业绩总结 - 2023年度计提资产减值准备合计74,544,948.19元，影响本期营业利润 -74,544,948.19元[2][10] 数据详情 - 应收账款坏账准备期初193,708,996.78元，本期计提28,930,260.91元，期末211,443,531.83元[3] - 应收票据本期计提坏账准备277,173.59元，期末277,173.59元[3] - 其他应收款坏账准备期初2,325,592.36元，本期计提1,417,194.74元，期末3,698,920.40元[3] - 存货跌价准备/合同履约成本减值准备期初217,506,020.50元，本期计提36,664,016.76元，期末179,527,598.27元[4] - 商誉期初383,043,744.07元，本期计提减值准备7,256,302.19元，期末390,300,046.26元[4] 决策情况 - 计提资产减值准备经董事会与监事会会议审议通过[11] - 董事会认为符合规定，体现谨慎性原则[12] - 监事会认为决议程序合法，依据充分，同意计提[13]

激励计划授予 - 2021年9月6日向117名激励对象授予549万股第二类限制性股票[11] 激励计划审议 - 2021 - 2024年多次会议审议激励计划相关议案[10][11][12][13] 限制性股票作废 - 4名离职激励对象作废3万股，105名合计作废172.75万股[14][16] - 本次共作废175.75万股，无需股东大会审议[16] 业绩考核 - 2023年度营收不低于31亿或净利润不低于3.5亿目标未达成[15]

募集资金 - 2012年首次公开发行股票，募集资金总额3.1亿元，净额2.7615925亿元于6月20日到位[1][2] - 2016年非公开发行股票，募集资金总额4.16507936亿元，净额4.0436529027亿元于12月15日到账[4] - 2021年定向发行股票，募集资金7.99999991亿元，净额7.8226261982亿元于7月27日到账[5] - 2023年1月1日，2016年非公开发行股票募集资金专户余额9560.81元，年末余额0，节余8711.81元转一般账户[8] - 2023年1月1日，2021年定向发行股票募集资金专户余额1.8549749692亿元[10] - 2023年该专户增加13.4616168652亿元，减少14.9032977343亿元[10][11] - 2023年12月31日，该专户余额4132.941001万元，未到期理财产品资金2.7968亿元[11] - 本年度公司募集资金总额118662.79万元，投入931.96万元，累计投入70833.72万元[43] 资金使用与管理 - 公司对募集资金实行专户管理，签订监管协议[12][13][15] - 2016年10月，2012年首次公开发行股票募集资金使用完毕并销户[7][17] - 2023年12月，2016年非公开发行股票募集资金使用完毕，专户销户[29][34] - 2017年6月，公司置换预先投入募投项目的自筹资金3127.30万元[25][45] - 2021 - 2024年，盐城维旺等多次使用闲置募集资金补充流动资金并按时归还，涉及金额10000万元、18000万元[26][27] - 报告期和累计变更用途的募集资金总额均为0，累计变更用途比例为0[43] 项目进展 - 收购华日升股权现金收购部分累计投入27767.20万元，投资进度100%，本年度效益 - 1594.46万元[43] - 子公司华日升公司微棱镜反光材料项目累计投入12738.29万元，投资进度100.54%，本年度效益 - 93.83万元[43] - 盐城维旺科技有限公司光学级板材项目本年度投入477.46万元，累计投入18233.62万元，投资进度54.88%，尚未投产[43] - SVG微纳光制造卓越创新中心项目本年度投入454.50万元，累计投入2094.66万元，投资进度5.98%[43] - 补充流动资金累计投入9999.95万元，投资进度99.99%[44] - “SVG微纳光制造卓越创新中心项目”和“盐城维旺科技有限公司光学级板材项目”预定可使用状态日期由2023年12月31日调至2025年12月31日[36]

业绩相关 - 2023年末计提资产减值准备74,544,948.19元[7] - 2023年度未实现盈利，拟定不进行利润分配[6] 股权变动 - 原4名激励对象离职，作废3万股限制性股票[14] - 因业绩未达目标，作废172.75万股限制性股票[14] - 本次共作废175.75万股第二类限制性股票[14] 会议决议 - 2024年4月24日第五届董事会二十八次会议召开[1] - 多项议案表决全票通过，拟续聘立信一年[2][4][5][13]

