二〇二四年度 北京盛通印刷股份有限公司 内部控制审计报告 信会师报字[2025]第 ZB10252 号 一、 企业对内部控制的责任 按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企 业内部控制评价指引》的规定，建立健全和有效实施内部控制，并评 价其有效性是盛通股份董事会的责任。 内部控制审计报告 信会师报字[2025]第 ZB10252 号 北京盛通印刷股份有限公司全体股东： 按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相 关要求，我们审计了北京盛通印刷股份有限公司（以下简称盛通股份） 2024 年 12 月 31 日的财务报告内部控制的有效性。 我们认为，盛通股份于 2024 年 12 月 31 日按照《企业内部控制 基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控 制。 立信会计师事务所 中国注册会计师： （特殊普通合伙） 中国注册会计师： 二、 注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上，对财务报告内部控制的 有效性发表审计意见，并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷 进行披露。 三、 内部控制的固有局限性 内部控制具有固有局限性，存在不能防止和发现错报的可 ...

业绩总结 - 2024年度公司合并财务报表营业收入20.45亿元，主营业务收入16.08亿元，占比78.62%[6] - 2024年末公司资产总计21.10亿元，较上年末下降18.18%[18] - 2024年末负债合计8.68亿元，较上年末下降22.78%[20] - 2024年末所有者权益合计12.42亿元，较上年末下降14.64%[20] - 本期营业总收入20.45亿元，上期23.96亿元，同比下降[27] - 本期净利润为 - 1.93亿元，上期为0.60亿元，由盈转亏[27] - 母公司本期营业收入为11.71亿元，上期为12.64亿元，收入减少[30] - 母公司本期净利润为 - 3.48亿元，上期为4.01亿元，大幅亏损[30] 财务审计 - 审计认为公司2024年度财务报表按企业会计准则编制，公允反映财务状况等[3] - 审计将收入确认、商誉减值准备的确认和计量列为关键审计事项[6][7] 资产变动 - 2024年末货币资金2.63亿元，较上年末下降16.21%[18] - 2024年末应收账款4.25亿元，较上年末下降2.90%[18] - 2024年末存货2.68亿元，较上年末下降13.80%[18] - 期末长期股权投资为5.10亿元，上年年末为8.75亿元，下降41.70%[23] 现金流量 - 公司经营活动产生的现金流量净额本期为0.8119814517亿元，上期为1.9564218213亿元，净额减少[33] - 公司投资活动产生的现金流量净额本期为 - 0.5354275765亿元，上期为 - 0.5777044228亿元，亏损减少[33] - 公司筹资活动产生的现金流量净额本期为 - 0.42262555亿元，上期为 - 1.0107376975亿元，亏损减少[33] 权益变动 - 2024年归属于母公司所有者权益小计减少212598910.50元，所有者权益合计减少213024878.39元[37] - 2024年资本公积本期期末余额为665,653,941.65元，较年初增加15,010,503.47元，增幅约2.31%[43] - 2024年未分配利润本期期末余额为187,245,447.06元，较年初减少359,019,590.17元，降幅约65.72%[43] 会计政策 - 同一控制下企业合并以合并日被合并方资产等账面价值计量，非同一控制下按公允价值计量[57] - 金融资产初始确认分为三类，按不同方法计量[69] - 存货按成本与可变现净值孰低计量，成本高于可变现净值计提跌价准备[88] 税务政策 - 增值税税率为13%、9%、6%、3%、1%[173] - 公司2022 - 2024年所得税减按15%计征[178] - 众多子公司享受小型微利企业所得税优惠[180][181] 应收款项 - 应收账款期末账面余额483,237,549.33元，上年年末余额496,853,486.90元[183] - 本期按单项计提坏账准备计提5,103,273.31元，转销或核销4,123,172.24元[187] - 本期按组合计提坏账准备收回或转回1,908,611.66元[187] 其他款项 - 预付款项期末余额17,709,207.70元，上年年末余额68,797,209.53元[195] - 其他应收款期末余额29,631,870.40元，上年年末余额54,979,073.66元[197] - 坏账准备本期计提14,526,806.78元，本期核销1,200,000.00元，期末余额27,693,526.70元[200]

业绩总结 - 2024年度营业收入204,526.68万元，上年度239,597.32万元[10] - 2024年度营业收入扣除项目合计432.81万元，占比0.21%[10] - 2024年度营业收入扣除后金额204,093.87万元，上年度239,120.62万元[11] 审计情况 - 立信对2024年度财报出具无保留意见审计报告[2] - 立信认为营收扣除情况表如实反映情况[7]

财务审计 - 立信会计师事务所对盛通股份2024年度财报出具无保留意见审计报告[2] 往来资金 - 北京盛通包装印刷2024年期初余额1336.39万元，往来累计4776.56万元，偿还累计6112.95万元[7] - 盛通（廊坊）出版物印刷2024年末余额2611.36万元[7] - 上海盛通时代印刷2024年末余额17.91万元[7] - 北京盛通兴源供应链管理2024年末余额2006.92万元[7] - 北京盛通数码印刷2024年末余额986.49万元[7] - 北京翊通纸业2024年末余额18.72万元[7] - 上海兴源商贸2024年末余额119.52万元[7] - 天津兴泓盛印刷2024年末余额4706.80万元[7] - 天津宏源盛业印刷2024年末余额107.84万元[7] 应收款项 - 应收账款总计74,743.38，其他应收款总计60,169.67[8] - 天津浩源文化应收账款1,125.05，其他应收款7.06[8] - 天津盛通包装技术应收账款1,520.54，其他应收款6,352.91[8] - 天津盛通兴源贸易应收账款62.97，其他应收款89.92[8] - 北京乐博乐博教育应收账款141.17，其他应收款254.51[8] - 北京盛通知行教育应收账款40.16，其他应收款18,662.77[8] - 上海盛通时代印刷其他应收款23,094.17[8] - 天津新华印务应收账款3,682.02，其他应收款10.86[8] - 香港泓源商贸其他应收款5,631.29[8] - 应收账款增长约24.22%[8]

