担保情况 - 公司拟为控股子公司综合授信提供不超3亿元担保，为资产负债率低于70%子公司担保预计额度0万元，高于70%子公司为3亿元[1] - 为北京佳云万合科技新增担保额度20000万元，占上市公司最近一期净资产比例67.29%[2] - 为广州佳然至美生物科技新增担保额度10000万元，占上市公司最近一期净资产比例33.65%[2] - 本次担保额度经股东会审议通过后，总金额为30000万元，占最近一期经审计净资产的100.94%[13] - 截至公告日，实际发生的担保总余额为4000万元，占最近一期经审计净资产的13.46%[13] - 公司及控股子公司对合并报表外单位提供的担保总余额为0元，占最近一期经审计净资产的0%[13] 子公司业绩 - 北京佳云万合科技2024年营业收入927499347.21元，营业利润 -6414187.59元，净利润 -6414306.33元[5] - 北京佳云万合科技2024年12月31日资产总额123051764.93元，负债总额123466072.26元，净资产 -414307.33元[5] - 广州陶陶明道投资2024年度营业收入98929833.10元，2023年度为72905548.10元[7] - 广州陶陶明道投资2024年度营业利润-10598724.93元，2023年度为-45492373.49元[7] - 广州陶陶明道投资2024年度净利润-11254095.58元，2023年度为-46304284.03元[7] - 广州陶陶明道投资2024年12月31日资产总额38615284.91元，2023年为58862741.48元[7] - 广州陶陶明道投资2024年12月31日负债总额144259837.11元，2023年为153313198.10元[7] - 广州陶陶明道投资2024年12月31日净资产-105644552.20元，2023年为-94450456.62元[7] 子公司股权及资本 - 公司为北京佳云万合科技持股60%，注册资本1000万元[2][3] - 公司为广州佳然至美生物科技持股51%，注册资本100万元[2][6] - 公司持有广州陶陶明道投资发展有限责任公司控股子公司51%股权[7]

会计师事务所聘任 - 拟聘任久安事务所为2025年度会计师事务所，需2024年年度股东会审议[1] - 2025年4月7日审计委员会、4月17日董事会会议通过聘任议案[7] 久安事务所情况 - 截至2024年末合伙人17名，注册会计师87名，从业人员200余名[2] - 最近一年收入总额6158.86万元，审计业务4914.57万元，证券业务2166.47万元[2] - 上年度上市公司审计客户4家，收费758.49万元，同行业1家[2] - 职业风险基金年末数112.54万元，职业保险累计赔偿限额5000万元[2] - 近三年受监管措施2次，从业人员受处罚和监管措施3次，涉及5人[3] 审计费用 - 2024年度审计费用230万元，2025年投标报价相同[5][6]

广东佳兆业佳云科技股份有限公司 董事会关于独立董事独立性情况的专项意见 根据《上市公司独立董事管理办法》《深圳证券交易所上市公司自律监管指 引第 2 号——创业板上市公司规范运作》的规定，独立董事应当每年对独立性情 况进行自查，并将自查情况提交董事会。董事会应当每年对在任独立董事独立性 情况进行评估并出具专项意见，与年度报告同时披露。基于此，广东佳兆业佳云 科技股份有限公司（以下简称"公司"）董事会结合独立董事出具的《独立董事 独立性自查情况的报告》，就公司在任独立董事的独立性情况进行评估并出具如 下专项意见： 根据公司独立董事自查及其在公司的履职情况，董事会认为公司在任的独立 董事均能够胜任独立董事的职责要求，其未在公司担任除独立董事以外的任何职 务，也未在公司主要股东公司担任任何职务，与公司以及主要股东之间不存在妨 碍其进行独立客观判断的关系，不存在影响独立董事独立性的情况，符合《上市 公司独立董事管理办法》等法律法规及《公司章程》中关于独立董事的任职资格 及独立性的相关要求。 广东佳兆业佳云科技股份有限公司 董 事 会 2025 年 4 月 17 日 1 ...

