证券代码：300242 证券简称：佳云科技 公告编号：2024-022 广东佳兆业佳云科技股份有限公司 第六届监事会第三次会议决议公告 本公司及监事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确和完整，没有虚假 记载、误导性陈述或重大遗漏。 一、会议召开情况 广东佳兆业佳云科技股份有限公司（以下简称"公司"）第六届监事会第三次 会议于 2024 年 4 月 25 日上午在深圳市南山区粤海街道深南大道 9668 号华润置 地大厦 B 座 35 楼以通讯的方式召开，会议通知于 2024 年 4 月 15 日以电话及电 子邮件的方式送达给全体监事。本次会议应到监事 3 人，实际参会监事 3 人，其 中监事杨明以通讯方式参加本次会议。会议由监事会主席杨明女士召集和主持。 会议召开符合《中华人民共和国公司法》（以下简称"《公司法》"）《深圳证券交 易所创业板股票上市规则》（以下简称"《股票上市规则》"）《深圳证券交易所上 市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》《公司章程》和《公 司监事会议事规则》的有关规定。 二、会议审议情况 经与会监事认真审议，本次会议形成以下决议： 1、审议通过了《关于公司<2023 年 ...

广东佳兆业佳云科技股份有限公司 董事会审计委员会关于对 2023 年度会计师事务所履行监督职责情 况的报告 根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司治理准则》《国有企 业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》和广东佳兆业佳云科技股份有限公司（以下简称"公 司"）的《公司章程》《审计委员会工作细则》等规定和要求，董事会审计委员会本着勤勉尽责 的原则，恪尽职守，认真履职。现将董事会审计委员会对中喜会计师事务所（特殊普通合伙） （以下简称"中喜事务所"）2023 年度履行监督职责的情况汇报如下： 一、2023年会计师事务所的履职情况 组织形式：特殊普通合伙企业 注册地址：北京市东城区崇文门外大街 11号 11层 1101室 首席合伙人：张增刚 截止2023年末，中喜会计师事务所合伙人数量为86人，注册会计师为379人，从业人员总数 1,387名，其中签署过证券服务业务审计报告的注册会计师为 247人。 中喜会计师事务所 2023 年度收入总额为 37,578.08 万元，其中审计业务收入 30,969.24 万元， 证券业务收入12,391.31万元。2023年度中喜会计师事务所共承办39家上市 ...

独立董事履职 - 2023年独立董事亲自出席7次董事会会议，无委托出席和缺席[5] - 2023年独立董事亲自出席4次股东大会，无委托出席和缺席[7] - 2023年2 - 11月独立董事多次召集并出席审计委员会会议[8][9] 会议决策 - 2023年4月27日第五届董事会二十一次会议通过关联交易议案[15] - 2023年11月3日提议启动2023年度选聘会计师事务所[16] - 2023年11月17日拟聘任中喜事务所为2023年度审计机构[16] - 2023年12月21日通过2023年度高级管理人员绩效评价议案[18] - 2023年6月2日通过聘任公司副总经理相关事项[18] - 2023年9月19日、10月9日通过聘任公司总经理等事项[18] - 2023年12月22日、2024年1月12日通过董事会换届选举相关事项[19] 报告披露 - 公司按时编制并披露多份报告[15] 人员变动 - 独立董事于2024年1月12日届满离任[21]

其他应收款（非经营性往来） - 北京多彩互动广告有限公司2023年初余额102,119,045.68元，年末余额25,846,746.72元[3] - 深圳市佳云装饰科技有限公司2023年初余额600,000.00元，年末余额3,503,742.69元[3] - 深圳市佳云万合传媒有限公司2023年末余额95,951,000.00元[3] 预付账款（经营性往来） - 国泰慧众（北京）体育发展有限公司2023年初余额1,018,867.93元，年末余额为0[6] - 广州佳兆业商业管理有限公司2023年初余额17,288.84元，年末余额1,753.79元[6] 其他关联资金往来 - 2023年初余额261,633,752.28元，年末余额301,958,561.40元[6]

公司治理 - 2023年独立董事亲自出席7次董事会会议，无委托出席和缺席[5] - 独立董事通讯出席4次股东大会，无委托出席和缺席[7] - 2024年1月12日独立董事赖玉珍任期满六年离任[20] 会议审议 - 2023年12月21日审议通过高级管理人员绩效评价议案[8][16] - 2023年5月31日审议通过聘任副总经理议案[8][16] - 2023年9月14日审议通过多项聘任议案[8] - 2023年12月21日审议通过提名董事候选人议案[8] - 2023年4月27日独立董事认可关联交易议案[14] 机构与报告 - 2023年公开招标选聘中喜事务所为财务审计机构[15] - 公司按时编制并披露2022年度及2023年各季度报告[14] 人事与选举 - 2023 - 2024年经相关会议通过多项聘任及换届选举事项[16][17] 合规情况 - 公司及相关方无承诺变更、会计政策更正及股权激励事项[19]

关于广东佳兆业佳云科技股份有限公司 | 内 | 容 | 页 | 次 | | --- | --- | --- | --- | | 一、专项审核报告 | 1-2 | | | | 二、营业收入扣除情况明细表 | 3 | | | 三、会计师事务所营业执照及资质证书 营业收入扣除事项的专项审核报告 中喜专审 2024Z00397 号 中喜会计师事务所（特殊普通合伙） 地址：北京市东城区崇文门外大街11号新成文化大厦A座11层 邮编：100062 电话：010-67085873 传真：010-67084147 邮箱：zhongxi@zhongxicpa.net 关于广东佳兆业佳云科技股份有限公司 营业收入扣除事项的 专项审核报告 中喜会计师事务所 (特殊普通合伙 ) ZHONGXI CPAs（SPECIAL GENERAL PARTNERSHIP） 关于广东佳兆业佳云科技股份有限公司 营业收入扣除情况表的 专项审核报告 中喜专审 2024Z00397 号 广东佳兆业佳云科技股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了广东佳兆业佳云科技股份有限公司（以下简称"佳云科 技"）2023 年度财务报表，并出具了中喜财审 2024 ...

