文章核心观点 公司公布2024年度利润分配预案，该预案已获董事会通过，尚需股东大会审议，预案兼顾公司经营发展与投资者利益，符合相关规定 [1][6] 审议程序 - 公司第五届董事会第十八次会议以9票同意、0票反对、0票弃权审议通过《关于2024年度利润分配预案的议案》，该事项尚需提交2024年度股东大会审议 [1] 利润分配预案基本情况 - 公司（母公司）2024年度净利润221,078,921.14元，提取法定盈余公积金22,107,892.11元，2024年末可供股东分配利润498,203,019.90元 [1] - 以分配方案未来实施时股权登记日享有利 润分配权的股本总额为基数，向全体股东每10股派发现金红利1.50元（含税），不送红股，不进行资本公积转增股本 [1] 利润分配相关测算 - 公司现有总股本583,245,846股，截至2025年3月27日累计回购股份22,858,144股，享有利润分配权的股份数量560,387,702股，本次利润分配预计现金分红总额84,058,155.30元 [2] - 在利润分配预案披露之日至权益分派股权登记日，若享有利润分配权的股本总额变化，将按每股分配比例不变原则调整分红总额，具体以实际派发为准 [2] 现金分红方案具体情况 |项目|本年度|上年度|上上年度| | --- | --- | --- | --- | |现金分红总额（元）|224,155,080.80|86,283,876.90|86,283,876.90| |回购注销总额（元）|0|0|0| |最近三个会计年度累计现金分红及回购注销总额（元）| |396,722,834.60| | [3] 利润分配预案合规合理性 - 利润分配预案符合《上市公司监管指引第3号——上市公司现金分红》等法律法规，符合公司章程及《三年（2023 - 2025年度）股东回报规划》规定 [6] - 预案综合考虑公司经营发展与投资者利益诉求，兼顾股东当期与长远利益，与公司经营业绩匹配，不会造成公司流动资金短缺或其他不良影响，符合公司发展规划 [6] 金融资产及占比情况 |项目|合并资产负债表|母公司资产负债表| | --- | --- | --- | |交易性金融资产|30,001,068.49|30,001,068.49| |其他权益工具投资|15,624,000.00|15,624,000.00| |其他流动资产|160,003,143.18|138,998,396.60| |合计|205,628,211.67|184,623,465.09| |总资产|6,554,677,297.80|5,250,354,147.95| |占比|3.14%|3.52%| [5]

人员与业务规模 - 截至2024年12月31日，容诚有合伙人212人，注册会计师1552人[2] - 容诚承担394家上市公司2023年年报审计业务[2] 收入数据 - 容诚2023年度收入总额为287224.60万元[2] - 2024和2023年年度审计费用均为80万元，内控审计费用均为32万元[8] 业务相关 - 容诚职业保险累计赔偿限额超2亿元[3] - 容诚近三年受多种监管措施和处分[4] 决策进展 - 公司董事会审计与合规委员会同意续聘容诚为2025年度审计机构[10] - 2025年3月26日董事会通过续聘容诚为财务审计机构议案[11]

人员与业务规模 - 截至2024年12月31日，容诚所合伙人212人，注册会计师1552人[2] - 容诚所2023年度收入总额287,244.60万元[2] 审计业务情况 - 容诚所承担394家上市公司2023年年报审计业务，收费48,840.19万元[3] - 容诚所认为公司2024年财报编制合规，内控有效并出具无保留意见[4] 审计相关会议 - 2024年3月14日审议通过续聘容诚所[6] - 2025年1月13日召开审前沟通会议[6] - 2025年3月10日召开工作沟通会议[7] - 2025年3月13日审议通过2024年度内控评价报告[8]

股东大会信息 - 公司将于2025年4月17日召开2024年度股东大会[1] - 现场会议于2024年4月17日16:00开始[1] - 会议股权登记日为2025年4月14日[3] 投票信息 - 深交所交易系统投票时间为2025年4月17日9:15 - 9:25、9:30 - 11:30、13:00 - 15:00[13] - 互联网投票系统投票时间为2025年4月17日9:15 - 15:00[14] - 网络投票代码为“362967”，投票简称为“计量投票”[12] 审议与登记 - 会议审议8项提案，含2024年度利润分配方案等[4] - 提案4.00对中小投资者表决单独计票[5] - 股东登记时间为2025年4月15日9:00 - 12:00、14:00 - 17:00[6]

利润分配 - 2024年度每10股派发现金红利1.50元（含税），不送红股和转增股本[4] 资金使用 - 公司及全资子公司用1.50亿元闲置募集资金补充流动资金[8] 会议情况 - 第五届监事会第十次会议于2025年3月26日召开，3名监事全出席[1] 议案表决 - 多项议案表决通过，部分需提交股东大会审议[2][3][5][12] - 《关于高级管理人员2024年度薪酬考核及2025年度考核指标的议案》2票同意，钟桂芳回避[9]

