齐峰新材(002521) 防范控股股东及其关联方资金占用制度 齐峰新材料股份有限公司 防范控股股东及其关联方资金占用制度 第一条 为建立齐峰新材料股份有限公司（以下简称"公司"）防范控股股东及 其关联方占用公司资金的长效机制，杜绝控股股东及其关联方资金占用行为的发 生，进一步维护公司全体股东和债权人的合法权益，根据《中华人民共和国公司 法》、《中华人民共和国证券法》、《上市公司监管指引第 8 号——上市公司资金往 来、对外担保的监管要求》、《深圳证券交易所股票上市规则》等法律法规、规范 性文件及《齐峰新材料股份有限公司章程》（以下简称"《公司章程》"）、《关联 交易管理办法》等有关规定，并结合公司实际情况，特制订本制度。 第二条 本制度所称"资金占用"包括但不限于：经营性资金占用和非经营性 资金占用。 经营性资金占用是指控股股东及其关联方通过采购、销售等生产经营环节的 关联交易产生的资金占用。 非经营性资金占用是指代控股股东及其关联方垫付工资、福利、保险、广告 等费用和其他支出，代控股股东及其关联方偿还债务而支付资金，有偿或无偿直 接或间接拆借给控股股东及其关联方资金，为控股股东及其关联方承担担保责任 而形成 ...

齐峰新材料股份有限公司 信息披露暂缓、豁免管理制度 齐峰新材料股份有限公司 信息披露暂缓、豁免管理制度 第一章 总则 第一条 为了规范齐峰新材料股份有限公司（以下简称"公司"）信息披露暂 缓与豁免行为，督促公司及相关信息披露义务人依法合规履行信息披露义务，保 护投资者的合法权益，根据《中华人民共和国证券法》、《深圳证券交易所股票上 市规则》（以下简称"《股票上市规则》"）、《深圳证券交易所上市公司自律监管指 引第 1 号——主板上市公司规范运作》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引 第 5 号——信息披露事务管理》《上市公司信息披露管理办法》《上市公司信息披 露暂缓与豁免管理规定》《齐峰新材料股份有限公司章程》（以下简称"《公司章 程》"）等规定，制订本制度。 第二条 公司和其他信息披露义务人暂缓、豁免披露临时报告，在定期报告、 临时报告中豁免披露中国证券监督管理委员会（以下简称"中国证监会"）和深 圳证券交易所（以下简称"深交所"）规定或者要求披露的内容，适用本规定。 本制度所称信息披露义务人，是指公司，公司董事、高级管理人员，股东或 者存托凭证持有人、实际控制人，收购人及其他权益变动主体，重大资产重组、 ...

齐峰新材(002521) 董事会审计委员会年报工作制度 齐峰新材料股份有限公司 董事会审计委员会年报工作制度 第五条 审计委员会应认真履行对内部控制有效实施和自我评价的审查及监 督职责，做好公司内部控制审计的协调工作。 1 第一章 总 则 第一条 为进一步完善齐峰新材料股份有限公司（以下简称"公司"）治理机 制，加强内部控制制度建设，充分发挥董事会审计委员会在年报编制和披露方面 的监督作用，根据《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《深 圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》等有关 法律法规以及《齐峰新材料股份有限公司章程》（以下简称"《公司章程》"）等 相关规定，并结合公司实际情况，制订本制度。 第二条 审计委员会在公司定期报告编制和披露过程中，应当按照有关法律、 行政法规、规范性文件和本制度的要求，认真履行职责，勤勉尽责地开展工作， 维护公司整体利益。 第三条 审计委员会应认真学习中国证券监督管理委员会、深圳证券交易所 等监管部门关于定期报告编制和披露的工作要求，积极参加其组织的培训。 第二章 审计委员会年报工作管理 第六条 审计委员会应在为公司提供年报审计的 ...

