开元教育科技集团股份有限公司 第四届董事会第四十五次会议决议公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚 假记载、误导性陈述或重大遗漏。 证券代码：300338 证券简称：ST 开元 公告编号：2023-108 一、会议召开情况 开元教育科技集团股份有限公司（以下简称"公司"或"开元教育"）第四届董 事会第四十五次会议于 2023 年 8 月 14 日以电子邮件与微信的方式发出会议通知， 会议于 2023 年 8 月 24 日上午 10：00 以线上通讯表决的会议方式召开。会议应 出席董事 7 名，实际出席董事 7 人，公司监事、高级管理人员列席了会议。本次 会议由董事长江勇先生主持。会议的召集和召开符合《中华人民共和国公司法》 等法律法规和《公司章程》的有关规定。 二、会议审议情况 与会董事经过讨论，以记名投票表决方式审议通过了以下议案： 1、审议通过《<2023 年半年度报告>全文及摘要》 《2023 年半年度报告全文》及《2023 年半年度报告摘要》详见中国证监会 指定的创业板信息披露网站发布的公告。 审议结果：7 票赞成、0 票反对、0 票弃权。 三、备查文件 1、公司第四届 ...

关于第四届董事会第四十五次会议相关事项的独立意见 根据中国证监会《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》、《上市公 司治理准则》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》（以下简称"《股票上市规 则》"）、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范 运作》（以下简称"《创业板规范运作》"）等有关文件规定，以及《独立董事工作 制度》、《公司章程》等公司制度的规定，本着谨慎的原则，基于独立判断的立场， 我们作为开元教育科技集团股份有限公司（以下简称"公司"）的独立董事，认 真审阅了相关资料，现就公司第四届董事会第四十五次会议相关事项发表以下独 立意见： 一、关于控股股东及其他关联方占用公司资金、公司对外担保情况的专项说明 和独立意见 根据《上市公司监管指引第 8 号——上市公司资金往来、对外担保的监管要 求》等相关规定，我们对公司 2023 年半年度（"报告期"）与公司关联方资金往 来与对外担保情况进行了认真核查，经核查，我们认为： 1、报告期内，公司不存在控股股东及其他关联方违规占用公司资金的情况， 亦不存在以其他方式变相占用公司资金的情况。 2、报告期内，除已披露的情形外，公司不存在 ...

上市公司 2023 年半年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表 金额单位：人民币万元 | 非经营性资金 | | | 占用方 与上市 | 上市公司核 | 2023 年期初占 | 年半年度 2023 占用累计发生 | 年半 2023 年度占用 | 2023年半年 | 2023 年半年 | 占用形成 | | | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | | 占用 | | 资金占用方名称 | 公司的 | 算的会计科 | 用资金余额 | 金额（不含利 | 资金的利 | 度偿还累计 | 度末占用资 | 原因 | 占用性质 | | | | | 关联关 | 目 | | | | 发生额 | 金余额 | | | | | | | | | | 息） | 息（如有） | | | | | | | | | 系 | | | | | | | | | | 控股股东、实 | | | | | | | | | | | 非经营性占用 | | 际控制人及其 | | | | | | | | | | | | | 附属企业 | | | | | | | ...

地址：上海市长宁区仙霞路 99 号尚嘉中心 12 层、22 层（200051） Add: 12F&22F, L'Avenue No.99 XianXia Rd, Changning District, Shanghai, PRC 电话 Tel: +86 21 23563298 传真Fax: +86 21 23563299 网址 Website：http://www.guantao.com 邮箱 Email: guantaosh@guantao.com 北京观韬中茂（上海）律师事务所 关于开元教育科技集团股份有限公司 2023 年第五次临时股东大会的 法律意见书 观韬中茂 （上海）律师事务所 G UA NT AO L AW F IR M 北京观韬中茂（上海）律师事务所 二〇二三年八月 观韬中茂 （上海）律师事务所 G UA NT AO L AW F IR M 法律意见书 北京观韬中茂（上海）律师事务所 关于开元教育科技集团股份有限公司 2023 年第五次临时股东大会的 法律意见书 致：开元教育科技集团股份有限公司 北京观韬中茂（上海）律师事务所（以下简称"本所"）接受开元教育科技 集团股份有限公司（以下简称"公 ...

