会计政策变更 - 公司根据《企业会计准则解释第18号》变更会计政策[2] - 2024年1月1日开始执行变更后的准则[6] - 采用追溯调整法调整可比期间财报[7] - 变更不会对财务等产生重大影响[7]

立方数科股份有限公司 公告 证券代码：300344 证券简称：立方数科 公告编号：2025-026 立方数科股份有限公司 关于续聘会计师事务所的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚 假记载、误导性陈述或重大遗漏。 立方数科股份有限公司（以下简称"公司"）于 2025 年 4 月 28 日召开第九 届董事会第十次会议、第九届监事会第七次会议，审议通过了《续聘公司 2025 年度审计机构的议案》，该事项尚需提交公司 2024 年度股东大会审议，本次续 聘符合《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》的规定，具体情况 如下： 一、拟聘任会计师事务所事项的情况说明 中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）是一家主要从事上市公司审计 业务的会计师事务所，依法独立承办注册会计师业务，具有证券期货相关业务 从业资格。在 2024 年度的审计工作中，中兴财光华会计师事务所（特殊普通合 伙）遵循独立、客观、公正、公允的原则，顺利完成了公司 2024 年度财务审计 工作，表现了良好的职业操守和业务素质。为保持审计工作的连续性，公司拟 续聘中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）为公司 2025 ...

立方数科股份有限公司 公告 证券代码：300344 证券简称：立方数科 公告编号：2025-025 立方数科股份有限公司 立方数科股份有限公司（以下简称"公司"）及控股子（孙）公司（以下简 称"子公司"）北京北纬华元软件科技有限公司（以下简称"北纬华元"）、 上海比程信息技术有限公司（以下简称"上海比程"）、北京互联立方技术服 务有限公司（以下简称"互联立方"）、立方数科（安徽）信息科技有限公司 （以下简称"安徽立方数科"）、上海立方数科信息技术有限公司（以下简称 "上海立方"）为满足业务拓展和经营发展需要，拟向银行、融资租赁等金融 机构申请总额不超过人民币10000万元的综合授信，包括但不限于流动资金贷 款、各类保函、项目贷款、并购贷款、信用证、应收账款保理、银行承兑汇 票、融资租赁等融资业务；同时，公司拟为合并报表范围内子公司于2025年度 预计提供合计不超过16000万元人民币的担保额度，担保范围包括但不限于申请 融资业务（含融资租赁）发生的融资类担保以及日常经营发生的履约类担保。 担保种类包括一般保证、连带责任保证、抵押、质押等。实际担保金额以最终 签署并执行的担保合同或金融机构批复为准，该担保额度在 ...

立方数科股份有限公司 董事会审计委员会对会计师事务所 2024 年度 履职情况评估及履行监督职责情况的报告 经审计，中兴财光华认为公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的 1 根据《公司法》《证券法》《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》 《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》 和立方数科股份有限公司（以下简称"公司"）《公司章程》等有关法律法规、规 范性文件的规定，现就董事会审计委员会对会计师事务所 2024 年度履职情况评 估及履行监督职责情况的情况汇报如下： 一、2024 年年审会计师事务所基本情况 1、会计师事务所基本情况 中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称"中兴财光华"）是一 家主要从事上市公司审计业务的会计师事务所，依法独立承办注册会计师业务， 具有证券期货相关业务从业资格。其注册地址为北京市西城区阜成门外大街 2 号 万通金融中心 A 座 24 层。截至 2024 年 12 月 31 日，中兴财光华共有合伙人 187 人，注册会计师 804 人，其中 331 人签署过证券服务业务审计报告。 2、聘任会计师事务所履行的程序 公司分别于 ...

巨潮资讯网网址为：http://www.cninfo.com.cn 立方数科股份有限公司 公告 证券代码：300344 证券简称：立方数科 公告编号：2025-021 立方数科股份有限公司 2024 年年度报告披露提示性公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假 记载、误导性陈述或重大遗漏。 特别提示：本公司 2024 年年度报告及摘要已于 2025 年 4 月 29 日在中国证 监会指定的创业板信息披露网站上披露，请投资者注意查阅。 特此公告！ 立方数科股份有限公司董事会 2025 年 4 月 28 日 ...

公司变更 - 2012年8月1日在深交所创业板上市，证券代码300344[3] - 2018年1月26日公司名称由北京太空板业变更为太空智造，3月21日证券简称变更[3] - 2021年1月20日公司名称由太空智造变更为立方数科，1月26日证券简称变更[4] - 2022年8月15日公司注册地址变更为安徽省六安市[5] 财务数据 - 纳入评价范围单位资产总额和营业收入占合并报表均为100%[10] - 2021年度调减营业收入4424778.63元，调减营业成本4424778.63元，调减营业毛利0元[21] - 2022年度调减营业收入195716183.62元，调减营业成本195716183.62元，调减营业毛利0元[21] - 调减2021年度营业收入2101.84万元，占比3.79%，调减营业成本2101.84万元[33] - 调减2022年度营业收入3241.30万元，占比7.95%，调减营业成本3241.30万元[33] - 调减2023年度营业收入300.88万元，占比1.57%，调减营业成本300.88万元[33] 公司治理 - 2024年完成董事会、监事会换届选举并聘任新管理层[17] - 按规定设立三位独立董事，独立董事在多个委员会成员中占多数并担任召集人[17] - 2024年完成多项制度修订并制定新制度[17][18] - 建立了股东大会、董事会、监事会及经理层等治理结构[17] 监管相关 - 2025年1月22日收到监管关注函，需30日内提交书面整改报告[22] - 2025年4月2日收到监管关注函，被指自查不全面、核算不规范需立即整改[23] 战略规划 - 制定“专注于新型数字基础建设的数字科技云服务商”战略定位[18] 内部控制 - 报告期内存在财务报告内部控制重大缺陷1个，为上年度未完成整改的收入确认缺陷[32] - 报告期内未发现非财务报告内部控制重大或重要缺陷[36] - 2025年将内控作为工作重点，完成非标意见事项整改[37] 未来举措 - 未来将夯实财务核算基础，加强财务队伍建设，提升财务人员专业水平[34] - 完善财务绩效考核和责任追究制度，加强人员风险意识培训[35] - 每年组织2次全公司范围财务检查，子公司自查，集团复核与抽查[35] - 加强信息沟通和业财融合，规范业务处理程序[35] 其他 - 2024年实施股权激励计划，拟授予1950万股限制性股票[18] - 财务报告重大、重要、一般缺陷界定及定性[13][14]

