风险警示 - 公司2024年4月29日同意向深交所申请撤销股票交易其他风险警示[1] - 因违规担保未解决，公司股票2024年1月29日起被实施其他风险警示[2] - 公司最终能否撤销需深交所审核同意[5] 纠纷和解 - 水天投资要求深创智能等支付1.84亿元，公司等承担连带保证责任[1] - 深创智能与水天投资和解，已付款，水天投资撤诉并解除保全[3] - 水天投资确认纠纷与公司无关，承诺不再起诉[3] 律师意见 - 律师认为公司符合申请撤销其他风险警示的条件[4]

会议信息 - 公司第八届董事会第二十四次会议于2024年4月29日通讯召开[1] - 会议通知于2024年4月26日邮件送达全体董事、监事[1] - 应出席董事9人，实际出席9人，由董事长闫春雨主持[1] 议案决议 - 以9票同意通过申请撤销对公司股票交易实施其他风险警示的议案[2] - 公司同意向深交所申请撤销该风险警示并披露公告[2]

违规担保事项 - 2024年1月29日起公司股票交易被实施其他风险警示，因涉及违规担保[7] - 水天投资要求深创智能等支付投资款、违约金等合计1.84亿元，公司等为担保方[7] - 2023年10月12日南昌中院裁定冻结1.84亿元，11月1日调整为1.34亿元[8][9] - 截至2023年12月24日部分银行账户被冻结1.67亿元，28日为1.34亿元[9] - 2024年3月27日深创智能结清案涉全部款项[10] - 3月28日水天投资确认公司无需担责，申请撤诉及解除保全[11] - 3月28日南昌中院准许撤诉，29日裁定解除保全，4月1日解除所有保全[12] - 截至法律意见书出具日，违规担保事项消除[12] 业绩数据 - 2023年1 - 9月公司营收1,277,683,657.83元，净利润36,482,657.14元[14] - 2020 - 2022年净利润分别为 - 6073.71万元、 - 14987.25万元、8644.24万元[16] - 2020 - 2022年扣非后净利润分别为 - 91882864.51万元、 - 17113.90万元、6231.87万元[16] 其他情况 - 公司被冻结账户为一般存款账户且已解除冻结[15] - 董事会及股东大会正常履职[15] - 最近一年未被出具无法表示或否定意见的内控审计或鉴证报告[15] - 不存在对股票交易实施其他风险警示的情形[17] - 被实施其他风险警示情形消除，符合申请撤销条件[18]

独立董事评估 - 公司董事会对2023年三位独立董事任职独立性评估[1] - 三位独立董事无影响独立性情况，符合任职要求[1]

业绩相关 - 2023年12月31日公司无财务报告内控重大缺陷，有一项非财务报告内控重大和一项重要缺陷[4] - 纳入评价范围单位资产总额占比约81.16%，营收占比约99.51%[7] 数据标准 - 明确财务和非财务报告内控重大、重要、一般缺陷定量和定性标准[9][10][11][12] 事件动态 - 2023年10月26日昌喻投资向天喻信息向水天投资分配5000万元[16] - 2023年10月公司因纠纷控股股东新增578.80万股股份被冻结[16] 未来策略 - 加强投后管理，按制度进行审议、决策和用印流程[18] - 开展信息披露培训，完善制度并加强宣贯[18] - 强化内部沟通，明确责任人，提高披露意识[18] 整改情况 - 上一年度非财务报告内控重要缺陷已完成整改[19]