利润分配 - 2024年度每10股派发现金红利1.50元（含税）[3] 资金使用 - 公司及全资子公司用1.50亿元闲置募集资金暂时补充流动资金，期限不超12个月[6] - 公司用3亿元闲置自有资金进行现金管理，有效期12个月[7] 关联交易与授信 - 2025年度日常关联交易预计5385万元[9] - 云融保理提供5000万元保理授信额度，有效期1年，预计利息不超100万元[10] - 公司及控股子公司开展2亿元应收账款保理业务，期限12个月[11] - 公司及控股子公司2025年度向银行申请综合授信59.50亿元，需股东大会通过[12] - 公司及控股子公司2025年度总体借款额度15亿元，需股东大会通过[13] 资产减值 - 公司计提资产减值准备106,887,542.77元，减少2024年所有者权益和利润总额[14][15] 审计与增资 - 拟续聘容诚会计师事务所为2025年度财务审计机构，需股东大会审议[16] - 公司以8000万元对全资子公司广电计量检测（西安）有限公司增资，注册资本增至13000万元[20] 公司管理 - 公司同意调整组织架构[17] - 聘任邹小科女士为内部审计部门负责人，芦苏建先生不再担任[18] 报告与制度 - 审议通过2024年度ESG报告[19][20] - 审议通过修订《内部审计管理制度》[20] 股东大会 - 审议通过召开2024年度股东大会的议案[20] 表决结果 - 各项议案表决结果均为同意9票，反对0票，弃权0票[15][16][17][18][19][20]

业绩总结 - 2024年度公司（母公司）净利润221,078,921.14元[2] - 2024年度累计现金分红224,155,080.80元[4] - 最近三年累计现金分红396,722,834.60元，平均净利润245,150,150.23元[5] 利润分配 - 2024年度利润分配预案每10股派1.5元（含税）[2] - 2025年3月27日享权股份560,387,702股，预计分红84,058,155.30元[3] 股份回购 - 2024年回购股份22,858,144股，使用资金390,134,208.12元[4] 资产数据 - 2024年末交易性金融资产30,001,068.49元，其他权益工具投资15,624,000.00元[10] - 2024年末合并、母公司相关财务数据占比3.14%、3.52%[10] - 2023年末合并、母公司相关财务数据占比0.90%、1.13%[10]

审计情况 - 容诚会计师事务所审计广电计量公司2024年财务报表，2025年3月26日出具无保留意见审计报告[3] - 容诚会计师事务所对汇总表与审计财务报表相关内容核对，未发现重大不一致[4] 资金占用利息 - 2024年度占用资金利息为44.65万元[7] - 2024年度占用资金的利息总计130.66万元[9] 应收票据情况 - 长沙金维集成电路股份有限公司应收票据期初余额32.15万元，累计发生额111.91万元[7] - 广州广电运通信息科技有限公司应收票据期初余额448.26万元，累计发生额632.34万元，偿还额624.08万元[7] - 广州广有通信设备有限公司应收票据累计发生额34.99万元[7] - 陕西海通天线有限责任公司应收票据期初余额17.20万元，期末余额17.20万元[7] 应收账款情况 - 广州数字科技集团有限公司应收账款期初余额0.59万元，累计发生额247.89万元，期末余额107.70万元[7] - 长沙金维集成电路股份有限公司应收账款期初余额43.80万元，累计发生额290.38万元，期末余额334.18万元[7] - 广州海格通信集团股份有限公司应收账款累计发生额932.79万元，期末余额845.64万元[7] - 广州润芯信息技术有限公司应收账款期初余额10.25万元，累计发生额144.16万元，期末余额151.49万元[7] - 广州广哈通信股份有限公司应收账款期初余额1.98万元，累计发生额2.32万元，期末余额4.30万元[7] 控股股东及附属企业资金占用 - 控股股东、实际控制人及其附属企业2024年期初占用资金余额为746.14万元[8] - 控股股东、实际控制人及其附属企业2024年度占用累计发生金额（不含利息）为3521.00万元[8] - 控股股东、实际控制人及其附属企业2024年度偿还累计发生金额为3456.85万元[8] - 控股股东、实际控制人及其附属企业2024年期末占用资金余额为810.29万元[8] 上市公司子公司及附属企业资金占用 - 广州山锋测控技术有限公司应收账款2024年期初为103.75万元，占用累计发生76.39万元，期末为177.18万元，偿还累计发生2.96万元[8] - 广电计量检测(北京)有限公司应收账款2024年度占用累计发生455.22万元[8] - 广电计量检测(湖南)有限公司应收账款2024年度占用累计发生858.75万元[8] - 广电计量检测(无锡)有限公司应收账款2024年度占用累计发生3015.58万元[8] - 广电计量检测(天津)有限公司应收账款2024年度占用累计发生1551.92万元[8] - 广电计量检测(武汉)有限公司应收账款2024年度占用累计发生1086.03万元[8] 总体资金占用情况 - 2024年期初占用资金余额总计3061.74万元[9] - 2024年度占用累计发生金额（不含利息）总计66545.75万元[9] - 2024年度偿还累计发生金额总计59972.25万元[9] - 2024年期末占用资金余额总计9765.90万元[9] 子公司资金占用明细 - 广州广电计量检测（上海）有限公司2024年期初占用资金余额1401.01万元[9] - 广电计量检测（深圳）有限公司2024年期初占用资金余额800.58万元[9] - 广电计量检测（天津）有限公司2024年度占用累计发生金额8123.13万元[9] - 广电计量检测（深圳）有限公司2024年度占用累计发生金额9623.32万元[9] - 广州广电计量检测（上海）有限公司2024年期末占用资金余额3900.00万元[9]

