股份转让限制 - 公司董事和高管任职期间每年转让股份数量不得超所持总数的25%，持股不超1000股可一次全转[9] - 公司董事和高管所持股份在公司股票上市交易之日起1年内不得转让[17] - 公司董事和高管离职后半年内所持公司股份不得转让[17] 减持计划披露 - 董事和高级管理人员计划转让股份应在首次卖出前十五个交易日报告并披露减持计划，实施完毕或未实施完均需在二个交易日内报告并公告[10] 新增股份转让 - 新增无限售条件股份当年可转让25%，新增有限售条件股份计入次年可转让股份计算基数[11] 离任股份锁定 - 董事和高级管理人员离任后登记结算公司自申报离任日起六个月内锁定其持有及新增本公司股份[13] - 自离任信息申报之日起六个月后的第一个交易日，按50%比例计算十二个月内可出售额度并解锁对应无限售条件流通股[14] 股份登记与申报 - 公司公开或非公开发行股份等情形对转让股份设限，应申请将相关人员股份登记为有限售条件股份[6] - 董事和高级管理人员应在规定时间内委托公司通过深交所网站申报个人身份信息[6] 买卖股票规定 - 董事和高级管理人员在买卖股票前应将计划通知董事会秘书，秘书核查并提示风险[5] - 公司董事和高管在公司年度报告、半年度报告公告前15日内不得买卖本公司股票[18] - 公司董事和高管在公司季度报告、业绩预告、业绩快报公告前5日内不得买卖本公司股票[18] 多账户处理 - 董事和高级管理人员拥有多证券账户应合并为一个账户[9] 股份变动报告 - 公司董事和高管所持本公司股票欲变动，应在事实发生前2个交易日内通知董事会秘书[21] - 公司董事和高管应在股份变动当日内填写申报表向公司董事会报告[21] - 公司董事会应在事实发生2个交易日内向深交所申报并公告[21] 违规处理 - 违反制度买卖本公司股份所得收益归公司所有，董事会负责收回[24] 制度实施 - 本制度自公司董事会批准之日起实施[26]

会计差错界定 - 资产、负债差错占比超5%且超500万[5] - 净资产差错占比超5%且超500万[5] - 收入差错占比超5%且超500万[5] - 利润差错占比超5%且超500万[6] 业绩差异界定 - 业绩预告变动超20%且无合理解释[10] - 业绩快报差异超20%且无合理解释[10] 制度适用与执行 - 适用于与年报披露有关人员[3] - 季度和半年度报告参照执行[14] 差错处理流程 - 更正财报需聘请有资格事务所审计[6] - 内审查实原因更正并追究责任[11] 责任追究规定 - 依情节轻重惩处责任人[11] - 处罚前听取责任人意见[11] - 责任追究形式多样[11] - 结果纳入绩效考核[12] - 董事会公告责任认定处罚[12] 制度相关 - 由董事会制定解释修订[14] - 未尽事宜依相关规定执行[14]

制度适用 - 适用范围含控股股东等相关主体[2] - 信息指未公开重大经营、财务信息[2] - 外部信息使用人含特定单位人员[3] 管理规定 - 董事会是信息对外报送最高管理机构[6] - 定期、临时报告公布前不得外泄内容[6] - 年报公开前不得提前向无依据单位报送资料[6] 报送流程 - 报送信息需填写审批单并多级审批[7] - 报送时要求接收人员签署保密承诺书[8] 保密要求 - 外部单位或个人不得泄漏未公开重大信息[8]

