业绩总结 - 2024年度向关联人采购与销售实际发生额4027611.50元，较预计差异 -42.84%[6][7] - 2024年海伦罗曼主营收入490.66万元，净利润 -76.68万元[8] - 2024年精晨机械主营收入2579万元，净利润82万元[9] 未来展望 - 2025年度预计与关联法人日常关联交易总额不超1597494.70元（不含税）[3] 其他新策略 - 2025年4月16日审议通过2025年度日常关联交易预计议案[2] - 完成监事会、独立董事专门会议决议及提交深交所文件[18]

内部控制评价 - 公司对截至2024年12月31日与财务报表相关内部控制进行评价[2] - 纳入评价范围单位资产总额占公司合并报表资产总额93.11%，营业收入占94.64%[7] - 内部控制评价程序包括成立小组、现场检查等[4] - 内部控制评价方法有个别访谈、调查问卷等多种[5] 公司治理结构 - 董事会由8名董事组成，含3名独立董事[10] - 监事会由3名监事组成，含1名职工代表[11] - 审计委员会由3名董事组成，其中独立董事2名，1名独立董事为会计专业人士且担任召集人，内审部设经理1名，配备审计员2名[17] 公司人员情况 - 公司共有506名员工，其中具有高级职称1人，中级职称5人，初级职称16人；博士1人，硕士研究生2人，本科生及专科生146人[19] 公司业务方向 - 公司以研发高端智能钢琴为方向进行产业升级[13] 制度建设 - 公司根据《信息披露制度》要求规范信息披露[15] - 公司实施全面预算管理制度，建立预算编制、审定、变更、执行和考核评价等控制流程及授权审核程序[21] - 公司对货币资金收支和保管业务建立严格授权批准程序，办理业务的不相容岗位分离[22] - 公司制定《筹资内部控制制度》，规范筹资资金管理，确保效益性、合法性，降低成本[24] - 公司制定《募集资金管理制度》，对募集资金专户管理，报告期内未违规使用[25] - 公司制定《营销中心绩效考核管理办法》，提高销售人员积极性，避免坏账风险[31] - 公司设立省级高新技术企业研究开发中心并制定新产品开发规定[33] - 公司建立科学对外投资决策程序和重大投资决策责任制度[34] - 公司建立关联交易决策制度确保关联交易不损害公司和股东利益[35] - 公司严格控制担保行为，建立担保决策程序和责任制度[36] 生产与销售模式 - 公司采取“以销定产”和“安全库存”相结合的生产模式[29] - 公司国内销售对经销商实行分区域管理，外销区域包括欧洲、美洲和亚太地区[31] 财务报告内部控制标准 - 财务报告内部控制资产总额潜在错报，重大缺陷为错报金额≥基准1%，重要缺陷为基准0.5%≤错报金额＜基准1%，一般缺陷为错报金额＜基准0.5%[38] - 财务报告内部控制营业收入潜在错报，重大缺陷为错报金额≥基准3%，重要缺陷为基准1%≤错报金额＜基准3%，一般缺陷为错报金额＜基准1%[38] 内部控制缺陷情况 - 报告期内公司不存在财务报告内部控制重大、重要缺陷，已安排整改其他缺陷[42] - 报告期内未发现公司非财务报告内部控制重大、重要缺陷，已制定整改方案[43] - 内部控制评价报告基准日，公司在重大方面保持有效财务报告内部控制，未发现非财务报告内部控制重大缺陷[44][45]

审计情况 - 中汇会计师事务所审计海伦钢琴2024年度财报并出具无保留意见报告[4] - 对《2024年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表》审核[4] 人员信息 - 法定代表人陈海伦，主管会计金江锋，会计机构负责人王琼[14] 报告信息 - 报告日期为2025年4月16日，金额单位为人民币万元[12][13]

事务所人员与收入 - 截至2024年底，中汇合伙人116人，注会694人，签过证券报告注会282人[3] - 2024年度业务收入10.1434亿元，审计收入8.9948亿元，证券收入4.5625亿元[4] - 2023年上市公司年报审计项目180家，收费1.5494亿元[4] 审计合作情况 - 2023年股东大会通过续聘中汇为2024年度审计机构[5] - 2024年4月审计委员会同意聘任中汇并提交董事会[8] - 2025年2月审计委员会与中汇沟通2024年审计情况[8] - 2025年4月审计委员会审议通过2024年财报议案并提交董事会[9] - 公司审计委员会认为中汇2024年年报审计表现良好[10]

