通光转债数据 - 发行量和上市量均为2.97亿元（297万张）[4] - 存续期为2019年11月4日至2025年11月3日[4] - 转股期为2020年5月8日至2025年11月3日[4] 票面利率 - 第一年为0.5%、第二年为0.7%、第三年为1.0%、第四年为1.5%、第五年为1.8%、第六年为2.5%[4] - 2023年11月4日至2024年11月3日，票面利率为1.8%[2][7] 利息派发 - 个人和基金持有人每10张实发利息14.40元[7] - QFII和RQFII每10张实发利息18.00元[7] - 其他持有者每10张发利息18.00元，自行缴税[7][8] 时间节点 - 债权登记日为2024年11月1日[2][3][9] - 除息日和付息日为2024年11月4日[2][3][9] 信用评级 - 公司主体和可转债信用等级均为A+，展望稳定[6] 税收政策 - 2021年11月7日至2025年12月31日，境外机构债息收入免税[13]

营业收入情况 - 本报告期营业收入7.57亿元，上年同期调整后为6.04亿元，同比增长25.30%；年初至报告期末营业收入19.04亿元，上年同期调整后为19.13亿元，同比减少0.45%[2] - 营业总收入为19.041亿，较上期19.127亿略有下降，降幅0.45%[15] 净利润情况 - 本报告期归属于上市公司股东的净利润831.48万元，上年同期调整后为2907.01万元，同比减少71.40%；年初至报告期末为5198.80万元，上年同期调整后为9616.88万元，同比减少45.94%[2] - 本报告期归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润696.52万元，上年同期调整后为2119.97万元，同比减少67.14%；年初至报告期末为4553.67万元，上年同期调整后为8942.51万元，同比减少49.08%[2] - 净利润为56,563,004.14元，较上期下降44.15%[7] - 净利润为5656.3万，较上期1.01亿下降44.15%[16] 每股收益情况 - 本报告期基本每股收益0.02元/股，上年同期调整后为0.06元/股，同比减少66.67%；年初至报告期末为0.11元/股，上年同期调整后为0.26元/股，同比减少57.69%[2] - 基本每股收益为0.11元，较上期0.26元下降57.69%[17] - 稀释每股收益为0.12元，较上期0.26元下降53.85%[17] 净资产收益率情况 - 本报告期加权平均净资产收益率为0.37%，上年同期调整后为1.30%，同比减少0.93%；年初至报告期末为2.19%，上年同期调整后为6.03%，同比减少3.84%[2] 资产情况 - 本报告期末总资产34.88亿元，上年度末调整后为35.14亿元，同比减少0.72%；归属于上市公司股东的所有者权益22.68亿元，上年度末调整后为23.85亿元，同比减少4.91%[2] - 货币资金期末余额3.64亿元，期初余额6.81亿元，变动幅度 -46.55%，原因是本期经营活动及投资活动现金流出[6] - 衍生金融资产期末余额574.79万元，期初余额1060.27万元，变动幅度 -45.79%，原因是套期工具变动[6] - 应收票据为25,653,382.29元，较上期减少69.45%[7] - 预付款项为22,987,038.39元，较上期增加220.26%[7] - 2024年9月30日公司货币资金期末余额为364,086,480.67元，较期初681,220,060.97元减少[12] - 2024年9月30日公司应收账款期末余额为1,358,397,581.50元，较期初1,090,780,793.42元增加[12] - 2024年9月30日公司流动资产合计2,259,842,232.27元，较期初2,357,704,736.46元减少[12] - 2024年9月30日公司非流动资产合计1,228,419,426.83元，较期初1,155,829,886.94元增加[13] - 2024年9月30日公司资产总计3,488,261,659.10元，较期初3,513,534,623.40元减少[13] 负债情况 - 短期借款为456,001,743.33元，较上期增加61.08%[7] - 长期借款为39,904,224.43元，较上期增加1536.64%[7] - 2024年9月30日公司短期借款期末余额为456,001,743.33元，较期初283,088,865.85元增加[13] - 2024年9月30日公司流动负债合计1,024,630,156.97元，较期初900,578,652.88元增加[13] - 2024年9月30日公司长期借款期末余额为39,904,224.43元，较期初2,438,181.28元增加[13] - 2024年9月30日公司非流动负债合计149,000,239.44元，较期初106,966,642.05元增加[13] - 负债合计从10.087亿增长至11.756亿，增幅16.55%[14] 经营活动现金流量情况 - 年初至报告期末经营活动产生的现金流量净额为 -1.00亿元，上年同期调整后为 -5732.60万元，同比减少74.60%[2] - 经营活动产生的现金流量净额为 - 100,093,323.21元，较上期下降74.60%[7] - 经营活动现金流入小计为17.21亿，较上期17.65亿略有下降，降幅2.40%[18] - 经营活动现金流出小计为18.21亿，较上期18.23亿基本持平，降幅0.14%[18] - 经营活动产生的现金流量净额为 - 1.001亿，较上期 - 5732.6万亏损扩大[18] 投资活动现金流量情况 - 投资活动产生的现金流量净额为 - 360,860,275.49元，较上期下降241.69%[7] - 投资活动现金流入小计为7,068,724.74元，其中处置固定资产等收回现金净额16,000元，收到其他与投资活动有关的现金7,052,724.74元[19] - 投资活动现金流出小计2024年为360,860,275.49元，2023年为112,678,069.35元，投资活动产生的现金流量净额2024年为 - 360,860,275.49元，2023年为 - 105,609,344.61元[19] 筹资活动现金流量情况 - 筹资活动现金流入小计2024年为517,909,318.71元，2023年为1,159,673,983.81元，其中取得借款收到的现金2024年为517,909,318.71元，2023年为347,870,089.05元[19] - 筹资活动现金流出小计2024年为356,056,052.74元，2023年为801,080,428.68元，筹资活动产生的现金流量净额2024年为161,853,265.97元，2023年为358,593,555.13元[19] 现金及现金等价物情况 - 汇率变动对现金及现金等价物的影响2024年为231,713.19元，2023年为1,492,732.38元[19] - 现金及现金等价物净增加额2024年为 - 298,868,619.54元，2023年为197,150,978.67元[19] - 期初现金及现金等价物余额2024年为592,320,092.48元，2023年为263,355,168.77元[19] - 期末现金及现金等价物余额2024年为293,451,472.94元，2023年为460,506,147.44元[19] 非经常性损益情况 - 本报告期非经常性损益合计134.97万元，年初至报告期期末为645.13万元[4] 营业利润情况 - 营业利润为71,026,769.65元，较上期下降33.62%[7] - 营业利润为7102.68万，较上期1.07亿下降33.62%[16] 营业成本情况 - 营业总成本为18.321亿，较上期18.097亿有所上升，升幅1.23%[15] 投资收益情况 - 投资收益为 - 6,354,770.22元，较上期下降1689.44%[7] 股东数量情况 - 报告期末普通股股东总数为35,334[8] 限售股份情况 - 公司限售股份期初总数为93,635,372股，本期解除限售93,335,747股，期末限售股数为299,625股[10][11] 报告审计情况 - 公司第三季度报告未经审计[20] 会计准则调整情况 - 2024年起首次执行新会计准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况不适用[19]

