财务报告审计情况 - 公司2024年第一季度报告未经审计[1] 营业相关财务数据变化 - 公司2024年第一季度营业总收入为8.29亿元，较上期3.99亿元增长107.51%[4] - 2024年第一季度营业总成本为9.87亿元，较上期5.09亿元增长93.70%[4] - 2024年第一季度营业利润为-1.34亿元，上期为-1.54亿元，亏损有所收窄[5] - 2024年第一季度净利润为-1.07亿元，上期为-1.24亿元，亏损减少[5] - 2024年第一季度营业收入828,575,837.99元，同比增长107.51%[20] - 归属于上市公司股东的净利润为 -107,449,827.35元，同比增长13.24%[20] - 营业收入本期为828,575,837.99元，上期为399,300,706.28元，增加107.51%，因市场需求增加[28] - 营业成本本期为862,544,728.53元，上期为392,284,621.40元，增加119.88%，因收入增加[28] 每股收益数据变化 - 2024年第一季度基本每股收益为-0.07元，上期为-0.10元[6] - 2024年第一季度稀释每股收益为-0.07元，上期为-0.10元[6] - 基本每股收益 -0.07元/股，同比增长30.00%[20] 经营活动现金流量数据变化 - 2024年第一季度经营活动现金流入小计为6.50亿元，较上期4.24亿元增长53.12%[9] - 2024年第一季度经营活动现金流出小计为8.81亿元，较上期5.90亿元增长49.19%[9] - 2024年第一季度经营活动产生的现金流量净额为-2.32亿元，上期为-1.66亿元，净流出增加[9] - 经营活动产生的现金流量净额为 -231,507,327.65元，同比下降39.51%[20] - 经营活动产生的现金流量净额为-2.32亿元，较上期的-1.66亿元下降39.51%[46] 资产相关数据变化 - 本报告期末总资产11,362,807,391.66元，较上年度末下降0.08%[20] - 应收款项融资期末较期初增加47.36%，主要因报告期内持有和质押的银行承兑汇票增加[25] - 预付款项期末较期初增加88.29%，主要因报告期内预付货款增加[25] - 其他流动资产期末较期初增加102.68%，主要因报告期内增值税留抵税额增加[25] - 使用权资产期末较期初增加769.73%，主要因报告期内新增租赁资产[25] - 其他非流动资产期末为284,477,962.18元，较期初107,688,608.01元增加164.17%，主要因预付工程及设备款增加[28] - 货币资金2024年3月31日期末余额为1,305,091,757.77元，期初余额为1,628,978,802.42元[35] - 应收账款2024年3月31日期末余额为867,537,535.21元，期初余额为857,369,765.49元[35] - 资产总计为113.63亿元，较上期的113.72亿元略有下降[38][39] - 流动资产合计43.54亿元，较上期的45.05亿元有所减少[38] - 非流动资产合计70.09亿元，较上期的68.66亿元有所增加[38] 负债相关数据变化 - 合同负债期末为1,522,683.00元，较期初1,090,098.90元增加39.68%，因预收客户货款增加[28] - 应付职工薪酬期末为49,304,772.07元，较期初83,612,570.61元减少41.03%，因支付2023年年终奖金[28] - 租赁负债期末为21,468,491.08元，较期初894,368.57元增加2300.41%，因新增使用权资产[28] - 负债合计39.39亿元，较上期的38.41亿元有所增加[39] 非经常性损益 - 本报告期非经常性损益合计28,919,711.38元[23] 股东持股情况 - 珠海华发科技产业集团有限公司持股比例为19.08%，持股数为308,406,868股[31] - 报告期末普通股股东总数为34408人，前10持股比例相关[47] - 京东方科技集团股份有限公司持股比例为23.01%，持股数量为3.72亿股[47] 限售股情况 - 李旭辉期初限售股数99,000股，本期解除限售24,750股，期末限售股数74,250股[34] 投资与筹资活动现金流量数据变化 - 投资活动产生的现金流量净额为-4.30亿元，较上期的-0.88亿元下降389.52%[46] - 筹资活动产生的现金流量净额为3.42亿元，较上期的1.11亿元增长208.80%[46] 未分配利润变化 - 未分配利润为-11.32亿元，较上期的-10.25亿元亏损增加[39]

