内部控制审计 - 审计公司对蓝丰生化2024年12月31日财务报告内部控制有效性审计[3] - 公司董事会负责建立健全和评价内部控制有效性[4] - 审计公司对财务报告内部控制有效性发表意见并披露非财报内控重大缺陷[5] 审计结果 - 审计公司认为蓝丰生化于2024年12月31日保持有效财务报告内控[7] - 内部控制有不能防错风险，未来有效性存风险[6] 其他信息 - 审计报告日期为2025年4月27日[10]

业绩数据 - 2024年度实现营业收入179,314.10万元，比上年度增长2.96%[5] - 2024年度企业总成本为2092857034.64元，2023年度为1995210645.31元[24] - 2024年度净利润为 - 353227986.72元，2023年度为 - 347736236.29元[24] - 2024年经营活动产生的现金流量净额1.0618164618亿元，2023年为 -3.8330209505亿元[27] - 2024年投资活动产生的现金流量净额 -2.2258531340亿元，2023年为 -5.3678636142亿元[27] - 2024年筹资活动产生的现金流量净额1576.1210539万元，2023年为9259.4350577万元[27] 资产负债 - 公司资产总计期末余额为34.1883419938亿元，期初余额为33.9958993003亿元[18] - 公司负债和所有者权益总计期末余额为34.1883419938亿元，期初余额为33.9958993003亿元[18] - 应收账款期末余额为1.387056024亿元，期初余额为1.6892133444亿元[18] - 应付账款期末余额为9.4696444664亿元，期初余额为7.5751817337亿元[18] - 存货期末余额为1.824360476亿元，期初余额为1.6776842609亿元[18] - 固定资产期末余额为17.3808897738亿元，期初余额为9.8260717746亿元[18] 业务板块 - 公司主营业务分为农化和光伏两大版块，从事农药原药及剂型、光伏电池及组件的研发、生产和销售业务[38] 会计政策 - 公司以一年（12个月）作为正常营业周期，记账本位币为人民币[46][47] - 金融资产初始确认分类为以摊余成本计量、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益（债务工具、权益工具）、以公允价值计量且其变动计入当期损益三类[63] - 金融负债初始确认分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益和以摊余成本计量两类[63] - 原材料、自制半成品、产成品发出时采用加权平均法计价[96] - 期末存货按成本与可变现净值孰低原则计量，按单个存货项目成本高于可变现净值的差额提取跌价准备[96] - 公司对有控制、共同控制或重大影响的被投资单位进行长期股权投资核算[99] - 公司投资性房地产采用成本法计量，折旧与摊销按资产估计可使用年限直线法计算，政策与固定资产一致[110] - 固定资产需为生产等持有、使用寿命超一个会计周期，同时满足经济利益可能流入和成本能可靠计量条件予以确认[112] - 借款费用资本化需同时满足资产支出已发生、借款费用已发生、购建活动已开始三个条件[118] - 土地使用权从出让起始日起按出让年限平均摊销，其他无形资产按最短年限分期平均摊销[123] - 长期待摊费用按预计受益期限采用年限平均法摊销[127] - 公司按清偿或有事项所需支出最佳估计数对预计负债初始计量，并在资产负债表日按当前最佳估计数调整账面价值[135] - 股份支付分为以权益结算和以现金结算的股份支付[136] - 公司于合同生效日评估合同，识别单项履约义务，在履行时确认收入[144] - 租赁期不超过12个月且无购买选择权的租赁为短期租赁[153] - 单项全新租赁资产价值较低的租赁为低价值资产租赁[154] - 使用权资产按成本初始计量，含租赁负债初始计量金额等[155] - 租赁开始日，将未支付租赁付款额现值确认为租赁负债[156] - 经营租赁期内按直线法将租赁收款额确认为租金收入[157] - 融资租赁期开始日，按相关现值之和确认应收融资租赁款[159] - 售后租回交易资产转让属销售，按相关部分计量使用权资产[161] - 危险品生产企业按超额累退方式计提安全生产费[163] 其他数据 - 2024年本期实收资本增加1,344,000.0元[32] - 2024年本期资本公积增加237,902,195.07元[32] - 