市场扩张和并购 - 公司拟2244.6万元购买德柔电缆13.05%股权，收购后持股69.56%[1] - 收购前公司认缴395.60万元，持股56.51%[5] 业绩总结 - 2024年1 - 9月德柔电缆营收12948.93万元，净利润1115.61万元[7] - 2023年德柔电缆营收19166.67万元，净利润1671.33万元[7] 数据评估 - 2023年末资产基础法评估总资产增值率12.34%，净资产增值率20.44%[7] - 2023年末收益法评估股东全部权益价值增值率81.13%[8] - 2023年末德柔电缆股东全部权益价值17265.32万元[9] 交易安排 - 标的公司100%股权市场估值17200万元，13.05%股权定价2244.6万元[10] - 协议生效后十日付50%即1122.30万元，工商变更后十日付其余50%[12] 其他 - 本次收购预计不影响公司正常经营和业绩[16] - 2024年初至披露日除薪酬外无关联交易[17] - 独立董事同意提交董事会审议，保荐人无异议[18][20]

会议情况 - 公司第六届监事会第七次会议于2024年10月24日召开[2] - 会议应到监事3名，实到3名[2] 议案表决 - 《2024年第三季度报告》议案3票赞成、0票反对、0票弃权[3] - 《收购控股子公司部分少数股东股权暨关联交易》议案3票赞成、0票反对、0票弃权[5]

会议情况 - 公司第六届董事会第七次会议于2024年10月24日召开[2] - 会议审议通过《2024年第三季度报告》议案，7票赞成[2] 股权收购 - 公司拟2244.6万元购德柔电缆13.05%股权[3] - 收购完成后将直接持有德柔电缆69.56%股权[3] - 《收购控股子公司部分少数股东股权议案》7票赞成[4]

业绩总结 - 2024年前三季度计提各项信用和资产减值准备共23,541,173.87元[2] - 本期计提信用减值准备26,823,372.28元[3] - 本期计提资产减值准备 -3,282,198.41元[3] - 本次计提减少公司2024年前三季度合并报表利润总额23,541,173.87元并减少期末资产净值[14] 数据详情 - 应收账款减值准备期初106,478,696.64元，转销或核销25,865,495.33元、1,418,640.69元，期末130,925,551.28元[3] - 其他应收款减值准备期初5,025,638.26元，本期计提468,692.84元，期末5,494,331.10元[3] - 应收票据减值准备期初2,004,135.05元，本期计提467,551.99元，期末2,471,687.04元[3] - 存货跌价减值准备期初12,081,211.19元，转销或核销 -991,714.21元、1,945,857.13元，期末9,143,639.85元[3] - 合同资产减值准备期初2,985,767.90元，本期计提 -371,923.45元，期末2,613,844.45元[4] - 其他非流动资产减值准备期初9,654,356.55元，本期计提 -1,918,560.75元，期末7,735,795.80元[4] 政策相关 - 民品和军品组合1年以内账龄计提比例均为3%，1 - 2年账龄计提比例均为10% [9] - 存货按成本与可变现净值孰低计量，成本高时计提跌价准备[10] - 长期资产有减值迹象时测试，可收回金额低于账面价值时计提准备[11] - 因企业合并形成的商誉等至少每年末测试[12] - 公司商誉减值测试时将账面价值分摊至相关资产组或组合[12] - 包含商誉的资产组或组合减值时先测不包含部分再测包含部分[12] - 资产减值损失确认后会计期间不予转回[13] - 本次计提遵守准则政策，符合谨慎性原则[14] - 计提后能公允反映2024年前三季度公司财务等情况[14]