本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没 有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 华灿光电股份有限公司 2023年年度股东大会决议公告 特别提示： 1、本次年度股东大会不涉及变更以往股东大会已通过的决议； 2、本次年度股东大会无否决议案的情形。 证券代码：300323 证券简称：华灿光电 公告编号：2024-026 一、会议召开情况 （一）召集人：公司董事会。 （二）召开时间：2024年4月26日（星期五）14时30分开始。 （1）现场会议时间：2024年4月26日（星期五）14时30分开始。 （2）网络投票时间：2024年4月26日，其中： A 通过深圳证券交易所交易系统进行网络投票的时间为2024年4月26日上 午9:15~9:25,9:30~11:30,下午13:00~15:00； B 通过深圳证券交易所互联网系统投票的具体时间为2024年4月26日上午 9:15至2024年4月26日下午15:00的任意时间。 （三）现场会议召开地点：浙江省金华市义乌市苏溪镇苏福路233号京东方 华灿光电（浙江）有限公司科研楼二楼8号会议室。 （四）会议召开方式：本次年度股东大会采取现场投票和网络投票相 ...

关于华灿光电股份有限公司 国浩律师（上海）事务所 国浩律师（上海）事务所 法律意见书 2023 年年度股东大会的 本次股东大会通过深圳证券交易所交易系统进行网络投票的时间为 2024 年 4 1 国浩律师（上海）事务所 法律意见书 法律意见书 致：华灿光电股份有限公司 根据《中华人民共和国公司法》（以下简称"《公司法》"）、《中华人民共和 国证券法》（以下简称"《证券法》"）和中国证券监督管理委员会《上市公司股东 大会规则》（以下简称"《股东大会规则》"）的规定，国浩律师（上海）事务所接 受华灿光电股份有限公司（以下简称"公司"）董事会的聘请，指派律师现场出席并 见证了公司于 2024 年 4 月 26 日 14 时 30 分在浙江省义乌市苏溪镇苏福路 233 号 京东方华灿光电（浙江）有限公司科研楼二楼 8 号会议室召开的公司 2023 年年度 股东大会，并依据有关法律、法规、规范性文件的规定以及《华灿光电股份有限公 司章程》（以下简称"《公司章程》"）的规定，对本次股东大会的召集、召开程序、 出席人员资格、大会表决程序等事宜进行了审查，现发表法律意见如下： 一、股东大会的召集、召开程序 经本所律师核查，公 ...

华泰联合证券有限责任公司 关于华灿光电股份有限公司 2023 年度跟踪报告 | 保荐人名称：华泰联合证券有限责任公司 | 被保荐公司简称：华灿光电 | | --- | --- | | 保荐代表人姓名：颜煜 | 联系电话：010-56839300 | | 保荐代表人姓名：张畅 | 联系电话：010-56839300 | 一、保荐工作概述 | 项目 | 工作内容 | | --- | --- | | 1.公司信息披露审阅情况 | | | （1）是否及时审阅公司信息披露文件 | 是 | | （2）未及时审阅公司信息披露文件的次数 | 0 | | 2．督导公司建立健全并有效执行规章制度的情况 | | | （1）是否督导公司建立健全规章制度（包括 | | | 但不限于防止关联方占用公司资源的制度、 | 是 | | 募集资金管理制度、内控制度、内部审计制 | | | 度、关联交易制度） | | | （2）公司是否有效执行相关规章制度 | 是 | | 3.募集资金监督情况 | | | （1）查询公司募集资金专户次数 | 每月一次 | | （2）公司募集资金项目进展是否与信息披露 | ①公司于 2023 年 8 月 15 日召 ...

本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、 误导性陈述或重大遗漏。 特别提示： 1、本次股东大会采取现场投票与网络投票相结合的表决方式。 2、请拟出席现场会议的股东或股东代理人在2024年4月23日（星期二）15:00前与公司 证券事务部联系登记（具体联系方式请见本通知下文），以便公司提前做好相关会务安排， 确保股东大会有序召开。 华灿光电股份有限公司（以下简称"公司"）第六届董事会第五次会议于2024年4月1 日以现场会议方式召开，会议决定于2024年4月26日（星期五）召开公司2023年年度股东大 会，现将有关事项再次提示如下： 一、本次股东大会召开会议的基本情况 1、股东大会届次：2023年年度股东大会 证券代码：300323 证券简称：华灿光电 公告编号：2024-025 华灿光电股份有限公司 关于召开2023年年度股东大会的提示性公告 2、股东大会召集人：公司董事会，经公司第六届董事会第五次会议审议通过，同意召开 本次股东大会。 3、会议召开的合法、合规性：本次股东大会的召集、召开程序符合有关法律、行政法 规、部门规章、规范性文件和公司章程的规定。 4、会议召开日期和时 ...