2023年本期资本公积增加421,961,09元[33] - 2023年对所有者（或股东）分配245,000,000.00元[33] - 货币资金期末余额408,134,587.28元，期初余额457,343,116.46元[169] - 应收票据期末余额138,705,602.40元，期初无余额[171] - 本期应收账款坏账准备期初余额22,776,699.42元，本期计提12,076,658.51元，收回或转回1,645,047.70元，转销或核销152,410.50元，出售子公司影响653,780.00元，期末余额32,402,119.73元[178] - 应收款项融资期末余额3,433,805.19元，期初余额168,921,334.44元[181] - 预付款项期末余额126,380,332.42元，其中1年以内占比98.44%[182] - 其他应收款期末余额113,699,742.61元，期初余额207,841,284.49元[183] - 存货跌价准备本期增加68,783,694.76元，减少68,203,767.84元，期末余额24,840,925.63元[191] - 其他流动资产期末余额43,929,443.04元，期初余额43,452,733.15元[192] - 长期应收款期末余额为0，期初余额12,200,591.94元[193] - 长期股权投资期末账面价值为9,099,207.52元，期初为8,886,404.95元[196] - 采用成本计量模式的投资性房地产期末账面原值2,780,327.09元，累计折旧2,271,495.00元，账面价值508,832.09元[198] - 固定资产本期增加主要来自购置和在建工程转入，其中在建工程转入金额为869,502,812.79元[200]

江苏蓝丰生物化工股份有限公司 非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项说明 2024 年度 Gongzheng Tianye Certified Public Accountants, SGP 总机：86（510）68798988 Tel：86（510）68798988 传真：86（510）68567788 Fax：86（510）68567788 电子信箱：mail@gztycpa. cn E-mail：mail@gztycpa. cn 关于江苏蓝丰生物化工股份有限公司 非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的 专项说明 苏公W[2025]E1293号 苏州蓝丰生化料股份有限公司全体股东： 我们接受委托，按照中国注册会计师审计准则审计了江苏蓝丰生物化工股 份有限公司（以下简称"蓝丰生化"）财务报表，包括 2024 年 12 月 31 日的合并 及母公司资产负债表，2024 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流 量表、合并及母公司所有者权益变动表以及相关财务报表附注，并于 2025 年 4 月 27 日出具了苏公 W[2025]A686 号无保留意见审计报告。 公证天业会计师事务所(特殊普通合伙) ...

收入和利润（同比环比） - 公司2025年第一季度营业收入为5.439亿元，同比增长43.86%[5] - 营业总收入同比增长43.86%至543,942,036.72元，上期为378,109,304.42元[19] - 归属于上市公司股东的净利润为-2215万元，同比亏损收窄27.38%[5] - 净利润亏损收窄至-36,652,360.38元，同比改善13.72%，上期为-42,479,148.33元[21] - 归属于母公司所有者的净利润亏损-22,154,823.78元，同比改善27.39%，上期为-30,509,968.18元[21] - 基本每股收益改善至-0.0590元，同比提升28.48%，上期为-0.0825元[21] 成本和费用（同比环比） - 营业总成本同比增长33.78%至588,744,587.62元，上期为440,095,408.26元[19] - 研发费用同比下降41.43%至1586万元[10] - 研发费用同比下降41.42%至15,858,510.05元，上期为27,074,326.90元[19] 业务线表现 - 光伏电池、组件销售带动营业收入增长43.86%至5.439亿元[10] 现金流表现 - 经营活动产生的现金流量净额为-1.316亿元，同比恶化33.39%[5] - 