齐峰新材(002521) 董事会审计委员会实施细则 齐峰新材料股份有限公司 董事会审计委员会实施细则 第一章 总 则 第一条 为强化齐峰新材料股份有限公司（以下简称"公司"）董事会决策功能， 做到事前审计、专业审计，确保董事会对经理层的有效监督，完善公司治理结构， 根据《中华人民共和国公司法》（以下简称"《公司法》"）、《上市公司独立董事 管理办法》及《齐峰新材料股份有限公司章程》（以下简称"《公司章程》"）等 有关规定，公司特设立董事会审计委员会，并制订本实施细则。 齐峰新材(002521) 董事会审计委员会实施细则 第二条 董事会审计委员会是董事会设立的专门工作机构，主要负责公司内、 外部审计的沟通、监督和核查工作。 审计委员会对董事会负责，依照《公司章程》和董事会授权履行职责。 第三条 审计委员会下设审计部为日常办事机构，负责日常联络和会议组织、 材料准备等工作，对公司的业务活动、风险管理、内部控制和执行情况、财务信 息进行监督检查。审计部对审计委员会负责，向审计委员会报告工作。 第二章 人员组成 第四条 审计委员会成员由 3 名董事组成，成员应当为不在公司担任高级管 理人员的董事，其中独立董事 2 名 ...

齐峰新材(002521) 内部审计制度 齐峰新材料股份有限公司 内部审计制度 第一章 总 则 第一条 为规范齐峰新材料股份有限公司（以下简称"公司"）的内部审计工作，加强 公司经营管理，提高内部审计工作质量，保护投资者合法权益，根据《中华人民共和国 审计法》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指 引第 1 号——主板上市公司规范运作》（以下简称"《规范运作指引》"）等有关法律、 法规、规章和规范性文件及《齐峰新材料股份有限公司章程》（以下简称"《公司章程》"） 的规定，特制订本制度。 第二条 本制度所称内部审计，是指公司内部机构或人员，对其内部控制和风险管理 的有效性、财务信息的真实性和完整性以及经营活动的效率和效果等开展的一种评价活 动。 第三条 本制度所称内部控制，是指公司董事会、审计委员会、管理层和全体员工为 实现下列目标而提供合理保证的过程： （一）确保国家有关法律、法规和公司内部规章制度的贯彻执行； （二）提高公司经营效益和效率，提升风险防范和控制能力，促进实现公司发展战 略； （三）保障公司资产的安全、完整； （四）确保公司信息披露的真实、准确、完整和公平。 第四条 ...

子公司定义 - 全资子公司指公司持股比例为100%的公司[3] - 控股子公司指公司控股50%以上或能实际控制的公司[3] 人员推荐 - 公司推荐的董事原则上应占子公司董事会成员的半数以上[13] - 公司推荐的监事应占子公司监事会成员（不含职工监事）的二分之一及以上[17] 重大合同定义 - 重大合同指合同额超子公司上年度营业收入10%、执行产生净利润预计超上年度子公司净利润10%的合同[23] 财务管理 - 子公司资金、融资管理由公司财务部统一集中负责[32] - 子公司应制定财务制度报公司备案，遵循公司财务会计制度[32] - 子公司应接受公司委托的会计师事务所审计[32] - 子公司预算纳入公司预算管理，完成编制后向公司报备[32] 信息报告 - 子公司主要负责人是信息报告第一责任人，应按制度报告信息[34] - 子公司发生重大事项需第一时间报告公司并持续汇报进展[34] 监督审计 - 公司董事会审计委员会等部门对子公司财务和内审工作监督指导[37] - 公司审计部负责对子公司进行审计及领导人员经济责任审计[37] 绩效考核 - 公司对子公司实行经营指标绩效考核，指标经审核、审议和批准后实施[37] 制度生效与解释 - 本制度经公司董事会审议通过后生效，由董事会负责解释[40][41]

全资子公司和控股子公司为合并报表范围之外的主体提供担保的，视同公司 提供担保，应当履行本办法相关规定。公司合并报表范围内的子公司之间发生担 保事项，视同公司与子公司发生担保事项。 第四条 公司对外担保应当遵循合法、审慎、互利、安全的原则，严格控制 担保风险。 第五条 公司对外担保实行统一管理，未经公司董事会或股东会批准，公司 及子公司不得对外提供担保，不得相互提供担保，无权以公司名义签署对外担保 的合同、协议或其他类似的法律文件。 齐峰新材(002521) 对外担保管理办法 齐峰新材料股份有限公司 对外担保管理办法 第一章 总 则 第一条 为了规范齐峰新材料股份有限公司（以下简称"公司"）对外担保行 为，维护投资者利益，控制公司对外担保风险，根据《中华人民共和国公司法》、 《中华人民共和国证券法》、《中华人民共和国民法典》、《上市公司监管指引第 8 号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》、《深圳证券交易所股票上市规 则》（以下简称"《上市规则》"）等有关法律、法规、规范性文件及《齐峰新材 料股份有限公司章程》（以下简称"《公司章程》"）的有关规定，制订本办法。 第二条 本办法所述的对外担保是指公司以第三 ...