股东会召开 - 年度股东会每年召开一次，需在上一会计年度结束后6个月内举行[2] - 临时股东会不定期召开，情形出现时应在2个月内召开[2] - 单独或合计持有公司10%以上股份的股东有权请求召开临时股东会，董事会10日内反馈[6] - 董事会同意召开临时股东会，应在作出决议后5日内发出通知[5][6] - 独立董事经全体过半数同意可提议召开临时股东会，董事会10日内反馈[5] - 审计委员会提议召开临时股东会，董事会10日内反馈，同意则5日内发通知[5] 提案与通知 - 单独或合计持有公司1%以上股份的股东，可在股东会召开10日前提出临时提案，召集人2日内发补充通知[10] - 召集人应在年度股东会召开20日前、临时股东会召开15日前以公告通知股东[15] 会议相关规定 - 股权登记日与会议日期间隔不多于7个工作日，且不得变更[11] - 发出股东会通知后延期或取消，召集人应在原定召开日前至少2个工作日公告并说明原因[19] - 股东会网络或其他方式投票开始时间不得早于现场会前一日下午3:00，不得迟于现场会当日上午9:30，结束时间不得早于现场会结束当日下午3:00[21] 投票与选举 - 公司董事会、独立董事、持有1%以上表决权股份的股东等可公开征集股东投票权[16] - 单一股东及其一致行动人拥有权益的股份比例在30%及以上，或股东会选举两名以上独立董事时，应采用累积投票制[17] - 单独或者合并持股1%以上的股东可向董事会书面提名推荐董事（除独立董事外）候选人[18] 其他规定 - 股东会会议记录保存期限不少于10年[21] - 派现、送股或资本公积转增股本提案通过后，公司应在股东会结束2个月内实施具体方案[23] - 公司回购普通股相关决议需经出席会议股东所持表决权的三分之二以上通过[23] - 股东可在决议作出之日起60日内请求法院撤销程序或内容违规的股东会决议[23] - 相关方对股东会决议有争议应及时向法院诉讼，判决前应执行决议[24] - 股东会决议由董事会组织贯彻，总经理组织实施，审计事项由审计委员会实施[26] - 总经理向董事会报告决议执行情况，董事会向下次股东会报告[26] - 公司召开股东会应按要求进行会前、会后信息披露，董事长审查，董事会秘书实施[27] - 重大事项决策权归股东会，股东会对董事会授权按规定执行[29] - 本规则经股东会审议批准后生效，由董事会负责解释[31] - 董事会应根据法规和章程修订本规则，经股东会审议通过后实施[31]

董事会秘书任职 - 设一名董事会秘书为高级管理人员，对公司和董事会负责[4] - 有特定情形人士不得担任[4] - 由董事会推荐，董事长提名，经培训考核后聘任[11] 董事会秘书职责 - 负责信息披露、投资者关系管理等职责[6] 董事会秘书管理 - 履职需公司提供便利，保障地位职权[7] - 违反规定1个月内解聘，解聘需理由并报告公告[11][12] - 离任需审查移交，履行保密义务[12] 相关配套 - 聘任时需同时聘任证券事务代表协助[13] 特殊情况处理 - 空缺超3个月董事长代行，6个月内完成聘任[13] 制度规定 - 与规定不一致以规定为准，未尽事宜按法规章程执行[15] - 抵触时按规定执行并修订，由董事会解释，批准之日起实施[15]

投资分类 - 公司投资分为风险性投资和长期股权投资两大类[2] 审议标准 - 股东会审议多项交易指标，如资产总额占比超50%等[3][4] - 董事会审议多项交易指标，如资产总额占比低于50%等[5][6] - 董事长权限涉及多项指标，可审议特定关联交易[6][7] 部门职责 - 董事会战略委员会统筹对外投资项目分析[5] - 总经理负责对外投资项目实施[8] - 财务部和董事会办公室负责日常管理[8] - 董事会审计委员会定期审计对外投资[8] 投资运营 - 对外组建合作、合资公司，公司派董事参与决策[10] - 对外组建控股公司，公司派董事长及管理人员[10]