业绩总结 - 2024年计提各项资产减值准备63,151,989.16元[2] - 2024年信用减值损失-8,871,810.31元[2] - 2024年资产减值损失-54,280,178.85元[2] - 本次计提使2024年净利润和所有者权益均减少63,151,989.16元[10] 数据详情 - 2024年应收账款坏账损失-8,350,861.93元[2] - 2024年存货跌价损失-5,942,735.47元[2] - 智能钢琴软件2024年无形资产减值损失1,466,234.02元[5] - 2024年对宁波海伦新天长期股权投资减值41,179,983.60元[7] 后续安排 - 资产计提减值准备经董事会和监事会通过，将提交2024年度股东大会审议[11]

截至本公告日，陆鸣初先生持有公司股份47,775股，不存在应当履行而未履 行的承诺事项，其离任后将严格遵守《上市公司董事、监事和高级管理人员所持 本公司股份及其变动管理规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号 ——创业板上市公司规范运作》《深圳证券交易所上市公司股东及董事、监事、 高级管理人员减持股份实施细则》等相关法律法规及规范性文件对其所持股份进 行管理。 陆鸣初先生在担任公司董事期间勤勉尽责、恪尽职守，公司及董事会向陆鸣 初先生在任职期间为公司所做出的贡献表示衷心感谢！ 特此公告。 海伦钢琴股份有限公司董事会 2025 年 4 月 16 日 证券代码：300329 证券简称：海伦钢琴 公告编号：2025-010 海伦钢琴股份有限公司 关于董事辞职的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没 有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 海伦钢琴股份有限公司（以下简称"公司"）董事会于近日收到公司董事陆 鸣初先生提交的书面辞职报告。因个人原因，陆鸣初先生向公司董事会提出辞去 公司董事、董事会战略委员会委员职务，辞职后，陆鸣初先生将不再担任公司任 何职务。根据《公司法》《公司章程》等有 ...

独立董事评估 - 公司对三位独立董事独立性进行评估[1] - 三位独立董事符合独立性要求[1] 日期信息 - 董事会意见日期为2025年4月16日[2]

公司治理 - 公司董事会修订《公司章程》部分条款[2] - 修订后董事会由7名董事组成[2] - 修订后董事会中独立董事为3名[2]

董事会调整 - 2025年4月16日召开第六届董事会第九次会议[1] - 审议通过调整董事会战略委员会委员议案[1] - 陆鸣初辞职不再担任委员，陈斌卓担任委员[1] - 第六届战略委员会由陈斌卓等五人组成[1]

业绩总结 - 2024年度公司确认营业收入15,921.57万元[6] - 2024年度营业总收入159,215,669.82元，同比下降46.48%[36] - 2024年度营业总成本225,070,855.33元，同比下降33.09%[36] - 2024年度净利润 -98,817,175.65元，亏损扩大25.22%[37] - 2024年度基本每股收益 -0.39元，同比下降25.81%[38] 财务数据 - 2024年末公司资产总计1,111,153,806.74元，较期初下降11.94%[28][29][30] - 2024年末公司负债合计393,359,927.21元，较期初下降7.62%[29][30] - 2024年末归属于母公司所有者权益合计717,670,149.24元，较期初下降14.16%[30] - 2024年经营活动现金流量净额 -75,580,891.79元，2023年为22,209,876.90元[42] - 2024年投资活动现金流量净额1,590,001.28元，2023年为 -14,269,404.07元[42] - 2024年筹资活动现金流量净额50,162,383.14元，2023年为 -39,051,445.35元[43] 资产情况 - 截至2024年末，长期股权投资账面价值8,336.42万元，计提减值损失4,118.00万元[8] - 截至2024年末，存货账面价值37,153.83万元[11] - 期末货币资金合计39,682,458.07元，期初为63,469,010.68元[169] - 期末应收票据合计2,155,170.69元，期初为3,759,960.38元[171] - 应收账款期末账面余额136,473,967.73元，较期初下降[179] - 其他应收款期末余额28,801,619.98元，较期初大幅增加[191] 公司规模 - 公司现有注册资本252,888,780.00元，总股本252,888,780.00股[62] 会计政策 - 公司自2024年1月1日起执行《企业会计准则解释第17号》[163] - 公司自2024年4月1日起执行《企业会计准则应用指南汇编2024》[164] 税收政策 - 公司通过高新技术企业认定，2023 - 2025年按15%税率计缴企业所得税[167] - 部分子公司属小型微利企业，年应纳税所得额减按25%计入，按20%税率缴纳企业所得税[167]