齐峰新材(002521) 独立董事年报工作制度 齐峰新材料股份有限公司 独立董事年报工作制度 第一章 总 则 1 齐峰新材(002521) 独立董事年报工作制度 第一条 为进一步完善齐峰新材料股份有限公司（以下简称"公司"）治理机 制，加强内部控制制度建设，充分发挥独立董事在年报编制和披露方面的监督作 用，根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《上市公司信息 披露管理办法》、《深圳证券交易所股票上市规则》以及《齐峰新材料股份有限公 司章程》（以下简称"《公司章程》"）、《独立董事工作制度》等相关规定，并结 合公司实际情况，特制订本制度。 第二条 独立董事在公司年报编制和披露过程中，应当按照有关法律、行政 法规、规范性文件和本制度的要求，认真履行职责，勤勉尽责地开展工作，维护 公司整体利益，尤其要关注中小股东的合法权益不受损害。 第三条 独立董事应认真学习中国证券监督管理委员会、深圳证券交易所及 其他主管部门关于年度报告的要求，积极参加其组织的培训。 第二章 独立董事年报工作管理 第四条 每一会计年度结束后，公司管理层应尽快向独立董事全面汇报公司 本年度的生产经营情况和重大事项的进展情况，并由 ...

齐峰新材(002521) 董事和高级管理人员薪酬及绩效考核管理制度 齐峰新材料股份有限公司 董事和高级管理人员薪酬及绩效考核管理制度 第一章 总 则 第一条 为建立与现代企业制度相适应的收入分配制度，建立、完善科学有 效的激励与约束机制，保持核心管理团队的稳定性，吸引优秀的管理人才，有效 地调动公司董事和高级管理人员的积极性和创造性，提高企业经营管理水平，促 进企业健康、稳定、持续发展，齐峰新材料股份有限公司（以下简称"公司"）根 据《中华人民共和国公司法》等有关法律法规、规范性文件及《齐峰新材料股份 有限公司章程》（以下简称"《公司章程》"）等有关规定，结合公司的实际情况， 特制订本制度。 第二条 本制度适用于： （一）董事会成员，包括公司非独立董事、独立董事； （二）高级管理人员，包括公司总经理、副总经理、董事会秘书、财务总监 以及《公司章程》规定的其他高级管理人员。 （一）按劳分配与责、权、利相结合的原则； （二）收入水平与公司效益及工作目标挂钩的原则； （三）薪酬与公司长远利益相结合的原则； （四）薪酬标准公开、公正、透明的原则； （五）薪酬与年度绩效考核相匹配的原则； 1 齐峰新材(002521) ...

齐峰新材(002521) 对外提供财务资助管理制度 对外提供财务资助管理制度 第一章 总 则 第一条 为规范齐峰新材料股份有限公司（以下简称"公司"）对外提供财务 资助行为，防范财务风险，确保公司稳健经营，根据《中华人民共和国公司法》、 《中华人民共和国证券法》、《上市公司信息披露管理办法》、《深圳证券交易所股 票上市规则》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司 规范运作》等有关法律、法规、规范性文件及《齐峰新材料股份有限公司章程》 （以下简称"《公司章程》"）等相关规定，结合公司实际情况，特制订本制度。 第二条 本制度所称"对外提供财务资助"，是指公司及公司控股子公司有偿 或者无偿提供资金、委托贷款等行为。但下列情况除外： （一）公司以对外提供借款、贷款等融资业务为其主营业务； （二）资助对象为公司合并报表范围内且持股比例超过 50%的控股子公司， 且该控股子公司其他股东中不包含公司的控股股东、实际控制人及其关联人。 （三）中国证监会或者深圳证券交易所认定的其他情形。 公司向与关联人共同投资形成的控股子公司提供财务资助，参照本制度规定 执行。 第三条 公司对外提供财务资助应当遵循平 ...