舆情管理 - 制定舆情管理制度，分重大和一般舆情[3] - 成立舆情工作组，董事长/总经理任组长[5] - 信息采集归口董事会办公室，范围含官网等[7] 处置流程 - 一般舆情董事会办公室与相关部门甄别处置[10] - 重大舆情立即上报，办公室判断后报领导小组[10] 其他策略 - 与财经媒体沟通、自查并澄清涉股价舆情[10] - 加强与投资者沟通，畅通互动平台渠道[11] - 违规保密义务公司有权处分，犯罪依法追责[13] - 制度由董事会制定、解释和修订，审议通过生效[15]

经核查独立董事杨剑萍、敖然、樊小刚的任职经历以及签署的相关自查文 件等内容，公司董事会认为上述人员未在公司担任除独立董事及董事会专门委 员会委员以外的任何职务，未持有公司股份，也未在公司主要股东任职，与公 司以及主要股东之间不存在可能妨碍其进行独立客观判断的关系，不存在影响 独立董事独立性的情况，因此，公司董事会认为，公司独立董事符合《上市公 司独立董事管理办法》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——主板 上市公司规范运作》等对独立董事独立性的相关要求。 北京盛通印刷股份有限公司董事会 2025年4月23日 北京盛通印刷股份有限公司 董事会关于独立董事独立性自查情况的专项意见 根据《上市公司独立董事管理办法》《深圳证券交易所上市公司自律监管指 引第 1 号——主板上市公司规范运作》《北京盛通印刷股份有限公司公司章程》 等相关规定，结合独立董事出具的《独立董事关于独立性自查情况表》，北京盛 通印刷股份有限公司（以下简称"公司"）董事会就公司在任独立董事杨剑萍、 敖然、樊小刚的独立性情况进行评估并出具如下专项意见： ...

各位股东及代表： 作为北京盛通印刷股份有限公司（以下简称为"公司"）的独立董事，2024 年本人严格按照《公司法》《公司章程》《独立董事工作制度》等规定和要求，本 着恪尽职守、认真负责的态度，忠实地履行了独立董事的工作职责，充分发挥了 独立董事的作用，切实维护了公司以及股东尤其是中小股东的合法权益。现将 2024 年度本人履行独立董事职责情况向董事会汇报如下。 一、独立董事基本情况介绍 杨剑萍，女，中国国籍，1967年生，毕业于中央财经大学，资产评估师（CPV）、 注册会计师(CPA)、注册风险评估师(CRAP)、国际注册企业价值评估师 (IACVA)、 英国皇家特许测量师学会会员（RICS）、并购交易师。中水致远资产评估有限公 司高级副总裁兼首席评估师。首批全国资产评估行业领军人才，中国资产评估行 业首届金牌会员，中国资产评估协会"光荣评估 30 年"资深会员。现任中国资 产评估协会教育培训委员会委员、中国资产评估协会惩戒委员会委员、北京资产 评估协会维权委员会副主任委员，曾连任北京资产评估协会专业技术指导委员会 委员、中小评估机构技术援助委员会委员。中央财经大学、首都经济贸易大学、 山东工商大学等高校硕士 ...

资金占用情况 - 截至2024年12月31日公司无控股股东及关联方违规或非经营性占用资金情况[2] - 无以前年度延续的违规关联方资金占用情况[2] 对外担保情况 - 报告期内对外担保均针对全资及控股子（孙）公司[2] - 被担保方经营状况良好，担保按规定决策并披露信息[2] - 担保信息披露准确完整，风险已充分揭示[2]

会议召开情况 - 2024年召开7次董事会、3次股东大会[3] - 2024年敖然召集独董专门会议2次[5] 人员履职情况 - 敖然2024年现场工作15个工作日，有多地调研及座谈[6][7] 公司业务事项 - 报告期内续签日常关联交易框架协议[8] - 按时编制披露多期报告，内控评价客观[8] - 续聘立信会计师事务所为2024年度审计机构[8] 公司决策事项 - 2024年4月审议通过聘任副总经理议案[9][10] - 2024年4月审议通过薪酬方案，5月获股东大会通过[10]

北京盛通印刷股份有限公司 2024 年独立董事述职报告（樊小刚） 各位股东及代表： 作为北京盛通印刷股份有限公司（以下简称为"公司"）的独立董事，2024 年我严格按照《公司法》《公司章程》《独立董事工作制度》等规定和要求，本着 恪尽职守、认真负责的态度，忠实地履行了独立董事的工作职责，充分发挥了独 立董事的作用，切实维护了公司以及股东尤其是中小股东的合法权益。现将 2024 年度本人履行独立董事职责情况向董事会汇报如下。 一、独立董事基本情况介绍 樊小刚，男，中国国籍。1965 年生，工学硕士，高级工商管理硕士，高级工 程师，1989 年 8 月浙江大学科仪系留校任教，2009 年起任浙江大学西子研究院 常务副院长，现任西子联合控股有限公司常务副总裁兼首席战略官，西子联合大 学校长/特聘教授，曾担任浙江省管理咨询与培训行业协会会长、中国企业联合 会管理咨询委员会副主任。2020 年 9 月至今任公司独立董事。 本人不存在影响独立性的情况。 二、独立董事年度履职情况概况 （一）出席董事会及股东大会情况 2024 年度公司共召开了 7 次董事会、3 次股东大会，对于出席的各次董事会 会议，本人本着勤勉务实、诚信 ...