股本与分配股份 - 公司总股本946,518,080股，参与分配股份919,136,402股[1] 现金股利分配 - 预计派发现金股利4,595.68万元，每10股派0.5元（含税）[2] - 每股现金红利0.0485535元/股[1] 权益分派时间 - 股权登记日为2025年12月23日，除权除息日为24日[5] 分派对象与方式 - 截止23日收市后在册全体股东为分派对象[7] - 24日现金红利划入股东账户[8]

公司2025年前三季度权益分派方案 - 公司2025年前三季度权益分派方案为向全体股东每10股派发现金股利人民币0.5元（含税）[1] - 派息基准以公司现有总股本9.47亿股扣除回购专户中已回购股份2738.17万股后的9.19亿股为基数[1] - 预计派发现金股利总额为4595.68万元[1] - 本次权益分派不送红股，也不以公积金转增股本[1]

公司2025年前三季度权益分派方案 - 公司2025年前三季度权益分派方案为向全体股东每10股派发现金股利人民币0.5元（含税）[1] - 派息以公司现有总股本9.47亿股扣除回购专户中已回购股份2738.17万股后的9.19亿股为基数[1] - 预计派发现金股利总额为4595.68万元[1] - 本次权益分派不送红股，不以公积金转增股本[1]

板块市场表现 - 2023年12月15日，农业综合板块整体上涨1.48%，表现显著强于大盘，当日上证指数下跌0.55%，深证成指下跌1.1% [1] - 在板块内部，辉隆股份领涨 [1] 板块资金流向 - 当日农业综合板块主力资金呈现净流入状态，净流入金额为345.3万元 [2] - 当日农业综合板块游资资金呈现净流出状态，净流出金额为341.18万元 [2] - 当日农业综合板块散户资金呈现净流出状态，净流出金额为4.12万元 [2]

市场整体表现 - 12月12日，上证指数报收于3889.35点，上涨0.41%，深证成指报收于13258.33点，上涨0.84% [1] - 农业综合板块整体表现弱于大盘，当日板块较上一交易日下跌0.73% [1] 板块个股表现 - 辉隆股份领跌农业综合板块，当日收盘价为5.68元，下跌1.73% [1] - 大禹节水当日收盘价为4.52元，上涨0.67% [1] - 润农节水当日收盘价为6.73元，下跌1.17% [1] 板块成交情况 - 辉隆股份成交最为活跃，成交量为14.34万手，成交额为8243.95万元 [1] - 大禹节水成交量为8.57万手，成交额为3877.48万元 [1] - 润农节水成交量为3.94万手，成交额为2686.38万元 [1] 板块资金流向 - 当日农业综合板块整体呈现主力资金净流出状态，主力资金净流出771.98万元 [1] - 游资资金净流入229.81万元，散户资金净流入542.17万元 [1] - 个股层面，辉隆股份主力资金净流出647.59万元，主力净占比为-7.86% [1] - 润农节水主力资金净流入112.13万元，主力净占比为4.17% [1] - 大禹节水主力资金净流出124.38万元，主力净占比为-3.21% [1]

