业绩相关 - 纳入评价范围单位资产总额和营业收入占合并报表均为100%[6] 内控情况 - 报告基准日财务报告内控有效，无重大缺陷[4] - 报告期非财务报告内控除收警示函外有效[4] - 财务报告内控缺陷有定量评价标准[21] - 非财务报告内控缺陷有定量评价标准[25] - 报告期无财务和非财务报告内控重大及重要缺陷[25][26] - 2023年9月子公司借款构成关联方非经营性资金占用[26] - 非财务报告内控存在一般缺陷[27] - 2023年10月已收回借款本金及利息[27] 公司策略 - 建立战略目标、规划与业务计划并及时调整[7] - 合理设置组织结构，贯彻不相容职务分离原则[7] - 建立风险识别机制并采取应对措施[11] - 在资金管理等方面建立控制活动[12] - 针对资金管理建立授权批准程序和岗位分离[12] - 将收款责任落实到销售部门，考核销售回款率[13] - 对募集资金专户存储、专项审批[15] - 制定制度规范期货套期保值业务[16] 未来规划 - 优化和落实公司治理工作，加强内部审计职能[27] - 对相关人员约谈问责，加强人员学习[27]

股东回报规划 - 未来三年股东回报规划时间为2025 - 2027年[1][3] - 公司至少每三年重新审阅一次《股东回报规划》[7] 现金分红条件与比例 - 实施现金分红需满足可分配利润为正等条件[4] - 满足条件时，年现金分配利润不低于当年可分配利润10%[4] - 连续三年现金累计分配利润不少于三年年均可分配利润30%[4] - 不同发展阶段与资金安排下现金分红比例不同[5] 政策调整 - 调整或变更议案经董事会审议后提交股东会[7] - 需经出席股东会股东所持表决权三分之二以上通过[7]

关联资金往来 - 2024年与西安金波经营性往来累计发生33.03万元，偿还24.40万元，期末余额8.63万元[2] - 2024年与江苏海通达期初余额272.97万元，累计发生482.15万元，偿还434.07万元，期末余额321.05万元[2] - 2024年关联资金往来总计期初272.97万元，累计发生515.18万元，偿还458.47万元，期末余额329.68万元[2]

独立董事评估 - 公司董事会评估唐正国、和敬涵、李远慧独立性情况[1] - 三位独董符合独立性要求[1] 意见出具时间 - 董事会出具独立董事独立性专项意见时间为2025年4月17日[2]

授信申请 - 公司及子公司申请银行综合授信额度不超273400万元[2][4] - 各子公司分别向不同银行申请不同额度授信[2][3] 业绩数据 - 通光集团2024年度营收443.25万元、净利润14758.05万元，2024年末净资产48357.39万元[8] - 2025年初至公告披露日与通光集团累计关联交易约227.01万元[12] 担保事项 - 通光集团、张强为授信提供担保，获董事会审议，待股东大会批准[5] - 担保方式为连带责任担保，期限自借款合同签订起至债务履行期满后两年[10] 审批情况 - 关联交易经独立董事、董事会、监事会审议通过[6][13][14] - 保荐人对关联交易无异议[16] 其他 - 公告发布于2025年4月18日[19]

资产情况 - 2024年第一季度末资产总计33.68亿元，期初为35.10亿元[3] - 2024年半年度末资产总计35.31亿元，期初为35.10亿元[8] - 母公司流动资产合计从期初2.02亿增加至期末2.43亿，增幅20.61%[11] - 母公司非流动资产合计从期初19.43亿增加至期末20.83亿，增幅7.21%[12] 负债情况 - 2024年第一季度末负债合计10.62亿元，期初为10.07亿元[3] - 公司负债合计从期初10.07亿增加至期末12.20亿，增幅20.07%[9] - 母公司流动负债合计从期初1.62亿增加至期末3.24亿，增幅101.82%[12] - 母公司非流动负债合计从期初0.87亿增加至期末1.56亿，增幅78.80%[12] 权益情况 - 公司所有者权益合计从期初25.02亿减少至期末23.11亿，降幅7.65%[10] - 本期归属于母公司所有者权益减少7715.30万，少数股东权益减少1.91亿[14] - 公司资本公积从期初11.57亿减少至期末10.21亿，降幅11.74%[9] - 公司未分配利润从期初6.83亿增加至期末7.06亿，增幅3.41%[10] 利润相关 - 本期归属于母公司所有者的净利润为43,673,138.15元，上期为100,505,370.64元[39] - 期末未分配利润为706,233,849.34元，上期期末为682,936,009.59元[39] - 归属于公司普通股股东的净利润加权平均净资产收益率为1.82%，基本每股收益和稀释每股收益均为0.10元/股[45] - 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润加权平均净资产收益率为1.60%，基本每股收益为0.08元/股，稀释每股收益为0.09元/股[45] 其他数据 - 2024年半年度未经抵销的递延所得税资产期末可抵扣暂时性差异合计232,523,503.45元，递延所得税资产合计34,985,132.30元[27] - 2024年半年度未经抵销的递延所得税负债期末应纳税暂时性差异合计27,944,943.85元，递延所得税负债合计3,553,778.55元[29] - 2024年半年度递延收益期初余额17,160,754.84元，本期增加85,505.74元，本期减少1,321,105.51元，期末余额15,925,155.07元[33] - 对子公司投资期末账面余额为1,987,084,510.82元，期初为1,847,988,510.63元[41] - 对联营、合营企业投资期末账面余额为30,441,517.48元，期初为31,891,441.87元[42]

