯网披露[1] 业绩说明会 - 2023年度网上业绩说明会于2024年5月7日15:00 - 17:00召开，方式为网络互动[1] - 出席人员有董事长兼总经理等[1] - 投资者可登录“全景·路演天下”参与，会前可征集问题，交流时可互动提问[2] 公告时间 - 公告发布于2024年4月18日[4]

2023 年度财务决算报告 湖北富邦科技股份有限公司（以下简称"公司"）依据 2023 年度经营情况和财 务状况，结合公司报表数据编制了《2023 年度财务决算报告》，现将 2023 年度 财务决算的有关情况汇报如下： 公司 2023 年度财务会计报表经中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）审计， 并出具了"众环审字（2024）0101617 号"标准无保留意见的审计报告，认为公 司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允地反映了公司 2023 年 12 月 31 日的合并及公司财务状况，以及 2023 年度的合并及公司经营成 果和现金流量。 湖北富邦科技股份有限公司 一、主要财务指标及变动情况 单位：万元 2023 年度公司实现营业收入 104,853.16 万元，同比增长 23.72%；归属于上 市公司股东的净利润 7,154.81 万元，同比增长 32.86%；归属于上市公司股东的扣 除非经常性损益的净利润 7,095.16 万元， 同比增长 42.90%；主要系 2023 年摩洛 哥 OCP 市场、国内市场销售收入增长，以及将湘渝生物科技（岳阳）有限公司（以 下简称"湘渝生物"）、康欣生物 ...