独立董事评估 - 公司董事会对杨政、殷爱荪、任佳独立性进行评估[1] - 三位独立董事符合独立性相关要求[1] 评估意见时间 - 董事会出具独立董事独立性评估专项意见时间为2024年4月26日[2]

内部控制制度 - 公司建立内部控制制度目标包括保证战略和经营目标实现、强化风险管理等[2] - 公司内部控制制度建立遵循全面性、重要性等五项原则[4] 治理结构与部门设置 - 公司建立规范治理结构，股东大会为最高权力机构，董事会负责内控实施等[5] - 公司设置内审部等综合管理部门，合理划分责任权限[7] 决策与管理制度 - 公司建立包括《股东大会议事规则》等在内的决策机制[8] - 公司建立《内部审计管理制度》，审计部对董事会负责[9] - 公司建立《人事管理制度》，实施人才培养方案[11] 对外投资与担保 - 公司对外投资项目立项由总裁、证券部等分级审批[13] - 单笔担保额超公司最近一期经审计净资产10%等七种对外担保行为须经股东大会审议通过[16] 关联交易 - 公司关联交易审议时关联董事应回避表决，无关联董事不足三人提交股东大会审议[18] - 公司与关联自然人交易金额30万元以上关联交易，经董事会审议通过后及时披露[19] - 公司与关联法人交易金额100万元以上，且占最近一期经审计净资产绝对值0.5%以上关联交易，经董事会审议通过后及时披露[20][21] - 公司与关联人交易（获赠现金资产和提供担保除外）金额1000万元以上，且占最近一期经审计净资产绝对值5%以上关联交易，除披露外，还需聘请中介机构审计或评估，并提交股东大会审议[21] 现金管理 - 现金结算起点为1000元[22] - 库存现金限额一般为三天日常零星开支需要[23] 费用管理 - 费用实行预算管理制度，可控费用预算内部分一般由各部门部长审核总经理签批，超预算部分需总经理（子公司主管经理）审核，董事长签批[37][38] - 公司各部门人员借款应填制出差任务单或借款凭证，经总经理签字确认后到财务部办理[38] - 费用报销时，经办人应提供完整真实原始凭证，金额较大不能一次支付的，报销单位应编制付款申请单报财务负责人[38] - 复印件、虚假发票、超标准（无签字）、白条不能报销[38] - 报销凭证按部门归属、业务性质计入相关部门责任费用，并建立部门统计台账[39] 财务报告内控缺陷标准 - 财务报告内部控制重大缺陷定量标准为错报>营业收入的3%且错报>总资产的2%[52] - 财务报告内部控制重要缺陷定量标准为营业收入的1%<错报<营业收入的3%且总资产的0.5%<错报<总资产的2%[53] - 财务报告内部控制一般缺陷定量标准为错报<营业收入的1%且错报<总资产的0.5%[53] 募集资金与档案管理 - 公司制定《募集资金管理制度》，按发行申请文件承诺的投资计划使用募集资金[48] - 电算化会计档案按年打印输出，磁性介质存放的数据要保存双备份[43] 支票管理 - 支票购买由出纳负责，制单审核人员填写和保管支票备查簿[44] - 空白支票由出纳保管，签发支票的财务印章由制单审核人员保管，人名章由出纳保管[44] 审计与信息沟通 - 董事会下设审计委员会负责公司内外部审计沟通等工作，审计部为日常办事机构[51] - 公司建立信息与沟通制度，通过多种渠道获取内外部信息[49] 内控缺陷情况 - 报告期内公司不存在财务报告内部控制重大缺陷和重要缺陷[58] - 报告期内发现公司非财务报告内部控制重要缺陷1项[58] - 公司未单独建立互动易回复相关制度，未明确内部审核流程致信息管理制度不规范[58] - 公司组织人员加强学习，修订完善内控制度以整改非财务报告内控重要缺陷[58] 评价结论 - 截至评价报告基准日，公司保持有效的财务报告内部控制，未发现非财务报告内控重大缺陷[60] - 评价报告基准日至发出日未发生影响内控有效性评价结论的因素[60] - 东吴证券认为公司法人治理结构健全，内控制度及执行符合要求[61] - 截至评价报告基准日，公司存在非财务报告内部控制重要缺陷1个[61] 其他事项 - 2023年12月保荐机构对公司董监高进行现场培训[61]