人员数据 - 截至2024年末，立信合伙人296名、注册会计师2498名、从业人员10021名，签过证券审计报告注会743名[2] 业绩数据 - 2024年立信业务收入（未审）50.01亿元，审计业务收入35.16亿元，证券业务收入17.65亿元[3] - 2024年为693家上市公司提供年报审计服务，审计收费8.54亿元[3] 审计相关 - 2024年度续聘立信为审计机构，其出具标准无保留意见审计报告[4][6] - 审计委员会与立信多阶段沟通审计工作，认为其表现良好[7][8][9]

套期保值业务规则 - 交易保证金和权利金上限不超1.5亿元，任一交易日最高合约价值不超10亿元[2] - 业务期限自股东大会审议通过之日起12个月内有效[2] - 资金来源为自有资金[2] 业务管理与风控 - 制定《期货套期保值内部控制制度》[3] - 成立期货决策组，下设期货业务组、风险控制组[4] - 存在价格波动、资金、内部控制等风险[5] 应对策略 - 套期保值业务与生产经营匹配，控制期货头寸[5] - 合理调度自有资金，控制资金规模[6] - 建立客户信用管理体系，审查交易对方资信[6]

监事会会议 - 2024年度监事会召开7次会议，监事列席7次董事会和2次股东大会[3] - 2024年多次会议审议多项议案，包括并购贷款、季度报告等[3][4][5] 未来展望 - 2025年监事会计划加强成员学习、监督重大事项及联系监管部门[8][9] 审计报告 - 立信会计师事务所对公司2024年度财务报告出具标准无保留意见审计报告[6]

业绩总结 - 2024年度计提各项信用和资产减值准备共计37,563,939.90元[2] - 本次计提减少公司2024年度合并报表利润总额37,563,939.90元并减少期末资产净值[14] 数据详情 - 应收账款减值准备期初106,478,696.64元，本期计提33,283,207.12元，期末138,316,649.84元[3] - 其他应收款减值准备期初5,025,638.26元，本期计提1,480,006.32元，期末6,505,644.58元[3] - 应收票据减值准备期初2,004,135.05元，本期计提 - 487,255.59元，期末1,516,879.46元[3] - 存货跌价减值准备期初12,081,211.19元，本期计提3,294,493.91元，转销或核销5,854,618.90元，期末9,521,086.20元[3] - 合同资产减值准备期初2,985,767.90元，本期计提 - 1,006,104.44元，期末1,979,663.46元[3] - 其他非流动资产减值准备期初9,654,356.55元，本期计提 - 457,717.58元，转销或核销865,107.20元，期末8,331,531.77元[3] - 固定资产及无形资产减值准备期初4,246,149.65元，本期计提1,369,481.86元，转销或核销5,615,631.51元[4] - 商誉减值金额为4,385,977.63元[4] 规则说明 - 民品组合不同账龄有不同计提比例[9] - 存货按成本与可变现净值孰低计量，成本高时计提跌价准备[10] - 长期资产有减值迹象时测试，可收回金额低时计提准备[11] - 特定商誉、无形资产至少每年末减值测试[12] - 商誉减值测试先测不包含商誉资产组，再测包含的[12] - 资产减值损失确认后会计期间不予转回[13] 合规说明 - 公司计提信用和资产减值准备符合规定，能反映2024年12月31日财务状况[14]