财务管理体制 - 实行“财权相对集中，分级授权管理”体制[4] - 财务管理体现财务控制原则[6] 资金筹集与担保 - 资金筹集统一管理，分支机构不得对外借款，子公司需公司同意[9] - 对外担保需对方提供反担保，反担保方应有实际承担能力[10] 资产与折旧 - 固定资产标准为使用超一年且单位价值超2000元等[26] - 计提固定资产折旧采用直线法，预计残值率5%-10%[28] 债权与存货 - 结算债权由财务部门管理，坏账准备统一计提核算[18][19] - 存货半年度抽查盘点，年度全面清查盘点[23] 收入与利润分配 - 营业收入含主营业务和其他业务收入，健全内控[51] - 利润分配现金分红不少于可分配利润的10%[56] 财务报告与档案 - 财务会计报告分年度和中期，含会计报表及其附注[64] - 会计档案由财务部门保管，保管期限分永久、定期两类[68]

风险投资适用规定 - 风险投资不适用情形包括作为主营业务的交易等五项内容[2] - 公司从事风险投资应遵守规定、谨慎并与资产结构适应[4] 资金来源与决策权限 - 风险投资资金来源为自有资金，不得用募集资金[4] - 重大风险投资由股东会审议，董事会在授权内决策[6] - 金额超5000万元除特定投资外的需股东会审议[9] - 股票及其衍生品等投资需董事会通过并股东会审议，需特定比例同意[9] 投资限制与流程 - 公司在特定期间不得进行风险投资，投资后12个月有相关承诺[10] - 风险投资项目可由多部门提出，经初审等流程决策[12] - 处置风险投资前需分析论证，按权限审议批准[16] 检查与信息披露 - 内审部每半年末对风险投资项目全面检查[7] - 公司按深交所规则及时履行信息披露义务[17] - 董事会办公室负责对外公布信息[17] - 内幕信息知情人对未公开信息负有保密义务，违规将受处罚[17] - 各部门执行信息披露制度，信息报董事会秘书[17] - 董事会做出决议后两个交易日内向深交所提交文件[17] - 股票等投资至少应披露投资概述等内容[18] - 公司在定期报告中披露证券投资和衍生品交易情况[18] 制度说明 - 本制度未规定的适用相关法律法规和公司章程[20] - 本制度由董事会负责解释[20] - 本制度自股东会通过之日起生效施行[20]

内部审计制度 - 公司制定内部审计工作制度规范工作、提高内控水平[2] - 内审部在董事会审计委员会领导下开展工作，对董事会负责[5] 工作汇报与计划 - 内审部至少每季度向董事会或审计委员会报告工作[7] - 内审部在会计年度结束前两个月提交下一年度计划，结束后两个月提交年度报告[10] - 内审部至少每年向审计委员会提交内部控制评价报告[10] 审计频率与事项 - 内审部至少每季度对募集资金存放与使用情况审计一次[14] - 内审部至少每半年对重大事件实施和大额资金往来情况检查一次[16] - 内审部在重要对外投资事项发生后及时审计[11] 审计流程 - 内审部实施审计三天前送达通知书[18] - 审计组长审计结束后5个工作日内做出报告底稿[19] - 被审计部门接到底稿后3个工作日内提书面意见[19] - 被审计部门及当事人一个月内整改审计问题[21] - 内审部两个月后跟踪检查整改情况[21] - 被审单位接到决定5天内可提复审申请[24] 其他规定 - 内部审计资料保存不少于10年[9] - 公司建立内审机构激励与约束机制[23] - 违反审计制度视情节处分并追究责任[23] - 制度由董事会负责解释和修订，自审议通过生效[26] - 制度由东莞勤上光电股份有限公司董事会二〇二五年十一月发布[27]

市值管理 - 公司制定市值管理制度加强管理，规范行为[2] - 目的是使市值与内在价值均衡，增长公司与股东利益[4] - 原则包括合规性、系统性、科学性、常态性[4][5] 管理架构 - 由董事会领导，董秘分管，董办执行[7] - 董事会监督规划落实，制定投资价值长期目标[7] 管理方式 - 可通过并购重组、股权激励等反映公司质量[11][12] - 面对股价下跌可分析原因、加强沟通、实施回购[14] 制度规定 - 不得有操控信息披露等违规行为[13] - 未尽事宜依法律和章程执行，以规定为准[16] - 由董事会制定、解释和修订，审议通过生效[18]