证券代码：300338 证券简称：ST 开元 公告编号：2023-106 开元教育科技集团股份有限公司 2023 年第五次临时股东大会决议公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚 假记载、误导性陈述或重大遗漏。 特别提示： 1、本次股东大会无增加、变更、否决议案的情况； 一、会议召开情况 1、本次股东大会会议通知已于 2023 年 8 月 4 日在巨潮资讯网上以公告的方 式发出。 2、现场会议召开时间：2023 年 8 月 21 日下午 15:30。 3、网络投票时间为：通过深圳证券交易所交易系统进行网络投票的时间为 2023 年 8 月 21 日上午 9:15-9:25，9:30-11:30 和下午 13:00-15:00；通过深圳证券 交易所互联网投票系统进行网络投票的时间为 2023 年 8 月 21 日上午 9:15 至下午 15:00 期间的任意时间。 4、现场会议召开地点：广州市白云区永平街泰兴路 4 号开元教育广州运营 总部 C 栋 5 楼会议室。 5、会议召开方式：采用现场表决和网络投票相结合的方式。 6、会议召集人：公司董事会。 7、主持人：江勇先生。 8、本次 ...

证券代码：300338 证券简称：ST 开元 公告编号：2023-105 本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，没有虚假记 载、误导性陈述或重大遗漏。 开元教育科技集团股份有限公司(以下简称"公司"或"开元教育")，于 2023 年 6 月 29 日收到深圳证券交易所创业板公司管理部下发的《关于对开元教 育科技集团股份有限公司的年报问询函》（创业板年报问询函〔2023〕第 436 号）(以下简称"《问询函》")，要求公司就《问询函》涉及的问题做出书面说 明，并在 2023 年 7 月 13 日前将有关说明材料报送深圳证券交易所创业板公司管 理部，同时抄送湖南证监局上市公司监管处。 此前，由于《问询函》涉及的内容较多，部分内容需中介机构进一步核查 并发表意见，公司分别于2023年7月13日、2023年7月27日两次向深圳证券交易所 申请，延期至2023年8月10日前对《问询函》予以回复并对外披露。具体内容详 见公司于2023年7月13日披露的《关于延期回复深圳证券交易所年报问询函的公 告》（公告编号2023-095）和2023年7月27日披露的《关于再次延期回复深圳证 券交易所年报问询函的公告》 ...

乐尚基金情况 - 乐尚基金总规模10亿元，首期募集规模2.5亿元，截至目前实际募集7650万元[6][7] - 公司认缴乐尚基金5000万元，认缴占比20%，实缴占比65.36%[7] - 2019 - 2022年乐尚基金累计净利润841.44万元，2022年末净资产8493.94万元[9] - 乐尚基金对外投资7650万元，包括对魔游天下5150万元、鑫师教育2500万元[9] 投资与转让 - 2022年4月公司转让乐尚基金20%份额给谢柳丽，转让终止[2] - 2023年李希以5000万元受让乐尚基金20%份额并完成付款[2] - 乐尚基金拟出资1亿元参与鑫师教育股权融资，占投后总股本27.778%[18] - 乐尚基金收购贵州思南万里中学，前期支付2500万元[20] 被投资公司情况 - 魔游天下2021年度营业收入667.77万元，净利润 - 6.72万元[16][17] - 魔游天下2021年12月31日资产总额19278.04万元，净资产24.26万元[17] - 2023年1 - 3月鑫师教育营业收入0.96万元，净利润 - 79.90万元[21] - 2023年1 - 3月鑫师教育资产总额4820.72万元，净资产4442.38万元[21] 资金往来与担保 - 江勇于2021年8 - 10月累计向鑫银科技借款2500万元，于扬利提供担保[23][24] - 于扬利于2020年8月5日从枫石基金预支60万元，年底归还[24] 核查情况 - 会计师核查认为公司对乐尚基金投资说明与所了解情况无重大不一致[28] - 会计师无法确认谢柳丽受让乐尚基金股权目的、商业合理性及资金来源[31] - 会计师未发现李希受让乐尚基金股权存在其他安排或不合理，资金来源为自筹[31]