审计组织架构 - 公司董事会下设审计委员会，独立董事占半数以上并担任召集人，至少1名独立董事为会计专业人士[3][4] - 公司设立审计部，专职内部审计人员不少于3人，审计部设负责人1名[4] 审计工作安排 - 审计部至少每季度向审计委员会报告1次，至少每季度查阅1次公司与关联人之间的资金往来情况[9] - 审计部需在每个会计年度结束前2个月提交次年度内部审计工作计划，结束后2个月提交年度内部审计工作报告[20][21] - 审计部每年向审计委员会提交一次年度内部控制自我评价报告[21] - 审计部至少每季度对募集资金的存放与使用情况进行1次审计[25] 审计范围与内容 - 内部审计涵盖公司经营活动中与财务报告和信息披露事务相关的所有业务环节[10] - 审计内容包括财务审计、内控审计、专项审计、合同审计、离任审计、责任审计等[17] - 审计部将重要对外投资、购买和出售资产等事项作为年度工作计划必备内容[21] 审计职责与职权 - 审计委员会指导和监督审计部工作，履行多项职责，包括指导制度建立、审阅计划等[9] - 审计部对公司各部门、下属公司的内部控制和财务等情况进行检查监督[4][9] - 审计部在审计期间可行使多项职权，如召开会议、参与制度制定等[11] 审计规范与管理 - 内部审计人员获取的审计证据应具备充分性、相关性和可靠性，并记录在工作底稿中[10] - 审计部应建立工作底稿保密和档案管理制度，明确资料保存时间[10] 审计重点关注 - 内部控制审查和评价重点包括大额非经营性资金往来等事项相关制度[21] - 审计对外投资事项关注是否履行审批程序等多项内容[22] - 审计购买和出售资产事项关注是否履行审批程序等内容[23] - 审计对外担保事项关注是否履行审批程序等内容[24] - 审计关联交易事项关注是否确定关联方名单等内容[25] 违规处理与制度规定 - 公司规定拒绝提供账簿等资料、阻挠审计等行为属违规[30] - 审计工作人员利用职权谋私、弄虚作假等行为将受处分[33] - 制度未尽事宜按有关法律等规定执行[31] - 制度解释权归属公司董事会[31] - 制度自董事会审议通过之日起生效[31]

内幕信息界定 - 持有公司5%以上股份股东及其相关人员属内幕信息知情人员[7] - 一年内购买、出售重大资产超公司资产总额30%属内幕信息[9] - 营业用主要资产抵押、质押、出售或报废一次超30%属内幕信息[9] 影响债券交易价格情形 - 新增借款或对外担保超上年末净资产20%可能影响债券交易价格[10] - 放弃债权或财产超上年末净资产10%可能影响债券交易价格[10] - 发生超上年末净资产10%重大损失可能影响债券交易价格[10] 档案与报备要求 - 内幕信息公开披露后5个交易日向深交所报备知情人档案[12] - 知情人档案一事一记登记，重大事项制作进程备忘录报送深交所[11][14] - 特定情形向深交所报送知情人档案，需补充和及时报送[15][16] - 档案和备忘录至少保存10年[18] 自查与追责 - 年度报告等公告后5个交易日内自查知情人买卖情况[20] - 发现内幕交易核实追责，2个交易日内披露情况及结果[20] 其他规定 - 5%以上股份股东不得滥用权利获取内幕信息[22] - 擅自披露信息致损公司保留追责权[22] - 加强内幕信息管理，控制知情人范围[16] - 董高、股东等配合做好知情人登记备案[17][18] - 知情人对内幕信息负有保密责任[20]

董事会构成 - 公司董事会由9名董事组成，含3名独立董事和1名董事长[4] 审议规则 - 6种交易情况应提交董事会审议[7] - 2种关联交易情况应经独立董事同意后提交董事会审议[8] 决策条件 - 公司提供财务资助和担保需全体董事过半数及出席会议三分之二以上董事同意[9] 会议规定 - 董事会每年至少召开2次会议，提前10日书面通知[11] - 5种情况董事长应10日内召集临时董事会会议[11] - 临时董事会会议提前5日通知，紧急情况可口头通知[12] - 董事会会议需过半数董事出席方可举行[14] - 董事会决议须全体董事过半数通过[16] 委托规则 - 董事可书面委托其他董事，有委托限制条件[16][17][18] 利害关系处理 - 涉及董事利害关系时，该董事应披露利益、回避表决[18] 会议记录 - 董事会会议记录应包含相关内容，由董事会秘书负责并签字[21][27] 决议落实 - 董事长督促落实董事会决议并通报执行情况[23] 档案保存 - 董事会会议档案由董事会秘书保存10年[26] 生效规则 - 本规则自股东会审议通过生效，修改亦同[28]