销售商品、提供劳务收到的现金本期为5.139亿元，同比增长7.4%[22] - 收到的税费返还本期为3005.6万元，同比大幅增长1333.6%[22] - 经营活动现金流出小计本期为7.25亿元，同比减少5.6%[22] - 经营活动产生的现金流量净额本期为-1.316亿元，同比恶化33.4%[22] - 投资活动产生的现金流量净额本期为-371.2万元，同比改善75.3%[22] - 取得借款收到的现金本期为3000万元，同比减少69.4%[23] - 筹资活动现金流入小计本期为2.045亿元，同比减少0.3%[23] - 筹资活动产生的现金流量净额本期为1.403亿元，同比增长6.4%[23] - 期末现金及现金等价物余额本期为7238.1万元，同比增长105.5%[23] 资产和负债变动 - 公司总资产达到36.71亿元，较上年度末增长7.38%[5] - 货币资金余额5.536亿元，同比增长35.64%，主要系销售收款增加[10] - 应收账款3.932亿元，同比增长35.20%，主要系销售增加[10] - 货币资金期末余额为553,590,615.32元，较期初增长35.6%[16] - 应收账款期末余额为393,197,871.44元，较期初增长35.2%[16] - 存货期末余额为194,256,247.24元，较期初增长6.5%[16] - 流动资产合计期末余额为1,572,989,951.02元，较期初增长20.3%[16] - 固定资产期末余额为1,710,664,773.65元，较期初下降1.5%[16] - 短期借款减少10.26%至151,823,590.25元，上期为169,145,079.50元[17] - 应付票据同比增长43.68%至556,726,300.68元，上期为387,500,407.10元[17] - 资产总计同比增长7.38%至3,670,979,943.29元，上期为3,418,834,199.38元[17][18] - 未分配利润累计亏损扩大至-2,474,652,051.24元，上期为-2,452,497,227.46元[18] 股东和股权结构 - 报告期末普通股股东总数为24,951股[12] - 第一大股东郑旭持股比例为17.98%，持股数量为67,457,432股，其中质押33,500,000股[12] - 海南闻勤私募基金管理合伙企业持股比例为8.95%，持股数量为33,589,000股[13] - 安徽巽顺投资合伙企业持股比例为7.62%，持股数量为28,601,123股，全部为无限售条件股份[13] - 海南锦穗国际控股有限公司持股比例为4.53%，持股数量为17,000,000股，全部质押[13] 其他财务数据 - 收到的税费返还同比增长1333.44%至3006万元[11] - 公司取得股东借款1.745亿元，同比增长62.88%[11] - 公司第一季度报告未经审计[24]

公司基本信息 - 公司股票简称蓝丰生化，代码002513，上市于深圳证券交易所[17] - 公司法定代表人是李质磊，注册及办公地址为江苏新沂经济开发区宁夏路2号[17] - 董事会秘书是唐海军，证券事务代表是王优[18] - 公司披露年报的网站是深圳证券交易所和巨潮资讯网[19] - 公司前身为1976年3月成立的江苏省新沂农药厂[50] - 2010年公司上市，主营农药及精细化工产品[20] - 2015年收购方舟制药，2016 - 2020年主营“医药健康+农药化工”双主业[20] - 2020年末出售方舟制药100%股权，回归农化产品业务[20] - 2023年10月收购安徽旭合科技新能源有限公司51%股权，转变为“农药化工+光伏新能源”双主业[20] - 2021年5月和2023年6月公司控股股东分别变更为海南锦穗和郑旭[21] 财务数据关键指标变化 - 2024年营业收入17.93亿元，同比增长2.96%[22] - 2024年归属上市公司股东净利润-2.53亿元，同比增长24.01%[22] - 2024年经营活动产生的现金流量净额1.06亿元，同比增长127.70%[22] - 2024年末总资产34.19亿元，同比增长0.57%[22] - 2024年末归属上市公司股东的净资产3253.69万元，同比增长29.01%[22] - 2024年第一至四季度营业收入分别为3.78亿、4.71亿、5.78亿和3.67亿元[26] - 2024年非流动性资产处置损益28.73万元，2023年为2907.19万元[27] - 2024年计入当期损益的政府补助517.68万元，2023年为456.62万元[27] - 