证券代码：300338 证券简称：ST开元 开元教育科技集团股份有限公司 投资者关系活动记录表 编号：2023-001 | 投资者关系活动类别 | ☐特定对象调研 ☐分析师会议 | | --- | --- | | | ☐媒体采访 业绩说明会 | | | ☐新闻发布会 ☐路演活动 | | | ☐现场参观 | | | ☐其他（请文字说明其他活动内容） | | 参与单位名称及人员 | 线上参与公司开元教育2022年度网上业绩说明会全体投 | | 姓名 | 资者 | | 时间 | 2023年05月10日 15:00-17:00 | | 地点 | 价值在线（https://www.ir-online.cn/）网络互动 | | 上市公司接待人员姓名 | 董事长 江勇 | | | 总经理 于扬利 | | | 董事会秘书 李俊 | | | 独立董事 陈政峰 | | 投资者关系活动主要 | 开元教育科技集团股份有限公司于 2023 年 5 月 | | | 10日（星期三）下午 15:00-17:00 在价值在线互动平台 | | | 举办了2022年度业绩说明会。为广泛听取投资者的意见 | | | 和建议，公司提前向投资者公开 ...

证券代码：300338 证券简称：ST开元 公告编号：2023-055 开元教育科技集团股份有限公司 关于举办 2022 年度网上业绩说明会的公告 本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，没有虚假记 载、误导性陈述或重大遗漏。 重要内容提示： 开元教育科技集团股份有限公司（以下简称"公司"）已于 2023 年 4 月 25 日在巨潮资讯网上披露了《2022 年年度报告》全文及《2022 年年度报告摘要》。 为便于广大投资者更加全面深入地了解公司经营业绩、发展战略等情况，公司定 于 2023 年 05 月 10 日（星期三）15:00-17:00 在"价值在线"（www.ir-online.cn） 举办开元教育科技集团股份有限公司 2022 年度网上业绩说明会，与投资者进行 会议召开时间：2023 年 05 月 10 日（星期三）15:00-17:00 会议召开方式：网络互动方式 会议召开地点：价值在线（www.ir-online.cn） 会议问题征集： 投资者可于 2023 年 05 月 10 日 前访问网址 https://eseb.cn/141Jfh9yBIA 或使用微信扫描下方小程序码进行 ...