信息披露时间要求 - 发行前披露最近三年经审计财务报告及最近一期会计报表等文件[6] - 不晚于债务融资工具交易流通首日披露发行结果[9] - 每个会计年度结束后4个月内披露年度报告[8] - 每个会计年度上半年结束后2个月内披露半年度报告[8] - 每个会计年度前3个月、9个月结束后1个月内披露季度财务报表[9] 重大事项披露标准 - 提供重大资产抵押、质押或对外担保超过上年末净资产的20%需披露[12] - 发生超过上年末净资产10％的重大损失需披露[12] - 一次承担他人债务超过上年末净资产10%或新增借款超过上年末净资产的20%需披露[13] - 1/3以上董事、董事长、总经理或同等职责人员发生变动需披露[12] 特殊情况披露要求 - 重大事项发生之日起2个工作日内履行信息披露义务[15] - 重大事项出现泄露或市场传闻后2个工作日内履行信息披露义务[15] - 已披露重大事项出现进展或变化后2个工作日内披露相关情况及影响[15] - 变更信息披露事务负责人后2个工作日内披露变更情况及接任人员[16] - 变更债务融资工具募集资金用途至少于募集资金使用前5个工作日披露拟变更后的用途[16] - 涉及经审计财务信息更正，在更正公告披露之日后30个工作日内披露专项鉴证报告及更正后财务信息[17] - 至少于债务融资工具利息支付日或本金兑付日前5个工作日披露付息或兑付安排情况公告[17] 相关人员义务 - 持有公司5%以上股份的股东和公司关联人承担相应信息披露义务[20] 文件管理与借阅 - 证券投资部对信息披露相关文件、资料保管期限为10年[29] - 董事、高级管理人员等借阅信息披露文件需经证券投资部办理手续并及时归还[31] 违规处罚 - 对违反信息披露制度的责任人实行责任追究，原则为公平公开等[33] - 违反制度擅自公开信息的人员，视情节处罚并追究法律责任[33] - 董事及高管失职致信息披露违规，给予处分并可要求赔偿[33] - 各部门信息披露问题致损失，对责任人给予行政及经济处罚[34][35] - 信息披露违规被协会谴责等，检查制度并处分责任人[35] 保密措施 - 对未公开信息采取保密措施，控制知情人员范围[37] - 内幕信息知情人负有保密义务，不得擅自披露[37] 制度建设 - 制定财务管理和核算制度，建立内控与监督机制[39] 制度生效与解释 - 本制度自公司董事会审议通过之日起生效，解释权归董事会[41]

业务范围与持仓规定 - 商品期货套期保值业务限于境内期货交易所涉及公司经营的品种[2] - 期货持仓量原则上不得超过套期保值的现货量，头寸持有时间不超现货合同规定或实际执行时间[2] 决策与管理架构 - 领导小组负责重大决策，组长由分管期货业务副总经理担任[6] - 套期保值业务小组负责制定交易策略等工作，不得投机交易[6][7] 审议与授权 - 预计动用交易保证金和权利金等达到一定标准应经董事会、股东会审议[10] - 期货交易操作实行授权管理，交易权与资金拨付权分离[12] 报告与披露 - 遇市场异常等情况应及时报告决策，交易员定期报告头寸情况[15][18] - 财务部指定专人对账并报送报表，含持仓等信息[19] - 开展业务应提供可行性报告，经董事会审议并披露[9] - 套期保值业务亏损达一定标准应在2个交易日内披露[21] 档案与风险处理 - 业务档案由业务小组保管，期限不少于10年[23] - 遇政策变化等增加风险应及时报告并平仓或锁仓[25] - 遇不可抗力按期货规定处理，交易异常启用备用设备或电话委托[25][27] 人员与责任 - 相关人员需遵守保密制度并签保密协议[29] - 按程序操作风险公司承担，越权操作个人担责[31] - 违规操作造成损失公司追讨，构成犯罪追究刑事责任[31] 制度生效与修改 - 制度自董事会审议通过生效，修改亦同[33]