报告期内公司营业收入179,314.10万元，同比增长2.96%；归属上市公司股东的净利润-25,250.08万元，较上年同期减亏7,975.97万元[57] - 期末总资产341,883.42万元，较上年同期增长0.57%；总负债310,625.48万元，较上年同期减少1.36%；归属上市公司股东的所有者权益3,253.69万元，较上年同期增长29.01%[57] - 2024年农化业务收入579,862,354.94元，占比32.34%，同比-27.14%；光伏业务收入1,213,278,694.01元，占比67.66%，同比28.28%[62] - 国内收入886,844,083.28元，占比49.46%，同比-5.23%；国外收入906,296,965.67元，占比50.54%，同比12.47%[62] - 经销收入207,913,006.93元，占比11.59%，同比-16.73%；直销收入1,585,228,042.02元，占比88.41%，同比6.25%[62] - 农化业务毛利率2.20%，同比6.99%；光伏业务毛利率-4.22%，同比-4.47%[64] - 农药原药及制剂毛利率6.98%，同比7.25%；电池片毛利率-3.08%，同比-0.51%；组件毛利率-8.71%，同比-15.04%[64] - 2024年农化业务销售量5.799亿元，同比降27.14%；生产量5.5496亿元，同比降29.73%；库存量5727.26万元，同比降30.31%[67] - 2024年光伏业务销售量12.133亿元，同比增28.28%；生产量12.149亿元，同比增32.36%；库存量8518.04万元，同比增1.93%[67] - 农化业务直接材料2024年金额3.8536亿元，占比21.04%，同比降35.08%；光伏业务直接材料2024年金额8.1955亿元，占比44.75%，同比增477.61%[69] - 公司前五名客户合计销售金额4.3188亿元，占年度销售总额比例24.08%；前五名供应商合计采购金额6.8977亿元，占年度采购总额比例38.60%[71] - 2024年销售费用4564.96万元，同比增81.05%；管理费用8467.72万元，同比降40.68%；财务费用4658.06万元，同比增72.36%；研发费用6868.01万元，同比增350.18%[73] - 2024年研发人员数量130人，较2023年的93人增长39.78%；研发人员数量占比9.58%，较2023年的5.91%增长3.67%[75] - 2024年研发投入金额68,680,051.26元，较2023年的15,256,020.56元增长350.18%；研发投入占营业收入比例3.83%，较2023年的0.88%增长2.95%[75] - 2024年经营活动现金流入小计2,669,522,352.69元，较上年度增长97.34%；经营活动现金流出小计2,563,340,706.51元，较上年度增长47.65%；经营活动产生的现金流量净额106,181,646.18元，较上年度增长127.70%[80] - 2024年投资活动现金流入小计55,157,197.66元，较上年度增长365.22%；投资活动现金流出小计277,742,511.06元，较上年度减少49.38%；投资活动产生的现金流量净额-222,585,313.40元，较上年度增长58.53%[80] - 2024年筹资活动现金流入小计1,187,940,800.00元，较上年度减少36.50%；筹资活动现金流出小计1,030,328,694.61元，较上年度增长9.04%；筹资活动产生的现金流量净额157,612,105.39元，较上年度减少82.98%[80] - 2024年现金及现金等价物净增加额49,374,939.49元，较上年度增长611.84%[80] - 2024年末固定资产1,738,088,977.38元，占总资产比例50.84%，较年初增长21.94%；在建工程5,291,667.53元，占总资产比例0.15%，较年初减少15.80%，原因是光伏工程及产线转固[82] - 2024年末其他应收款113,699,742.61元，占总资产比例3.33%，较年初减少2.78%，原因是收回项目保证金及计提信用损失；其他应付款466,103,453.07元，占总资产比例13.63%，较年初减少8.22%，原因是偿还控股股东借款[82] - 2024年末应付账款946,964,446.64元，占总资产比例27.70%，较年初增长5.42%，原因是光伏板块新增应付款项[82] - 应收账款融资期初数为168,921,334.44元，其他变动为165,487,529.25元，期末数为3,433,805.19元[84] - 