详式权益变动报告书 之 2023 年第四季度持续督导意见 二〇二四年四月 1 中信建投证券股份有限公司 关于 华灿光电股份有限公司 本财务顾问特别提醒投资者注意，本持续督导意见不构成对上市公司的任 何投资建议；投资者根据本持续督导意见所做出的任何投资决策而产生的相应 风险，本财务顾问不承担任何责任。 声 明 2022年11月4日，京东方与华灿光电签署《附生效条件的股票认购协议》， 华灿光电拟向特定对象发行股票 372,070,935 股（最终数量根据中国证监会同意 的发行方案确定），京东方以现金方式认购本次向特定对象发行股票的金额为人 民币 2,083,597,236 元，同日京东方与 NSL 签署《股份表决权管理协议》，约定 NSL 将其所持华灿光电全部股份的表决权、提名权及其附属权利不可撤销地委 托给京东方行使及管理。本次权益变动事项完成后，京东方将合计持有华灿光 电 26.53%的表决权并控股华灿光电，上市公司实际控制人变更为北京电控。 中信建投证券接受京东方的委托，担任其本次权益变动的财务顾问。根据 《收购办法》的规定，本财务顾问自 2022 年 11 月 7 日华灿光电公告《华灿光电 股份有限公司详 ...

业绩总结 - 2023年公司净利润同比下降幅度较大[5] - 2023年底公司稼动率达90%以上并在2024年维持[12] - 截至2023年12月31日，公司货币资金余额为16.29亿元[9] 用户数据 - 截至2023年12月31日，公司普通股股东总数为37,285[13] - 截至2024年3月31日，公司普通股股东总数为34,408[13] 未来展望 - 2024年增加高端照明等市场投入，提高高利润市场产销比例[4] - 2024年相关市场需求有望增加或稳步提升[11] - 2024年进一步降低成本，提高高毛利产品占比[14] 其他新策略 - 施行“满销促满产”策略，产量、出货量提升，成本降低，库存改善[6] - 从规范运作等方面提升公司价值，及时披露增持或回购计划[7] - 京东方入主后引入管理体系，降本增效[2] 资金管理 - 公司及子公司可用不超2亿元闲置资金进行现金管理[8] 库存情况 - 2023年产能提升，库存金额持续降低[14] - 2024年第一季度库存继续改善[14]