公司财务表现 - 公司2023年度报告发布于2024年4月[1] - 公司产品销售毛利同比下降，归属于上市公司股东的净利润同比大幅下滑[2] - 2023年营业收入为1,700,494,259.88元，较2022年下降5.09%[9] - 2023年归属于上市公司股东的净利润为19,706,768.32元，较2022年下降77.20%[9] - 2023年归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润为-12,064,839.43元，较2022年下降119.36%[9] - 2023年经营活动产生的现金流量净额为-200,844,015.99元，较2022年下降296.49%[9] - 2023年基本每股收益为0.0458元，较2022年下降77.21%[9] - 2023年稀释每股收益为0.0458元，较2022年下降77.21%[9] - 2023年加权平均净资产收益率为1.33%，较2022年下降4.66个百分点[9] - 2023年末资产总额为2,985,582,838.20元，较2022年末下降9.14%[9] - 2023年末归属于上市公司股东的净资产为1,479,745,875.47元，较2022年末下降0.52%[9] - 2023年非经常性损益项目合计金额为31,771,607.75元[14] - 公司实现营业收入17.00亿元，同比减少5.09%[22] - 归属于上市公司股东的净利润为1,970.68万元[22] - 金融智能卡相关业务实现营业收入4.45亿元，同比增长1.33%[22] - 金融终端相关业务实现营业收入4.82亿元，同比减少27.78%[22] - 通信智能卡相关业务实现营业收入2.63亿元，同比增长15.01%[22] - 物联网相关业务实现营业收入0.27亿元，同比减少37.40%[22] - 公司2023年营业收入合计为1,700,494,259.88元，同比减少5.09%[24] - 公司2023年智能卡产品营业收入为1,078,277,386.12元，同比增长8.32%[24] - 公司2023年终端产品营业收入为541,722,559.75元，同比减少21.39%[24] - 公司2023年国内业务营业收入为1,399,800,929.87元，同比减少8.19%[24] - 公司2023年国外业务营业收入为300,693,330.01元，同比增长12.55%[24] - 公司2023年智能卡产品毛利率为33.55%，同比减少7.39个百分点[26] - 前五名客户合计销售金额为412,638,634.29元，占年度销售总额的24.27%[30] - 前五名供应商合计采购金额为614,848,346.89元，占年度采购总额的48.63%[30] - 销售费用为165,316,046.56元，同比增长30.06%，主要由于市场费用投入增加[31] - 管理费用为112,043,758.36元，同比增长32.73%，主要由于人员薪酬增幅较大[32] - 财务费用为14,857,097.57元，同比下降34.66%，主要由于利息收入及汇兑收益同比增加[32] - 研发费用为174,223,449.90元，同比增长5.94%[33] - 研发投入金额为176,464,606.38元，占营业收入的10.38%[34] - 经营活动产生的现金流量净额为-200,844,015.99元，同比下降296.49%[35] - 投资活动产生的现金流量净额为-68,880,073.08元，同比下降118.38%[35] - 筹资活动产生的现金流量净额为-46,394,990.23元，同比增长31.09%[35] - 营业外收入为2,453,698.29元，占总收入的10.53%，主要是收到的业务赔偿款[41] - 营业外支出为603,319.77元，占总支出的2.59%，主要是支付的业务赔偿款[41] - 其他收益为28,456,846.73元，占总收益的122.10%，主要是收到的与收益相关的政府补助[41] - 货币资金从2023年初的963,360,928.20元减少至年末的645,090,199.76元，占总资产的比例从29.32%降至21.61%，减少了7.71%，主要由于公司偿付了到期采购款、兑付了到期银行承兑汇票及供应链融资等[41] - 应收账款从2023年初的570,781,040.90元增加至年末的688,784,432.30元，占总资产的比例从17.37%增至23.07%，增加了5.70%[42] - 存货从2023年初的367,916,399.90元减少至年末的263,895,006.95元，占总资产的比例从11.20%降至8.84%，减少了2.36%[42] - 短期借款从2023年初的660,238,871.08元减少至年末的406,376,244.52元，占总资产的比例从20.09%降至13.61%，减少了6.48%，主要由于芯片市场供应紧张形势缓解，公司备货规模下降，同时与主要供应商结算周期延长，使供应链融资规模下降[44] - 长期借款在2023年末新增70,000,000.00元，占总资产的2.34%，为新增银行长期借款[45] - 其他应收款从2023年初的96,999,290.16元增加至年末的197,094,594.48元，占总资产的比例从2.95%增至6.60%，增加了3.65%，主要由于报告期内公司将昌喻投资纳入合并报表范围，昌喻投资的应收股权回购款列报于其他应收款，使报告期末其他应收款增加[46] - 其他非流动金融资产从2023年初的3,000,000.00元增加至年末的527,000,000.00元，占总资产的比例从0.09%增至17.65%，增加了17.56%，主要由于报告期内公司将昌喻投资纳入合并报表范围，昌喻投资的对外股权投资列报于其他非流动金融资产，使其他非流动金融资产增加[47] 公司发展战略与业务 - 公司实施国内国际双驱动的发展战略，费用投入阶段性增加[2] - 公司坚持以“用科技