货币资金期末受限余额为342,847,111.21元，受限原因为保证金；应收票据期末受限余额为1,097,395.50元，受限原因为票据池质押；固定资产（原值）期末受限余额为1,338,031,856.71元，受限原因为银行借款抵押及诉讼冻结；无形资产（原值）期末受限余额为50,231,353.00元，受限原因为银行借款抵押；合计受限余额为1,732,207,716.42元[85] - N型光伏组件自建项目预计投资金额为1,292,08,240,000.00元，实际投入金额为500,000,000.00元，已完成93.46%，累计投入收益为51,855,109.00元[88] - 掉期业务本期公允价值变动损益为88.45万元，本期购入金额为10,708.56万元，本期出售金额为10,797万元，期末金额为0元，占公司报告期末净资产比例为0.00%[91] - 锁汇业务本期公允价值变动损益为 - 75.34万元，本期购入金额为3,807.01万元，本期出售金额为2,922.86万元，期末金额为808.81万元，占公司报告期末净资产比例为0.00%[91] - 衍生品投资合计本期公允价值变动损益为13.11万元，本期购入金额为14,515.57万元，本期出售金额为13,719.86万元，期末金额为808.81万元，占公司报告期末净资产比例为0.00%[91] - 报告期内衍生品投资收益为13.11万元[91] - 安徽旭合新能源科技有限公司注册资本51,792.00万元，总资产264,538.32万元，净资产38,422.21万元，营业收入121,327.87万元，营业利润-24,762.25万元，净利润-17,652.77万元[96] 各条业务线表现 - 公司农化板块将改进生产技术、加强安全环保投入、研发制剂新产品[33] - 公司控股子公司旭合科技从事光伏电池、组件及电站业务，属光伏产业链中下游[33] - 农化原料1上半年平均价格944.95元，下半年1322.42元，采购额占比16.12%[41] - 农化原料2上半年平均价格6225.61元，下半年6237.29元，采购额占比4.87%[41] - 甲基硫菌灵原药设计产能5000吨/年，产能利用率113.20%[42] - 丁硫克百威原药设计产能2000吨/年，产能利用率28.37%[42] - 环嗪酮原药设计产能1000吨/年，产能利用率91.23%[42] - 农药制剂设计产能20000吨/年，产能利用率54.39%[42] - 表面活性剂设计产能5000吨/年，产能利用率30.64%[42] - 公司是FMC生产丁硫克百威合作伙伴，丁硫克百威用于多种经济作物十多种害虫防治[44] - 公司有多款农药产品，如氯氰·毒死蜱50%乳油、高效氯氰菊酯4.5%乳油等，且各产品有不同有效期[45] - 公司有多种原药产品，如甲基硫菌灵95%、92%、85%原药，霜霉威98%原药等[45] - 公司有多款不同剂型和含量的环嗪酮产品，如25%可溶液剂、5%颗粒剂等[45] - 公司有多种克百威相关原药产品，如98%原药、90%母粉、75%母药等[45][46] - 公司有一款阿维·啶虫脒5%乳油产品，有效期至2027.3.24[46] - 公司新能源业务以太阳能电池片及组件研发、生产、销售为主，产品为N型TOPCon电池及组件[47] - TOPCon双面电池用于生产TOPCon组件产品，TOPCon双面组件用于下游光伏电站建设[47] - 公司以集团采购模式开展采购业务，原材料包括硅片、浆料、网版等主材及其他辅材和配件[47] - 公司每年结合多方面情况制定年度采购策略与规划，采用“销供产”原则确定采购计划[47] - 公司执行采购计划时根据市场行情协商采购价格，与重要供应商签署中长期战略采购协议[47] - 公司拥有87项农药登记证，涵盖杀虫剂、杀菌剂、除草剂原药及制剂[50] - 二代TNP电池于2024年量产，平均效率达26.5%以上[52] - 报告期内公司申请专利100余项，获授权4项发明专利、25项实用新型专利、10项外观专利[53] - 旭合科技成立于2022年7月，其CEO、CTO及核心团队从事光伏行业10余年[53] - 公司产品广泛采用国际先进标准，并参与制定相关产品国家标准[50] - 公司主要产品产线员工长期从事农药化工领域工作[52] - 公司是国家农药创制工程技术研究中心基地，设有省级企业技术开发中心[52] - 公司通过ISO9001国际质量体系认证[52] - 旭合科技采用先进管理模式，以数字技术为核心驱动力促进管理运营融合[54] - 