业绩数据 - 2023年度公司营业收入29.03亿元[8] - 2023年12月31日合并财务报表中长期资产账面价值64.05亿元，占合并财务报表资产总额的56.32%[11] 股本变动 - 2012年4月公司向社会公开发行A股5000万股，发行后总股本2亿元[25] - 2013年5月公司增加注册资本1亿元，变更后股本为3亿元[25] - 2014年4月公司增加注册资本1.5亿元，变更后股本为4.5亿元[26] - 2015年5月公司增加股本2.25亿元，变更后股本为6.75亿元[26] - 2016年6月公司发行新股1.60684059亿股，发行后股本为8.35684059亿元[26] - 2018年4月公司发行股票2.39130434亿股，变更后股本为10.81421968亿元[28] - 2018年9月公司非公开发行股票1734.6936万股，变更后股本为10.98768904亿元[28] - 2019年9月公司完成回购并注销限制性股票660.7475万股，变更后股本为10.92161429亿元[29] - 2020年12月公司非公开发行股票1.48075024亿股，变更后股本为12.40236453亿元[29] - 2023年公司向京东方发行股票3.72070935亿股，变更后注册资本为16.16698797亿元[31] 会计政策 - 内销产品收入确认需商品发出并经客户验收/签收，商品控制权转移时确认[8] - 外销产品收入确认需完成报关手续，收回货款或取得收款凭证且经济利益很可能流入，主要风险和报酬及法定所有权转移[8] - 同一控制下企业合并取得资产和负债按被合并方在最终控制方合并报表账面价值计量[46] - 非同一控制下企业合并取得被购买方资产和负债按购买日公允价值计量[48] - 企业合并中介及管理费用发生时计入当期损益，权益或债务性证券交易费用计入初始确认金额[50] - 合并财务报表范围以控制为基础确定，含子公司和结构化主体[52] - 若母公司为投资性主体，仅纳入为投资活动服务子公司，其他子公司股权投资确认为金融资产[53] 审计措施 - 审计针对收入确认评估和测试关键内部控制设计和运行有效性[9] - 审计对收入和成本执行分析程序评价指标变动合理性[9] - 审计从会计和出库记录选样本核对相关信息并函证评价收入真实性和完整性[9] - 审计选取资产负债表日前后交易样本核对文件评价收入记录期间恰当性[9] - 审计对主要客户进行背景调查评价交易真实性和合理性[10] - 审计评估和测试公司长期资产减值相关内部控制设计和运行有效性[12] 资产相关 - 存货发出采用加权平均法确定实际成本，采用永续盘存制，每年至少盘点一次[136][137] - 资产负债表日存货按成本与可变现净值孰低计量，成本高于可变现净值时计提跌价准备[138] - 投资性房地产中房屋、建筑物折旧年限20 - 50年，残值率5.00%，年折旧率1.90 - 4.75%；土地使用权折旧年限50年，残值率0.00%，年折旧率2.00%[165] - 固定资产中房屋建筑物折旧年限20 - 50年，残值率5.00%，年折旧率1.90 - 4.75%；机器设备折旧年限5 - 10年，残值率5.00%，年折旧率9.50 - 19.00%；运输工具折旧年限5年，残值率5.00%，年折旧率19%；其他设备折旧年限3 - 5年，残值率5.00%，年折旧率19.00 - 31.67%[169] - 无形资产中土地使用权预计使用寿命50年，商标10年，专有技术5 - 10年，软件5年[178] 金融工具 - 公司按管理业务模式和合同现金流量特征将金融资产分为以摊余成本计量、以公允价值计量且变动计入当期损益、以公允价值计量且变动计入其他综合收益三类[91] - 公司将金融负债分为以公允价值计量且变动计入当期损益、低于市场利率贷款的贷款承诺及财务担保合同负债、以摊余成本计量三类[97] - 公司对以摊余成本计量的金融资产等以预期信用损失为基础确认损失准备[104] 职工薪酬 - 职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利[189] - 短期薪酬中的基本薪酬在职工服务会计期间确认为负债并计入当期损益[191] - 职工福利费实际发生时按实际发生额计入当期损益或相关资产成本[192] - 社会保险费、住房公积金、工会经费和职工教育经费按规定计提确认负债并计入当期损益或相关资产成本[192]

审计报告 华灿光电股份有限公司 容诚审字[2024]518Z0218 号 容诚会计师事务所(特殊普通合伙) 中国·北京 目 录 | 序号 | 内 容 | 页码 | | | | --- | --- | --- | --- | --- | | 1 | 审计报告 | 1 - | 7 | | | 2 | 合并资产负债表 | 8 | | | | 3 | 合并利润表 | 9 | | | | 4 | 合并现金流量表 | 10 | | | | 5 | 合并所有者权益变动表 | 11 - | 12 | | | 6 | 母公司资产负债表 | 13 | | | | 7 | 母公司利润表 | 14 | | | | 8 | 母公司现金流量表 | 15 | | | | 9 | 母公司所有者权益变动表 | 16 - | 17 | | | 10 | 财务报表附注 | 18 - | | 141 | 审 计 报 告 容诚会计师事务所(特殊普通合伙) 总所：北京市西城区阜成门外大街22号 外经贸大厦15层/922-926(100037) TEL: 010-6600 1391 FAX: 010-6600 1392 E- mail:bj@rsmchi ...

| 4.审计委员会是否至少每季度召开一次会议，审议内部审计部门 | √ | | | --- | --- | --- | | 提交的工作计划和报告等（如适用） | | | | 5.审计委员会是否至少每季度向董事会报告一次内部审计工作进 | √ | | | 度、质量及发现的重大问题等（如适用） | | | | 6.内部审计部门是否至少每季度向审计委员会报告一次内部审计 | | | | 工作计划的执行情况以及内部审计工作中发现的问题等（如适 | √ | | | 用） | | | | 7.内部审计部门是否至少每季度对募集资金的存放与使用情况进 | √ | | | 行一次审计（如适用） | | | | 8.内部审计部门是否在每个会计年度结束前二个月内向审计委员 | √ | | | 会提交次一年度内部审计工作计划（如适用） | | | | 9.内部审计部门是否在每个会计年度结束后二个月内向审计委员 | √ | | | 会提交年度内部审计工作报告（如适用） | | | | 10.内部审计部门是否至少每年向审计委员会提交一次内部控制评 | √ | | | 价报告（如适用） | | | | 11.从事风险投资、委托理财、套期保 ...