一、内控审计否定意见涉及事项 中兴财光华事务所对形成否定意见的基础原文描述如下： 重大缺陷是内部控制中存在的、可能导致不能及时防止或发现并纠正财务 报表出现重大错报的一项控制缺陷或多项控制缺陷的组合。 立方数科公司于 2025 年 4 月 28 日披露《关于前期会计差错更正的公告》， 因 2021 年度至 2023 年度部分贸易业务不符合"总额法"确认收入条件，公司 对该部分收入的会计核算方法更正为"净额法"，且 2024 年 4 月 27 日已经披露 过《关于前期会计差错更正的公告》（公告编号：2024-017），因 2021 年度及 2022 年度部分贸易业务不符合"总额法"确认收入条件，公司对该部分收入的 会计核算方法更正为"净额法"。 立方数科公司连续 2 年出现前期会计差错更正，销售业务控制未能得到有 效执行，进而影响财务报表中收入和成本核算的准确性，与之相关财务报告内 部控制运行失效。 有效的内部控制能够为财务报告及相关信息的真实完整提供合理保证，而 上述重大缺陷使立方数科公司内部控制失去这一功能。 立方数科股份有限公司董事会 关于 2024 年度否定意见内控审计报告涉及事项的专项说明 中兴财光华 ...

业绩总结 - 2024年公司计提资产减值准备共计83,001,852.29元[2] - 本次计提等使公司2024年度利润总额减少82,334,988.11元，对经营现金流无影响[15] 数据详情 - 应收票据年初余额155,453.83元，本年计提2,500.00元，年末余额2,500.00元[3] - 应收账款年初余额130,323,923.45元，本年计提26,902,171.53元，年末余额152,269,976.20元[3] - 其他应收款年初余额29,267,691.28元，本年计提2,607,333.40元，年末余额30,982,526.82元[3] - 存货年初余额6,948,547.41元，本年计提4,047,921.82元，年末余额10,879,859.26元[3] - 合同资产年初余额6,681,319.73元，本年计提913,369.38元，年末余额7,594,689.11元[3] - 无形资产年初余额6,803,512.50元，本年计提17,838,144.85元，年末余额24,641,657.35元[3] - 商誉年初余额408,249,069.77元，本年计提30,560,793.09元，年末余额438,809,862.86元[3] - 公司本期应收等合计计提坏账准备29,512,004.93元，转回或收回630,470.27元，核销5,373,600.20元，期末坏账准备合计183,255,003.02元[9] - 公司本期合同资产计提减值准备1,042,987.60元，期末减值准备合计7,853,925.56元[10] - 2016年收购产生商誉463,481,669.77元，截至2024年12月31日，净值24,671,806.91元[12] - 2024年12月31日，东经天元和互联立方本期商誉减值共计30,560,793.09元[14] - 截止2024年12月31日，公司处置固定资产原值835,086.52元，剩余净值284,632.90元，报废损失284,753.36元，处置收益 - 86,758.15元[15] - 无形资产本期减值金额为17,838,144.85元[15] 未来展望 - 东经天元2025 - 2029年预计收入增长率5.23%，预计毛利率28.11%，折现率14.02%[13] - 互联立方2025 - 2029年预计收入增长率13.76%，预计毛利率44.55%，折现率15.98%[13] 其他新策略 - 本次计提资产减值准备和核销资产事项经相关会议审议通过[16] - 董事会认为本次计提和核销符合规定，能使报表更公允反映财务状况[18] - 监事会认为本次计提和核销符合规定，处理公允合理[18]

立方数科股份有限公司 关于召开2024年度股东大会通知的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有 虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 证券代码：300344 证券简称：立方数科 公告编号：2025-031 根据立方数科股份有限公司（以下简称"公司"）第九届董事会第十次会议决议， 决定于 2025 年5 月20 日召开公司2024 年度股东大会，现将本次股东大会有关事项通知 如下: 一、 本次股东大会召开的基本情况 1．会议召集人：公司董事会 2．会议召开方式：采取现场投票方式和网络投票相结合的方式。公司将通过深 圳证券交易系统和互联网投票系统（http://wltp.cninfo.com.cn）向全体股东提供网络形 式的投票平台，公司股东可以在网络投票时间内通过上述系统行使表决权。同一股份只 能选择现场投票或网络投票中的一种表决方式。同一表决权出现重复表决的以第一次投 票表决结果为准。 3．网络投票时间： 通过深圳证券交易所交易系统进行网络投票的具体时间为：2025 年5 月20 日上午 9:15—9：25、9：30—11:30，下午13:00—15:00。 通过深圳证券交易所互联网 ...

会议信息 - 第九届监事会第七次会议于2025年4月28日召开，3名监事实到[2] 审议议案 - 审议通过《2024年度监事会工作报告的议案》等多项议案，多数需提交2024年度股东大会审议[3][6][9][12][16][19][24] - 审议通过《公司2024年度内部控制自我评价报告的议案》[22] - 审议通过《公司2025年第一季度报告》[29]