公司基本信息 - 公司股票简称ST开元，代码300338[18] - 公司法定代表人是江勇[18] - 公司注册及办公地址为长沙经济技术开发区开元路172号，邮编410000[18] - 董事会秘书是李俊，证券事务代表是刘嘉欣[19] - 公司披露年度报告的证券交易所网站为《证券时报》《上海证券报》《中国证券报》，网址为http://www.cninfo.com.cn/[20] - 公司年度报告备置地点为证券部[20] - 公司聘请的会计师事务所是中审众环会计师事务所(特殊普通合伙)，办公地址在武汉市武昌区东湖路169号2 - 9楼，签字会计师为苏同生、林庚[21] 利润分配计划 - 公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本[5] 审计报告情况 - 中审众环会计师事务所为本公司出具了保留意见的审计报告[4] 报告期时间范围 - 报告期为2022年1月1日至2022年12月31日，上年同期为2021年1月1日至2021年12月31日[14] 财务数据关键指标变化 - 2022年营业收入6.59亿元，较2021年的9.31亿元减少29.22%[22] - 2022年归属于上市公司股东的净利润3377.45万元，较2021年的 - 4.61亿元增长107.33%[22] - 2022年经营活动产生的现金流量净额 - 7504.42万元，较2021年的 - 736.65万元减少918.72%[22] - 2022年末资产总额8.64亿元，较2021年末的12.69亿元减少31.92%[22] - 2022年末归属于上市公司股东的净资产8225.23万元，较2021年末的3234.14万元增长154.33%[22] - 2022年第一至四季度营业收入分别为1.70亿元、1.36亿元、1.58亿元、1.95亿元[24] - 2022年非经常性损益合计8122.78万元，2021年为1357.01万元，2020年为 - 135.76万元[29] - 2022年公司实现营业收入65,880.36万元，同比下降29.22%，归属母公司股东净利润3,377.45万元，较上年同期增加[59] - 2022年度公司总营业收入65,880.36万元，较上年同期下降29.22%；营业总成本64,911.23万元，较上年同期下降53.39%[62] - 截至2022年12月31日，公司合同负债总额29,521.22万元，较上年同期下降51.07%[63] - 2022年度公司利润总额5,555.05万元，较上年同期增长111.07%；归属于上市公司股东的净利润3,377.45万元，较上年同期增长107.33%[63] - 报告期内，公司实现经营活动现金流净额 - 7,504.42万元，较上年同期下降918.72%[64] - 报告期末，公司资产总额86,376.63万元，同比减少31.92%；归属于上市公司股东的净资产8,225.23万元，同比增加154.33%[64] - 报告期内，委托加盟校区完成培训交付实现收入16,325.43万元，改制产生承接收益14,739.82万元[65] - 公司营业成本、销售费用、管理费用合计下降超67,439.94万元，同比下降53.14%[66] - 报告期内，线上销售订单成交额192,694,973.07元，同比下降41.59%；线上培训人次654,472人，较上年同期下降27.46%；线上教育客单价294.43元，同比下降19.48%；在线教育业务营业收入24,589.22万元，同比下降27.83%[67] - 2022年公司营业收入合计658,803,575.11元，较2021年的930,830,593.59元下降29.22%[75] - 职业教育行业营业收入648,381,537.88元，占比98.42%，较2021年下降29.65%；其他收入业务营业收入10,422,037.23元，占比1.58%，较2021年增长13.59%[75] - 加盟业务产品营业收入29,044,622.56元，占比4.41%，较2021年增长217.39%；学历中介产品营业收入84,692,911.10元，占比12.86%，较2021年下降48.37%[75] - 自营销售模式营业收入628,297,667.21元，占比95.37%，较2021年下降31.63%；加盟销售模式营业收入29,044,622.56元，占比4.41%，较2021年增长217.39%[75] - 2022年公司营业成本合计251,269,681.26元，较2021年的418,037,840.21元下降39.89%[76][78][80] - 职业教育行业营业成本243,728,157.03元，占比97.00%，较2021年下降41.31%；其他业务营业成本7,541,524.23元，占比3.00%，较2021年增长174.51%[78] - 师资成本98,148,389.19元，占职业教育业务营业成本的39.06%，较2021年下降53.61%；场地成本47,319,828.27元，占比18.83%，较2021年下降62.86%[78] - 教学费用89,085,430.51元，占职业教育业务营业成本的35.45%，较2021年增长44.47%；教辅图书9,174,509.06元，占比3.65%，较2021年下降37.27%[78] - 学历中介产品营业成本11,238,191.49元，占比4.47%，较2021年下降67.26%；教育培训产品营业成本212,477,493.62元，占比84.56%，较2021年下降39.90%[79] - 2022年销售费用为161656693.32元，同比减少68.20%[85] - 2022年管理费用为181698920.57元，同比减少46.97%[85] - 2022年财务费用为15654548.89元，同比减少68.98%[85] - 2022年研发费用为37392389.32元，同比减少46.84%[85] - 