武汉天喻信息产业股份有限公司监事会关于 《董事会关于 2023 年度带强调事项段的无保留意见内部控制审 计报告的专项说明》的意见 武汉天喻信息产业股份有限公司（以下简称"公司"）聘请的中兴财光华会 计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称"中兴财"）对公司 2023 年度内部控制 有效性进行了审计，并出具了带强调事项段的无保留意见的《内部控制审计报告》。 根据《深圳证券交易所创业板股票上市规则》的有关规定，公司监事会认真审阅 了董事会出具的《董事会关于 2023 年度带强调事项段的无保留意见内部控制审 计报告的专项说明》，并提出如下审核意见： （二） 我们同意公司董事会编制的《董事会关于 2023 年度带强调事项段的 无保留意见内部控制审计报告的专项说明》，并将持续关注和监督公司董事会和 管理层采取相应的解决措施，督促公司内控体系的完善和有效执行，切实维护公 司及全体股东利益，促进公司健康、稳定、可持续发展。 武汉天喻信息产业股份有限公司监事会 二〇二四年四月二十六日 1 （一） 中兴财本着严格、谨慎的原则，对公司出具带强调事项段的无保留意 见的《内部控制审计报告》，该事项不影响公司报告期财务状况和经营成果，我 ...

资金往来 - 2022年5月25日公司向两家芯片代理商支付采购保证金2500万元和1400万元，2023年4月13日原路退回[5] - 截至2022年12月31日，公司应收某代理商1249.05万元，2023年4月11日该代理商支付上述款项[5] - 截至2023年12月31日，公司应收某代理商11885.99万元，2024年4月24 - 25日该代理商支付上述款项[6] 业绩数据 - 2023年度公司营业收入金额为170049.43万元[9] - 2023年度合并营业收入为1700494259.88元，2022年度为1791779939.08元[30] - 2023年度合并营业成本为1235024625.83元，2022年度为1250593934.65元[30] - 2023年度合并净利润为19664374.24元，2022年度为86395203.74元[30] - 2023年度基本每股收益为0.0458，2022年度为0.2000[30] 资产数据 - 截至2023年12月31日，公司存货账面余额为41144.63万元，跌价准备为14755.13万元，账面价值为26389.50万元[12] - 2023年12月31日公司货币资金合并为645,090,199.76元，公司为633,935,399.25元；2022年12月31日合并为963,360,928.20元，公司为949,719,950.92元[26] - 2023年12月31日公司应收账款合并为688,784,432.30元，公司为692,465,667.06元；2022年12月31日合并为570,781,040.90元，公司为575,114,551.21元[26] - 2023年12月31日公司存货合并为263,895,006.95元，公司为263,554,653.59元；2022年12月31日合并为367,916,399.90元，公司为366,831,218.87元[26] - 2023年12月31日公司流动资产合计合并为1,822,014,811.91元，公司为1,710,684,502.49元；2022年12月31日合并为2,091,907,393.02元，公司为2,080,220,315.20元[26] - 2023年12月31日公司长期股权投资合并为32,968,571.10元，公司为49,298,972.18元；2022年12月31日合并为22,089,231.68元，公司为66,309,231.68元[26] - 2023年12月31日公司固定资产合并为397,526,224.58元，公司为397,320,739.25元；2022年12月31日合并为417,394,111.73元，公司为415,966,499.28元[26] - 2023年12月31日公司非流动资产合计合并为1,163,568,026.29元，公司为1,192,830,074.74元；2022年12月31日合并为1,193,892,130.53元，公司为1,245,203,985.90元[26] - 2023年12月31日公司资产总计合并为2,985,582,838.20元，公司为2,903,514,577.23元；2022年12月31日合并为3,285,799,523.55元，公司为3,325,424,301.10元[26] 公司发展 - 2011年公司首次公开发行1991万股，每股发行价40元，发行后注册资本为7964万元[44] - 2012年以资本公积每10股转增8股，变更后注册资本为14335.20万元[45] - 2013年以资本公积每10股转增5股，变更后注册资本为21502.80万元[45] - 2014年以资本公积每10股转增10股，变更后注册资本为43005.60万元[45] 财务报告 - 财务报告于2024年4月26日经公司第八届董事会第二十三次会议批准对外报出[46] 公司经营 - 公司主要从事金融、通信、国际业务[45] - 公司自报告期末至少12个月内具备持续经营能力，无影响持续经营能力的重大事项[49] 会计政策 - 公司会计年度采用公历年度，即每年1月1日起至12月31日止[51] - 公司以12个月作为一个营业周期，并作为资产和负债的流动性划分标准[52] - 公司以人民币为记账本位币，下属子公司自行决定记账本位币，编制报表时折算为人民币[53] 税务政策 - 增值税税率为0%、1%、3%、5%、6%、9%、13%、16%、17%，城市维护建设税税率为7%，教育费附加税率为3%，地方教育附加税率为2%，企业所得税税率为15%、20%、25%[189] - 公司及子公司湖北百旺企业所得税率按15%的优惠税率征收[190] - 2023年1月1日至2024年12月31日，小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分，减按25%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税[190] - 2022年1月1日至2027年12月31日，小型微利企业年应纳税所得额超过100万元但不超过300万元的部分，减按25%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税[191] - 2023年1月1日至2027年12月31日，先进制造业企业按照当期可抵扣进项税额加计5%抵减应纳增值税税额[193] - 2022年起，符合条件的小微企业、制造业等行业企业可申请退还增值税增量留抵税额或一次性退还存量留抵税额[194] 年末资金情况 - 2023年末货币资金合计645,090,199.76元，2022年末为963,360,928.20元[197] - 2023年末库存现金380.44元，2022年末为1,280.44元[197] - 2023年末银行存款480,386,990.00元，2022年末为795,104,249.77元[197] - 2023年末其他货币资金164,702,829.32元，2022年末为168,255,397.99元[197] - 2023年末其他货币资金中受限金额为164,672,556.61元[198] - 2023年末交易性金融资产合计6,976,800.00元，2022年末为5,672,160.00元[198] - 2023年末应收票据账面价值360,000.00元[198] - 2023年末应收账款账面余额847,800,976.55元，坏账准备159,016,544.25元，账面价值688,784,432.30元[200] - 2022年末应收账款账面余额748,707,316.71元，坏账准备177,926,275.81元，账面价值570,781,040.90元[200]