业绩总结 - 2024年1 - 9月德柔电缆营业收入12948.93万元，净利润1115.61万元[8] - 2023年德柔电缆营业收入19166.67万元，净利润1671.33万元[8] 市场扩张和并购 - 公司拟2244.6万元购买德柔电缆13.05%股权，收购后持股达69.56%[2] - 经协商，德柔电缆100%股权市场估值为17200万元[12] 交易安排 - 协议生效后10个工作日内付50%转让金1122.3万元[14] - 工商变更登记完成后10个工作日内支付剩余50%转让金1122.3万元[14] 评估情况 - 以2023年12月31日为基准日，资产基础法评估德柔电缆净资产增值率20.44%[8] - 以2023年12月31日为基准日，收益法评估德柔电缆股东全部权益增值率81.13%[9] 其他 - 本次收购预计对公司生产经营和业绩无重大影响[18] - 2024年10月24日独立董事同意提交审议本次收购[20] - 保荐人认为本次收购符合法规，无异议[21]

可转债发行 - 2019年11月4日公司公开发行297万张可转债，总额2.97亿元[2] 转股期限与价格 - “通光转债”转股期限为2020年5月8日至2025年11月3日，最新转股价7.92元/股[2] - 2020 - 2024年多次调整转股价[4][5][6][7] 转股情况 - 2024年第三季度，100张“通光转债”转1261股“通光线缆”[2] - 截至2024年第三季度末，“通光转债”剩余777,521张，金额77,752,100元[2]

资金相关 - 2024年1 - 6月查询公司募集资金专户6次[3] - 2023年关联方非经营性资金占用涉及金额650万元[4] - 2023年10月12日收回本次财务资助事项本金及利息[4] - 存放于浙商银行海门支行1亿元定期存款理财到期日为2024年9月4日[5] - 同意公司继续使用不超2亿元闲置募集资金进行现金管理，使用期限延长至2025年8月21日[5] 监管与合规 - 2024年1月5日中国证监会对公司采取警示函监管措施，因其保荐的恒逸石化可转债项目发行人证券发行上市当年亏损、营业利润比上年下滑超50%[11][14] - 2024年2月7日，中国证监会北京监管局对公司保荐的义翘神州出具警示函，因其存在使用自有资金进行现金管理未及时履行审议程序及信息披露义务的情况[12] - 2024年2月23日，中国证券监督管理委员会北京监管局对公司保荐的星网宇达出具警示函，因其《独立董事提名人声明》内容与事实不符[12] - 2024年4月30日，深圳证券交易所对公司出具监管函，因其担任方大智源科技股份有限公司保荐人时未充分核查关联交易情况[13] - 2024年5月7日，中国证监会对公司及保荐代表人采取出具警示函措施，因其在保荐江苏博涛智能热工股份有限公司时未勤勉尽责[13] 信息披露 - 2024年7月31日对《2023年年度报告》等进行更正披露[7] - 2024年8月1日对《2023年年度报告》等再次进行更正披露[5] - 2024年4月30日方大智源招股说明书等文件未披露关联交易情况[16] - 2024年5月9日海顺新材2023年三季报财务报表部分数据更正，信息披露不准确[14] - 2024年5月16日智动力2021 - 2022年商誉减值计提金额不准确[16] 其他事项 - 发表专项意见10次[5] - 现场检查1次[4] - 2024年8月2日培训1次[6] - 公司各项关于同业竞争、关联交易、资金占用、股份限售等承诺均已履行[10] - 保荐人查阅公司相关文件及信息，未发现公司在经营环境、业务发展等方面存在重大问题[9] - 2024年1月22日，思创医惠公开发行文件编造重大虚假内容、2019 - 2020年年度报告存在虚假记载[15] - 2024年4月30日，保荐代表人章巍巍、胡璇对方大智源关联交易核查不充分[16] - 公司作为广东泉为科技首次公开发行股票持续督导机构，履职存在多项违规行为[14]

现金管理额度与期限 - 全资子公司可使用不超2亿元闲置募集资金现金管理，期限延至2025年8月21日[2] 定期存款情况 - 2023.9.4 - 2024.9.4，1亿元定期存款到期赎回，实际收益率2.05%[3] - 2024.9.4购4000万元定期存款，预计年化收益率1.35%，2025.3.4到期[7] - 2024.9.4购3000万元定期存款，预计年化收益率1.1%，2024.12.4到期[7] 过往定期存款 - 公告日前十二个月内现金管理余额7000万元[11]