2022年研发人员数量为129人，较2021年减少56.27%[86] - 2022年研发投入金额为41875763.90元，占营业收入比例为6.36%[87] - 2022年研发支出资本化的金额为3893460.42元，资本化研发支出占研发投入的比例为9.30%[87] - 2022年资本化研发支出占当期净利润的比重为11.63%[87] - 2022年经营活动现金流入小计534,778,549.04元，同比减少55.50%；现金流出小计609,822,783.14元，同比减少49.57%；现金流量净额 - 75,044,234.10元，同比减少918.72%[89] - 2022年投资活动现金流入小计45,130,115.04元，同比减少75.76%；现金流出小计38,271,600.10元，同比减少44.78%；现金流量净额6,858,514.94元，同比减少94.13%[89] - 2022年筹资活动现金流入小计178,961,500.00元，同比增加90.89%；现金流出小计122,184,721.54元，同比减少58.27%；现金流量净额56,776,778.46元，同比增加128.52%[89] - 2022年现金及现金等价物净增加额 - 11,405,005.12元，同比增加87.26%[89] - 投资收益 - 24,797.86元，占利润总额比例 - 0.04%；资产减值 - 39,518,089.48元，占比 - 71.14%；营业外收入141,359,718.40元，占比254.47%；营业外支出73,617,461.89元，占比132.52%[94] - 2022年末货币资金20,058,102.56元，占总资产比例2.32%，较年初减少4.75%；应收账款32,908,177.42元，占比3.81%，较年初增加1.09%[96] - 2022年末存货14,274,004.87元，占总资产比例1.65%，较年初增加1.21%；长期股权投资67,789,362.57元，占比7.85%，较年初增加2.50%[97] - 2022年末使用权资产26,607,463.83元，占总资产比例3.08%，较年初减少16.19%；合同负债295,212,190.87元，占比34.18%，较年初减少13.37%[97] - 交易性金融资产期末数17,000,000.00元；其他权益工具投资期末数17,219,245.44元；金融资产小计期末数17,229,431.19元[100] - 银行存款中使用受限资金为1,200,200.02元，其他货币资金中使用受限资金为1,209,007.98元[101] - 报告期投资额为330万元，上年同期投资额为150万元，变动幅度为120%[102] 行业市场环境 - 2022年4月新修订的《中华人民共和国职业教育法》施行，取消“普职分流”，改为“普职协调发展”[35] - 新职业教育法支持非学历类职业教育多种形式岗位培训，鼓励社会共建职教市场[35] - 2023年非学历类职业培训市场规模将达3670多亿元，2020年以来专业技能类培训市场规模下滑25%左右[36] - 2022年高校毕业生规模达1076万人，比2021年增加167万人，2022年高校毕业生景气指数仅为0.71，2022年7月16 - 24岁人口城镇失业率达19.9% [37] - 2022年美国大储新增装机约4GW，约占总装机规模的80%，德国户储新增装机约1.03GW，占比超新增装机的80% [41] - 截至2022年底我国累计储能装机量达59.4GW，其中蓄水储能46.10GW、新型储能12.70GW，2022年中国新型储能新增装机6.9GW、同比增长191.6%，电化学储能新增6.1GW、同比增长174.2%、占比近90% [42] - 预计到2025年，全球储能电站装机量将达118.8GW，中国装机量达36.3GW、美国达45.2GW、欧洲达18.0GW、其他国家共新增19.2GW [42] - 2022年国内碳酸锂产能43.6万吨/年，较2021年同比增长12.2%，产量32.6万吨，较2021年增加9.2万吨，同比增长39.3%，净进口12.566万吨，电池级碳酸锂市场均价涨幅为68.67% [43] - 2020年全球锂盐市场价值28.2亿美元，预计2021 - 2028年的复合年增长率将达到15.8%，中国占全球产量的60%以上 [44] 公司业务战略 - 公司在坚持职业教育主业基础上，开展新能源行业相关项目布局与业务经营，构成双主业经营方式[33] - 公司确定从新能源电池材料、电化学储能两个方向切入新能源行业的战略[40] - 公司将整合线上和线下教育资源，打造职业教育OMO产业互联网平台，构建产业生态链[39] 职业教育行业特点 - 职业教育细分赛道多、集中度低，有核心竞争力的领先企业市场份额有望提升[36] 公司业务布局情况 - 公司在全国25个省市，160个城市开办了近365家终端校区[49] - 公司业务涉及财经会计等近80多个品类[55] - 公司量产的纯电动车市场保有量超过20万台[57] - 公司标准化电池模块可拼接组合成10KWH - 500MWh产品[58] - 2022年4月公司全面启动“中央厨房”战略转型，对上海恒企及上海天琥校区实施改制，自营转加盟[49] - 公司以See.AI为核心学习系统，智慧校区和天翼系统为基石，打造全新中台化IT系统，替换旧系统[48][56] - 公司职业教育业务在内容深度研发和产业互联网中台研发方面取得突破形成核心竞争力[51] - 公司新能源业务设立湖南麓元能材科技有限公司，完成生产基地选址等工作，构建采销供应链[49] - 公司新能源业务与中南大学团队合作，推进钠离子电池产业化基础研究[49] - 2022年末公司在全国25个省市、160个城市开办近365家校区，总员工885人，同比下降81.68%[60] - 2022年恒企教育关闭直营校区302家，天琥教育关闭直营校区70家，新增加盟校区339家；截至2022年12月31日，校区总数365家，较2021年减少93家，同比减少20