关于武汉天喻信息产业股份有限公司 2023 年度营业收入 扣除事项的专项核查意见 中兴财光华审专字（2024）第 318036 号 目 录 关于武汉天喻信息产业股份有限公司 2023 年 度营业收入扣除事项的专项核查意见 武汉天喻信息产业股份有限公司 2023 年度营 业收入扣除情况表 关于武汉天喻信息产业股份有限公司 2023 年度营业收入 一、管理层的责任 天喻信息管理层负责按照《深圳证券交易所股票上市规则》和《深圳证券 交易所上市公司自律监管指南第 1 号——业务办理》的规定编制营业收入扣除情 况表，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使营业收入扣除情况表不存 在由于舞弊或错误导致的重大错报。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在执行核查工作的基础上对营业收入扣除情况表发表专项 核查意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行核查工作。中国注 册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行 核查工作，以对营业收入扣除情况表是否不存在重大错报获取合理保证。在 核查过程中，我们实施了包括检查会计记录等我们认为必要的程序。我们相 信，我们的核查工作为发表意见提供了合理的基础。 三、专项核 ...

关于武汉天喻信息产业股份有限公司 2023 年度非经营 性资金占用及其他关联资金往来情况的 专项说明 中兴财光华审专字（2024）第 318025 号 目 录 关于武汉天喻信息产业股份有限公司 2023 年度 非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的 专项说明 武汉天喻信息产业股份有限公司 2023 年度非经 营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表 1 关于武汉天喻信息产业股份有限公司 2023 年度非经营性资金占用及 其他关联资金往来情况的专项说明 中兴财光华审专字（2024）第 318025 号 附件： 武汉天喻信息产业股份有限公司 2023 年度非经营性资金占用及其他关联资 金往来情况汇总表 中兴财光华会计师事务所 中国注册会计师： （特殊普通合伙） 武汉天喻信息产业股份有限公司全体股东： 我们接受武汉天喻信息产业股份有限公司（以下简称"天喻信息公司"） 委托，根据中国注册会计师执业准则审计了天喻信息公司 2023 年 12 月 31 日的 合并及公司资产负债表，2023 年度合并及公司利润表、合并及公司现金流量 表、合并及公司股东权益变动表和财务报表附注，并出具了中兴财光华审会字 （2024）第 3 ...