广东佳兆业佳云科技股份有限公司 况的报告 根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司治理准则》《国有企 业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》和广东佳兆业佳云科技股份有限公司（以下简称"公 司"）的《公司章程》《审计委员会工作细则》等规定和要求，董事会审计委员会本着勤勉尽责 的原则，恪尽职守，认真履职。现将董事会审计委员会对深圳久安会计师事务所（特殊普通 合伙）（以下简称"久安事务所"）2024 年度履行监督职责的情况汇报如下： 一、2024年会计师事务所的履职情况 （一）会计师事务所基本情况 机构名称：深圳久安会计师事务所（特殊普通合伙） 成立日期：2001年 03月 15日 组织形式：特殊普通合伙企业 董事会审计委员会关于对 2024 年度会计师事务所履行监督职责情 注册地址：深圳市南山区粤海街道高新区社区高新南四道 18 号创维半导体设计大厦西座 1001-1005 首席合伙人：刘洛 截止 2024 年末，久安事务所合伙人数量为 17 人，注册会计师为 87 人，从业人员总数 200 余 名，其中签署过证券服务业务审计报告的注册会计师为 41人。 久安事务所 2024 年度收入总额为 ...

会计政策变更 - 公司根据财政部2024年12月发布的《企业会计准则解释第18号》变更会计政策[1] - 变更前执行相关准则和规定，变更后按《准则解释第18号》执行[2][4] - 变更无需提交董事会和股东会审议[1] - 对当期财务状况、经营成果和现金流量无重大影响，不追溯调整，不损害公司及股东利益[1][5] 其他信息 - 公告于2025年4月17日发布[7]

业绩总结 - 2024年度公司计提资产减值准备，确认减值损失82,417,051.24元[1][10] - 本次计提使2024年度合并报表利润总额减少82,417,051.24元[10] - 本次计提减少公司报告期期末资产净值[10] 数据详情 - 2024年其他流动资产账面余额70,837,798.49元，可回收金额10,615,146.06元[8] - 其他流动资产减值损失60,222,652.43元，占比超30%且超1000万元[8] - 不同账龄应收款预期信用损失率不同，如3个月内为0.05%[3][5][7]

内部控制情况 - 2024年12月31日公司财务报告内控有效，无重大缺陷[4][5] - 自评价基准日至报告发出日未影响内控有效性评价结论[6] - 纳入评价范围单位资产和营收占比均为100%[10] 内控缺陷标准 - 公司调整内控缺陷评价定量标准，利润表以“利润总额”衡量[11] - 财务与非财务报告内控资产和利润总额重大缺陷定量标准明确[11][12][14] 缺陷发现情况 - 报告期内公司财务与非财务报告内控均无重大、重要及一般缺陷[15][16]

上市公司2024年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表 编制单位：广东佳兆业佳云科技股份有限公司 金额单位：人民币元 上市公司2024年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表 | 编制单位：广东佳兆业佳云科技股份有限公司 | | | | | | | | | | 金额单位：人民币元 | | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | | 其它关联资金往来 | 资金占用方名称 | 占用方与上市公司的 关联关系 | 上市公司核算的 会计科目 | 2024年年初 往来资金余额 | 2024年度往来 累计发生金额 （不含利息） | 2024年往来 资金的利息 | 2024年度偿还 累计发生金额 | 2024年年末 往来资金余额 | 往来形成 原因 | 往来性质 | | | 张家港市佳兆业上品房地产开发有限公司 | 与前大股东最终受同一控制的公司 | 应收账款 | 300,000.00 | - | | - - | 300,000.00 | 业务款 | 经营性往来 | | | 上海景湾兆业房地产开发有限公司 | 与前大 ...

会议情况 - 2024年监事会召开会议6次[2] - 各次会议审议通过相关议案[3][4][6][7][8][9] 财务评估 - 监事会认为2024年度财务报告反映公司状况[12] 未来展望 - 2025年监事会继续履行监督职责[16] 关联交易 - 报告期内公司无重大关联交易[13]

主要会计数据和财务指标 - 基本每股收益为-0.1670元，同比下降10.89%，连续两年亏损 [1] - 每股净资产为0元，同比下降100%，显示公司净资产已耗尽 [1] - 营业收入15.72亿元，同比大幅增长108.21%，但净利润为-1.06亿元，亏损扩大10.42% [1] - 净资产收益率为-29.59%，同比下降38.92个百分点，盈利能力持续恶化 [1] - 每股未分配利润为-2.49元，同比减少6.87%，累计亏损严重 [1] 股东结构变化 - 前十大流通股东持股比例29.17%，较上期减少913.03万股 [2] - 海南昕宇航投资新进成为第一大股东，持股21.48% [3] - UBS AG和BARCLAYS BANK PLC等外资机构新进入前十大股东 [3] - 深圳市一号仓佳速网络等6家股东完全退出前十大股东名单 [3] 分红政策 - 公司宣布不分配不转增，连续未进行利润分配 [4]