证券代码：300242 证券简称：佳云科技 公告编号：2024-030 广东佳兆业佳云科技股份有限公司 关于2023年度计提资产减值准备公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚 假记载、误导性陈述或重大遗漏。 一、本次计提资产减值准备情况概述 1、根据《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公 司规范运作》、《企业会计准则》以及广东佳兆业佳云科技股份有限公司（以下简 称"公司"）会计政策、会计估计的相关规定，本着谨慎性原则，为真实反映公 司的财务状况、资产价值及经营情况，公司对合并报表范围内截至 2023 年 12 月 31 日的各类资产进行了全面检查和减值测试，判断存在可能发生减值的迹象， 对可能发生减值损失的相关资产计提了资产减值准备。 2、公司及下属子公司对 2023 年末可能存在减值迹象的资产进行全面清查和 减值测试后，计提 2023 年度各项资产减值准备，共确认相应减值损失合计- 25,870,846.89 元。具体明细如下： | 项目 | 2023 | 年度计提减值损失金额（元） | | --- | --- | --- | | 应收账款信用减值损失 ...

根据《上市公司独立董事管理办法》《深圳证券交易所上市公司自律监管指 引第 2 号——创业板上市公司规范运作》的规定，独立董事应当每年对独立性情 况进行自查，并将自查情况提交董事会。董事会应当每年对在任独立董事独立性 情况进行评估并出具专项意见，与年度报告同时披露。基于此，广东佳兆业佳云 科技股份有限公司（以下简称"公司"）董事会结合独立董事出具的《独立董事 独立性自查情况的报告》，就公司在任独立董事的独立性情况进行评估并出具如 下专项意见： 广东佳兆业佳云科技股份有限公司 董事会关于独立董事独立性情况的专项意见 经核查独立董事刘儒昞、李强、李文军的任职经历以及签署的相关自查文件， 董事会认为，公司在任的独立董事均能够胜任独立董事的职责要求，其未在公司 担任除独立董事以外的任何职务，也未在公司主要股东公司担任任何职务，与公 司以及主要股东之间不存在妨碍其进行独立客观判断的关系，不存在影响独立董 事独立性的情况，符合《上市公司独立董事管理办法》等法律法规及《公司章程》 中关于独立董事的任职资格及独立性的相关要求。 广东佳兆业佳云科技股份有限公司 董 事 会 2024 年 4 月 25 日 1 ...

人员情况 - 2023年末合伙人86人，注册会计师379人，从业人员1387名[1] - 签署过证券服务业务审计报告的注册会计师247人[1] - 项目等相关人员近三年签署复核报告数量不等[3][4] 业绩数据 - 2023年公司收入总额37578.08万元，审计业务30969.24万元[2] - 2023年证券业务收入12391.31万元，承办39家上市公司审计[2] - 2023年上市公司审计收费7052.11万元，同行业客户2家[2] 其他信息 - 《质量管理制度》包含14个方面[6] - 审计小组由9人组成[8] - 2023年购买职业保险累计赔偿限额8500万元[10] - 按时完成2023年年报审计相关工作[11]

内部控制评价 - 公司对2023年12月31日内部控制有效性进行自我评价[1] - 内部控制评价报告基准日不存在财务和非财务报告内部控制重大缺陷[3] - 纳入评价范围单位资产总额和营业收入合计占公司合并报表对应总额100%[4] 治理结构与制度 - 战略与投资委员会由5名董事组成，其中独立董事2名，设主任委员1名[6] - 公司建立风险控制架构和法人治理结构[9] - 公司制定多项工作制度和细则规范治理结构和议事规则[4] - 公司制定多项内控制度涵盖对外投资、关联交易等方面[12][13][14][15][16] 内部控制措施 - 公司岗位设置考虑不相容职务分离并实施分离措施[10] - 公司各项审批业务有明确权限及流程，重大交易多层审批[10] - 公司建立财产使用管理体系，定期清查与不定期抽查结合控制财产[10] - 公司按法规建立规范会计工作秩序，财务核算信息化[10] - 公司建立资金日报、周报、月报报送管理机制动态管理子公司资金[14] - 公司制定《募集资金管理制度》保证募集资金专款专用[15] - 公司制定《预算管理办法》定期回顾和分析预算执行情况[15] - 公司制定《责权手册》等制度规范合同管理[16] - 公司制定多项信息披露制度确保信息披露及时、准确、完整、公平[16] - 公司建立信息与沟通体系促进内部控制有效运行[17] - 公司建立内部控制监督制度规范内部监督程序和方法[18] 缺陷评价标准 - 财务报告内部控制缺陷评价有与营业收入和资产总额相关的定量标准[20] - 财务报告重大、重要、一般缺陷有对应迹象[21][22] - 非财务报告内控缺陷与利润表、资产管理相关时有定量标准[23] - 非财务报告内控重大、重要、一般缺陷有认定标准[23][24] 报告期情况 - 报告期内公司不存在财务报告内部控制重大、重要缺陷[25] - 报告期内未发现公司非财务报告内部控制重大、重要缺陷[26]