2024年公司光伏电池量产光电转换效率推升至26.5%；组件实现23.6%+组件效率、720W超高功率及85%双面率，全生命周期发电量较常规P型组件提升30%[58] - 报告期内，旭合科技电池片出货2939.01MW，光伏组件出货543.40MW[58] - 表面活性剂连续化工艺开发项目2024年完成小试实验，目标形成10000吨项目可研和立项[74] - 环嗪酮工艺优化质量提升项目已完成当年开发任务，目标降低主要原料消耗5%[74] - 新型高效N型接触钝化太阳电池量产技术开发项目完成量产推广，目标电池量产效率26.4%以上，良率96%以上，银浆单耗100mg以下[74] - 激光辅助烧结LIF技术开发项目完成量产推广，目标TNP电池量产效率提升0.3个百分点以上[74] - 新型高效XBC双极接触电池处于研究阶段，目标平均量产效率提升[74] - 公司研发的XBC双极接电池转换效率26.8%以上，良率96%以上；TNP双面接触钝化电池效率提升0.3%，良率95%以上；TNP半片电池平均量产效率26.6%以上，良率96%以上；TNP电池划片后电池效率提升0.15以上，组件功率提升4W以上[75] 各地区表现 - 2024年中东及

股价表现 - 截至2025年3月28日收盘 蓝丰生化报收于4 36元 较上周的4 68元下跌6 84% [1] - 本周盘中最高价报4 79元(3月27日) 最低价报4 23元(3月24日) [1] - 当前总市值16 06亿元 在农化制品板块市值排名57/57 两市A股市值排名5000/5140 [1] 政府补助 - 控股子公司安徽旭合新能源科技获得2146 22万元固定资产投资补助 [1] - 补助金额占上市公司最近一期经审计净资产的85 10% [1] - 补助款已确认为递延收益 将在相关资产(主要机器设备使用期10年)使用寿命内分期计入损益 [1] - 补助资金来源于《10GW超高效N型光伏电池及组件》项目补充协议 [1]

业绩总结 - 控股子公司旭合科技收到固定资产投资补助款21462209元[1] - 补助款占上市公司最近一期经审计净资产85.10%[1] 其他 - 补助为现金，属与资产相关政府补助，确认为递延收益[1][2] - 补助款在相关资产使用寿命内分期计入损益，设备使用期10年[3] - 数据未经审计，以年度审计结果为准[3]

担保情况 - 公司拟为旭合科技提供不超25亿元担保额度[1] - 为旭合科技两笔债务各提供最高1亿连带责任保证[2] - 审议通过担保额度30.5亿，占净资产12092.95%[8] 旭合科技情况 - 公司持股旭合科技49.2449%，其注册资本51782万元[4] - 2023年末旭合科技营收139693.5万，净利润 - 4117.06万[5] 担保细节 - 与银行、琅狮签最高额保证合同，限额各1亿[6][7] - 旭合科技部分股东提供反担保[7] 担保余额 - 对外担保余额58529.46万，占净资产2320.64%[8] - 对合并报表外、内单位担保余额及占比[8]

诉讼情况 - 案件已被法院受理但未开庭，公司为被告[2] - 涉案金额1297.514万元[2] - 原告诉求公司对被告一债务承担连带清偿责任[4] 后续处理 - 诉讼对利润影响不确定，公司按准则处理并披露进展[2][6] - 截至公告日无其他重大诉讼仲裁事项[5]

江苏蓝丰生物化工股份有限公司 关于完成工商变更登记并换发营业执照的公告 本公司及董事会全体成员保证公告内容真实、准确和完整，不存在虚假记载、 误导性陈述或者重大遗漏。 一、基本情况 公司于 2024 年 7 月 19 日召开第七届董事会第十五次会议、第七届监事会第 十一次会议，审议通过了《关于向公司 2024 年限制性股票激励计划激励对象授 予限制性股票的议案》，根据公司 2024 年限制性股票激励计划实际授予结果， 公司分别于 2024 年 11 月 27 日、12 月 13 日召开第七届董事会第二十次会议、 2024 年第五次临时股东大会，审议通过了《关于变更注册资本、修订<公司章程> 并办理工商登记的议案》。具体详见 2024 年 11 月 28 日和 2024 年 12 月 14 日刊 登在公司指定信息披露网站巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）及《上海证券报》、 《证券时报》、《中国证券报》上的《第七届董事会第二十次会议决议公告》（公 告编号：2024-097）、《关于变更注册资本、修订<公司章程>并办理工商登记的 公告》（公告编号：2024-100）和《2024 年第五次临时股东大会决 ...