关联资金往来 - 控股股东等关联企业2024年初往来资金余额42,523.53万元，年度累计发生额368,182.46万元，利息160.47万元，偿还额380,279.93万元，年末余额30,586.54万元[14] - 上市公司子公司等2024年初往来资金余额133,303.17万元，年度累计发生额59,129.58万元，利息2,893.34万元，偿还额58,499.18万元，年末余额136,826.91万元[14] - 上市公司子公司及其附属企业2024年初往来资金余额总计281,428.99万元，年度累计发生额（不含利息）总计495,694.18万元，利息总计6,374.63万元，偿还额总计490,657.66万元，年末余额总计292,840.14万元[15] 特定公司资金情况 - 广东省广晟财务有限公司2024年初往来资金余额41345.30万元，年度累计发生额367528.83万元，利息160.47万元，偿还额378569.46万元，年末余额30465.14万元[13] - 深圳市中金岭南有色金属股份有限公司韶关冶炼厂应收账款2024年初余额1120.31万元，年度发生额118.44万元，偿还额1228.30万元，年末余额10.45万元[13] - 深圳市中金岭南有色金属股份有限公司韶关冶炼厂预付款项2024年初余额28.68万元，偿还额7.01万元，年末余额21.67万元[13] - 深圳市中金岭南有色金属股份有限公司凡口铅锌矿应收账款2024年初余额1.66万元，年度发生额0.77万元，偿还额2.43万元，年末余额为0 [13] - 深圳市中金岭南有色金属股份有限公司丹霞冶炼厂应收账款年度发生额102.93万元，偿还额76.50万元，年末余额26.43万元[13] - 广州市南沙区中金岭南国际贸易有限公司预付款项年度发生额178.44万元，偿还额178.44万元，年末余额为0 [13] - 广东中人集团建设有限公司其他应收款2024年初余额1.00万元，年末余额1.00万元[13] - 广东中南建设有限公司其他应收款2024年初余额1.00万元，年末余额1.00万元[13] - 广东中金岭南有色冶金设计研究有限公司2024年度往来累计发生金额30.00万元[14] - 广东中金岭南环保工程有限公司2024年度往来累计发生金额6.18万元[14] - 广东省广晟控股集团有限公司2024年度往来累计发生金额46.60万元[14] - 广东风华高新科技股份有限公司2024年初往来资金余额10.78万元，年度累计发生金额95.64万元，偿还额55.77万元，年末余额50.65万元[14] - 佛山市国星光电股份有限公司2024年初往来资金余额4.77万元，年度累计发生金额30.82万元，偿还额34.74万元，年末余额0.85万元[14] - 郴州雄风环保科技有限公司2024年初往来资金余额28,271.18万元，年度累计发生金额60.17万元，利息861.93万元，偿还额0.19万元，年末余额29,193.09万元[14] - 东莞市恒建环保科技有限公司2024年初往来资金余额5,039.53万元，年度累计发生金额19,308.07万元，偿还额21,885.82万元，年末余额2,461.78万元[14] - 江门市东江环保技术有限公司2024年度往来累计发生金额34,580.88万元，偿还额34,579.88万元，年末余额1.00万元[14] - 揭阳东江国业环保科技有限公司2024年初往来资金余额4,549.33万元，年末余额8,053.06万元[15] - 荆州东江环保科技有限公司2024年度往来累计发生金额4,000.00万元[15] - 深圳市宝安东江环保技术有限公司2024年度往来累计发生金额52,289.35万元[15] - 潍坊东江环保蓝海环境保护有限公司2024年初往来资金余额28,691.38万元，年末余额29,482.09万元[15] - 仙桃绿怡环保科技有限公司2024年初往来资金余额16,419.31万元，年末余额16,891.60万元[15] 审计情况 - 大信会计师事务所于2025年3月28日审核东江环保2024年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表[2] - 大信会计师事务所认为东江环保编制的汇总表符合规定，公允反映了控股股东及其他关联方占用资金情况[9]