证券代码：300331 证券简称：苏大维格 公告编号：2024-040 苏州苏大维格科技集团股份有限公司 关于续聘公司 2024 年度审计机构的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚 假记载、误导性陈述或重大遗漏。 苏州苏大维格科技集团股份有限公司（以下简称"公司"或"本公司"）于 2024 年 4 月 24 日召开第五届董事会第二十八次会议、第五届监事会第二十四次 会议，审议并通过了《关于续聘公司 2024 年度审计机构的议案》，同意续聘立信 会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称"立信"）为公司 2024 年度审计机构。 本议案尚需提交公司 2023 年度股东大会审议，现将相关事项公告如下： 一、拟续聘会计师事务所的基本情况 （一）机构信息 1、基本信息 立信会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称"立信"）由我国会计泰斗潘 序伦博士于 1927 年在上海创建，1986 年复办，2010 年成为全国首家完成改制的 特殊普通合伙制会计师事务所，注册地址为上海市，首席合伙人为朱建弟先生。 立信是国际会计网络 BDO 的成员所，长期从事证券服务业务，新证券法实施前具 有证券、期货业 ...

业绩总结 - 公司2023年度营业收入172,267.21万元，上年度171,580.84万元[12] - 2023年度营业收入扣除项目合计2,330.85万元，占比1.35%；上年度1,901.30万元，占比1.11%[12] - 2023年度营业收入扣除后金额169,936.36万元，上年度169,679.54万元[13] 审计情况 - 立信会计师事务所2024年4月24日对公司2023年度财报出具无保留意见审计报告[2] - 事务所认为公司2023年度营业收入扣除情况表如实反映扣除情况[7]

内部控制评价 - 公司对2023年12月31日的内部控制有效性进行评价[1] - 截至评价基准日，不存在财务报告和非财务报告内部控制重大缺陷[3] - 纳入评价范围单位资产和营收占合并报表总额均为100%[8] 公司治理与制度建设 - 公司建立规范治理结构和议事规则[9] - 总裁负责生产经营，设多部门并明确职责权限[10] - 公司建立合理决策机制和多项制度[12] - 公司建立内部审计、人事等管理制度[13][14] - 公司重视企业文化建设并融入基层[15] - 公司制定较完整内部控制制度[4] 担保与关联交易规定 - 多种担保情况须经股东大会审议[18] - 不同金额关联交易有审议和披露要求[20] 财务与费用管理 - 现金结算起点为1000元[21] - 资材部人员三日内到财务部入账结算[27] - 费用实行预算管理，不同情况审批不同[31] 资产与档案管理 - 公司制定长期资产管理制度[33] - 电算化会计档案按年打印存档[34] - 会计软件和硬件更换需审批[35] 资金与信息管理 - 公司加强票据管理[36] - 公司制定募集资金管理办法[39] - 公司建立信息与沟通制度[40] 审计与缺陷评价 - 董事会下设审计委员会负责审计工作[41] - 财务报告内控缺陷有定量评价标准[43] - 报告期无财务报告内控重大和重要缺陷[48] - 报告期未发现非财务报告内控重大缺陷[48] - 报告期发现非财务报告内控重要缺陷1项[48] 改进措施 - 组织人员学习提高合法合规意识[48] - 修订完善内控制度，明确互动易流程[48] - 报告期无其他内控重大事项说明[49]

会议情况 - 公司第五届监事会第二十四次会议于2024年4月24日召开，应到3名监事实到3名[1] 议案表决 - 《2023年度监事会工作报告》等多项议案表决均为3票同意无反对弃权，部分需提交股东大会审议[2][3][4][7][10] 其他事项 - 同意续聘立信为2024年度审计机构，聘期一年[10] - 因4名激励对象离职及业绩未达标，作废部分限制性股票[11]