募集资金情况 - 公司非公开发行46,153,846股，每股32.50元，募资总额14.99999995亿元，净额14.8551711738亿元[1] 项目投资金额 - 区域计量检测实验室建设项目募资5.69亿元，含广州2.19亿、深圳1.05亿等[3] - 广电计量华东、补充流动资金、华中（武汉）检测基地项目分别募资3.5亿、3.665171亿、2亿[4] 资金使用情况 - 截至2024年12月31日，累计使用募资11.7917978039亿元，2021 - 2024年各有使用金额[5] - 截至2024年12月31日，募资投入项目11.6617384755亿元，置换自筹0.1300593284亿元，未到期汇票0.2845857472亿元[5] - 截至2024年12月31日，使用闲置募资补流余额1.8亿元[5] 资金补充决议 - 公司及子公司用1.5亿闲置募资补流，期限不超12个月[8] - 2025年3月26日，董事会、监事会审议通过用闲置募资补流议案[10][11] - 中信证券对用闲置募资补流事项无异议[13]

募集资金情况 - 2021年公司非公开发行46,153,846股，每股32.50元，募集资金总额1,499,999,995元，净额1,485,517,117.38元[10] - 2021年5月6日，公司收到非公开发行股票募集资金1,485,799,994.77元[11] - 截至2024年12月31日，累计使用募集资金1,179,179,780.39元，2024年度使用417,224,000.16元[12] - 截至2024年12月31日，募集资金专项账户余额160,831,189.94元，利息收入净额34,493,852.95元[13] - 2024年度募集资金净额为148551.71万元，期末累计利息收入净额和理财收益为3449.39万元[22] 项目投入情况 - 区域计量检测实验室建设项目计划投入56900万元，截至2024年12月31日累计使用46264.83万元[26][27] - 广州计量检测实验室建设项目累计使用21527.38万元，使用进度98.30%，投资进度99.11%[28] - 广电计量华东检测基地项目计划投入35000万元，截至2024年12月31日累计使用16624.43万元，使用进度47.50%，投资进度50.84%[29] - 补充流动资金计划投入36651.71万元，2021年完成募集资金使用计划[30] - 广电计量华中（武汉）检测基地项目拟投入20000万元，截至期末实际累计投入18377.00万元，投资进度91.89%[54] 资金使用调整 - 2024年3月27日、4月18日分别审议通过变更募集资金用途议案，新增广电计量华中（武汉）检测基地项目[25][54] - 变更后募集资金投资项目投入金额合计仍为148551.71万元[25] - 报告期内及累计变更用途的募集资金总额均为2亿元，累计变更比例为13.46%[49] 资金管理情况 - 2016年制定《募集资金管理制度》，2019、2020、2022年进行修订[14][15] - 2021年5月28日至2024年5月30日，签订多份监管协议，存储资金约269547.06万元[19][20] - 2022 - 2024年多次使用闲置募集资金暂时补充流动资金并归还[37][38][39] - 2024年6月18 - 19日，财务人员误从募集资金账户对外支付751.764876万元，6月30日前退回，7月4日转入利息304.56元[45] 项目进度及效益 - 区域计量检测实验室建设项目本年度投入1.490946亿元，实现效益3851.06万元[49] - 广州计量检测实验室建设项目本年度投入7211.06万元，实现效益2758.51万元，2025年12月达预定可使用状态[49] - 深圳计量检测实验室建设项目本年度投入2036.23万元，实现效益277.35万元，2025年12月达预定可使用状态[49] - 截至2024年12月31日，广电计量华东检测基地项目实际工程完工进度为100%[50] 项目未达进度原因 - 集成电路及智能驾驶、5G产品及新一代装备检测平台因先进设备进口采购困难未达进度[50] - 深圳、天津计量检测实验室建设项目因设备场地要求未达进度[50]