募集资金情况 - 公司向8名特定对象发行225,988,700股A股，每股5.31元，募集资金总额1,199,999,997元，净额1,194,308,277.09元[1] - 2024年累计支出募集资金6,418.19万元，截至2024年12月31日累计投入60,367.06万元[2] - 截至2024年12月31日，募集资金专户余额61,296万元，含利息收入2,232.31万元，手续费支出0.08万元[4] - 招商银行深圳滨海支行募集资金专户部分资金9,631.76万元因诉讼被冻结[6] - 2024年公司同意使用不超过6亿元闲置募集资金进行现金管理，截至年底余额为0[10][11] - 募集资金总额为119,430.83万元，本年度投入6,418.19万元，累计投入60,367.06万元，累计投入比例为50.55%[28] 项目投资情况 - 揭阳大南海石化工业区绿色循环中心一期项目承诺投资41,000.00万元，累计投入13,848.13万元，投资进度33.78%，预计2025年12月31日达到预定可使用状态[28] - 数智化建设项目承诺投资18,430.83万元，累计投入2,406.41万元，投资进度13.06%，预计2028年12月31日达到预定可使用状态[28] - 危废处理改造及升级项目承诺投资9,500.00万元，累计投入3,011.78万元，投资进度31.70%，预计2028年12月31日达到预定可使用状态[28] - 江陵县滨江污水处理厂扩建（二期）项目承诺投资16,500.00万元，累计投入7,100.74万元，投资进度43.03%，预计2025年12月31日达到预定可使用状态[28] - 补充流动资金承诺投资34,000.00万元，累计投入34,000.00万元，投资进度100.00%[28] 项目调整情况 - 公司拟调整“数智化建设项目”及“危废处理改造及升级项目”内部投资结构和计划，延期投入完成时间[18] - 数智化建设项目募集资金投入净额调整前后均为18430.83万元，2023 - 2028年计划投入有调整[1] - 危废处理改造及升级项目募集资金投入净额调整前后均为9500万元，2023 - 2028年计划投入有调整[1] - 焚烧系统设备大修项目调整前投入净额6000万元，调整后为6870.95万元[1] - 物化废水升级改造项目调整前投入净额1000万元，调整后为1012.00万元[1] - 景旺项目含铜蚀刻液蒸发单元扩能技改项目调整前投入净额700万元，调整后为0[1] - 含汞废物处理综合利用项目调整前投入净额250万元，调整后为102.26万元[1] - 危险废物包装容器无害化资源化利用项目调整前投入净额300万元，调整后为70.79万元[22] - 尾气脱硫系统升级改造项目调整前投入净额1250万元，调整后为1444.00万元[22] 其他情况 - 截至2024年12月31日，公司不存在募投项目实施地点、实施方式变更情况[8] - 本报告期内，公司不存在使用闲置募集资金补充流动资金、结余资金使用、超募资金用于项目等情况[9][12][13] - 公司募集资金使用披露与实际相符，不存在违规使用情形[17] - 2025年3月28日，公司第八届董事会第四次会议和第八届监事会第四次会议均审议通过调整部分募集资金投资项目内部投资结构及投资计划的议案[25] - 保荐机构认为公司2024年度募集资金存放与使用符合相关规定，无违规情形[26] - 揭阳大南海石化工业区绿色循环中心一期项目填埋场库区A区于2023年3月完工，4月获危险废物经营许可证，核准填埋资质规模为4.7万吨/年，尚未满产[29] - 公司已完成13,322.71万元募投项目先期投入的置换工作[29] - 公司同意使用不超过6亿元闲置募集资金进行现金管理，截至2024年12月31日，未到期本金余额为0.00万元[29] - 截至2024年12月31日，尚未使用的募集资金及利息储存于专户中，部分资金因诉讼被冻结，金额为9,631.76万元[29]

募资情况 - 公司向特定对象发行A股225,988,700股，发行价5.31元/股，募资总额1,199,999,997.00元，净额1,194,308,277.09元[2] 资金管理 - 公司对募集资金专户管理，与保荐机构、银行签三方监管协议[3] - 公司有4个募集资金专项账户用于数智化建设等项目[4][5] 账户变更 - 公司拟将宁波银行账户资金转至中国银行新账户用于危废处理改造及升级项目[6] - 2025年3月28日，董事会和监事会审议通过变更议案[8][9] - 监事会和保荐机构认为变更符合规定，保荐机构无异议[10][11][12]

募资情况 - 公司向特定对象发行A股225,988,700股，发行价5.31元/股，募资总额1,199,999,997元，净额1,194,308,277.09元[2] 募投项目进度 - 截至2024年12月31日，募投项目合计投资总额127,671.19万元，预计募资投入120,000万元，实际净额119,430.83万元，累计投入60,367.06万元，投资进度50.55%[4][5] - 揭阳大南海石化工业区绿色循环中心一期项目投资总额42,862.69万元，累计投入13,848.13万元，投资进度33.78%[5] - 江陵县滨江污水处理厂扩建（二期）项目投资总额17,025万元，累计投入7,100.74万元，投资进度43.03%[5] 项目计划调整 - 数智化建设项目和危废处理改造及升级项目调整2023 - 2028年投入金额[7][8][10][11] - 数智化建设项目网络线路费用调整前为300万元，调整后为0万元[7][11] - 危废处理改造及升级项目中焚烧系统设备大修项目调整前投资6,000万元，调整后为6,870.95万元[8][10] 调整相关会议 - 2025年3月28日公司董事会和监事会审议通过调整部分募集资金投资项目议案[14][15] 调整影响及意见 - 调整符合规定，不影响募投项目实施和公司正常经营，符合长期规划[13] - 保荐机构认为调整履行必要程序，无异议，不存在损害利益情形[16]

金融服务协议 - 公司与广晟财务公司签三年《金融服务协议》[12] - 公司在广晟财务公司日最高存款余额不超5.5亿[10] - 公司向广晟财务公司申请综合授信额度最高不超10亿[11] 财务数据 - 截至2024年12月31日，公司及子公司存款余额3.0465141432亿[14] - 截至2024年12月31日，公司及子公司贷款余额5.61235亿[14] 协议条款 - 广晟财务公司提供存款、结算、信贷等金融业务[5] - 存款利率参考人行基准且不低于主要商业银行[5] - 结算费用不高于主要商业银行同类服务费用[7] - 信贷利率及费率参考人行基准且不高于主要商业银行[8] 保荐意见 - 保荐机构认为协议条款完备、执行好、风险可控、披露真实[17]

业绩总结 - 2024年度公司营业收入348,666.07万元，上年度402,246.81万元[8] - 2024年度营业收入扣除项目合计4,330.30万元，上年度4,783.36万元[8] - 2024年度营业收入扣除后金额344,335.77万元，上年度397,463.45万元[9] 审计情况 - 大信会计师事务所2025年3月28日出具审计报告[2] - 事务所认为公司营业收入扣除情况表符合规定[5]

存款情况 - 公司在广东省广晟财务有限公司年初存款余额4.1345299765亿元[10] - 本年存款增加36.7689306297亿元[10] - 本年存款减少37.856946463亿元[10] - 年末存款余额3.0465141432亿元[10] - 收取利息160.473502万元[10] 借款情况 - 公司向广东省广晟财务有限公司年初借款余额3.6053亿元[10] - 本年借款增加5.12605亿元[10] - 本年借款减少3.119亿元[10] - 年末借款余额5.61235亿元[10]

内部控制审计 - 审计东江环保公司2024年12月31日财务报告内部控制有效性[2] - 企业董事会负责建立健全和评价内部控制有效性[3] - 注册会计师需对内控有效性发表意见并披露重大缺陷[4] 审计结论 - 东江环保在重大方面保持了有效的财务报告内部控制[6][7] 风险提示 - 内控有固有局限性，推测未来有效性有风险[5]

业绩总结 - 2024年度归属于上市公司股东的净利润为 -78,794.75万元，同比下降4.99%[5] - 业绩亏损系市场竞争加剧、新投产项目转固带来大额折旧摊销等影响[5] - 业绩变动趋势与同行业可比公司无明显异常[5] - 业绩不存在大幅波动情况且大幅波动有合理解释[5] 公司制度 - 股票上市后6个月内建立内部审计制度并设内部审计部门[2] - 审计委员会至少每季度召开会议审议内部审计报告等[3] - 内部审计部门至少每季度对募集资金存放与使用情况审计[3] 项目进展 - “揭阳大南海石化工业区绿色循环中心一期项目”等建设进度不及预期，2024年12月24日处理[4] - 董事会和监事会审议通过《关于部分募集资金投资项目延期的议案》[5] 其他 - 保荐机构提请公司关注业绩亏损并改善，提醒做好信息披露[6] - 公司和股东完全履行相关承诺，执行现金分红制度并如实披露[5]