未来展望 - 公司制定2024 - 2026年股东分红回报规划[1] 分红政策 - 每年现金分配利润不少于当年可供分配利润的10%[4] - 最近三年现金累计分配利润不少于年均可分配利润的30%[5] 分红比例 - 成熟期无重大资金支出，现金分红比例最低80%[5] - 成熟期有重大资金支出，最低40%[5] - 成长期有重大资金支出，最低20%[5] 决策流程 - 年度利润分配方案由董事会拟定，经过半独立董事同意后提交审议表决[6] - 调整利润分配政策需全体董事2/3以上、2/3以上独立董事同意，股东大会2/3以上表决权通过[8] 实施条件 - 规划自股东大会审议通过之日起实施[9]

业绩总结 - 2024年4月24日和信对汉缆2023年度财报出具无保留意见审计报告[5] - 汉缆编制2023年度非经营性资金占用及关联方资金往来汇总表[5] 关联方资金往来 - 青岛汉河集团等多家关联企业2023年往来与偿还累计金额相同[10]

业绩总结 - 2023年度营业总收入96.58亿元，较2022年度的98.42亿元下降1.87%[32] - 2023年度营业总成本88.59亿元，较2022年度的89.08亿元下降0.55%[32] - 2023年度净利润7.51亿元，较2022年度的7.78亿元下降3.43%[32] - 2023年度其他收益1.20亿元，较2022年度的0.51亿元增长133.95%[32] - 2023年度投资收益9112.87万元，较2022年度的5305.11万元增长71.77%[32] 财务数据 - 2023年末货币资金为16.21亿元，2022年末为8.91亿元，同比增长81.87%[19] - 2023年末应收账款为34.74亿元，2022年末为36.17亿元，同比下降3.95%[19] - 2023年末存货为13.18亿元，2022年末为12.59亿元，同比增长4.61%[19] - 2023年末流动资产合计74.73亿元，2022年末为72.59亿元，同比增长2.94%[19] - 2023年末非流动资产合计29.43亿元，2022年末为25.96亿元，同比增长13.36%[19] - 2023年末资产总计104.16亿元，2022年末为98.55亿元，同比增长5.69%[19] - 2023年末流动负债合计24.67亿元，2022年末为23.90亿元，同比增长3.22%[24] - 2023年末非流动负债合计1.41亿元，2022年末为2.79亿元，同比下降49.43%[24] - 2023年末负债合计26.08亿元，2022年末为26.69亿元，同比下降2.28%[24] - 2023年末所有者权益合计78.07亿元，2022年末为71.87亿元，同比增长8.63%[24] 审计相关 - 审计认为公司财务报表在所有重大方面按企业会计准则编制，公允反映2023年财务状况和经营成果等[5] - 审计将应收账款坏账准备的计提确定为关键审计事项[7] - 审计对公司应收账款坏账准备计提执行多项审计程序[8] - 审计将营业收入确认识别为关键审计事项[10] - 审计对公司收入确认关键审计事项执行多项审计程序[10] 公司历史 - 公司2007年12月成立时注册资本为42,000万元[52] - 2010年10月向社会公开发行5,000万股后注册资本变更为47,000万元[52] - 2010年度以资本公积每10股转增5股后注册资本变为70,500万元[52] - 2012年5月向特定对象非公开发行1,044万股后注册资本变更为71,544万元[53] - 2012年度以资本公积每10股转增5股后注册资本变为107,316万元[53] - 2015年以未分配利润每10股送红股11股、资本公积每10股转增10股后注册资本增加225,363.60万元，目前为332,679.60万元[53] 会计政策 - 公司会计期间为公历1月1日至12月31日[62] - 公司以12个月作为营业周期和资产负债流动性划分标准[64] - 公司将对联营企业投资收益超利润总额5%的联营企业确定为重要联营企业[66] - 非同一控制下企业合并成本为购买日付出资产等公允价值之和，或有对价按购买日公允价值计入，12个月内调整或有对价相应调整合并商誉[71] - 多次交易分步实现非同一控制下企业合并，母公司报表以购买日前股权投资账面价值与新增投资成本之和为初始投资成本[72] - 公司以购买日前股权公允价值与新购入股权支付对价公允价值之和为合并成本，与应享有的被购买方可辨认净资产公允价值份额比较确定商誉或计入当期损益金额[73] - 合并财务报表合并范围以控制为基础确定，控制指拥有权力、享有可变回报且能影响回报金额[74] - 同一控制下企业合并取得子公司，从合并当期期初起纳入合并报表；非同一控制下以购买日可辨认净资产公允价值调整个别报表[75] - 不属于“一揽子交易”分步处置子公司股权至丧失控制权，母公司报表出售所得与处置投资账面价值差额计入当期投资收益[76] - 属于“一揽子交易”分步处置子公司股权至丧失控制权，合并报表中失去控制权前每次交易处置价款与对应净资产账面价值份额差额确认为其他综合收益，丧失控制权时转入当期损益[77] - 合营安排分为共同经营和合营企业，公司对合营企业投资采用权益法核算[78][79] - 公司编制现金流量表时，现金指库存现金及可随时用于支付的存款[80] - 公司编制现金流量表时，现金等价物指期限短、流动性强、易转换为已知金额现金、价值变动风险小的投资[80] - 外币交易采用交易发生日即期汇率折合本位币入账，资产负债表日外币货币性项目按该日即期汇率折算[81] - 外币财务报表折算时，资产和负债项目采用资产负债表日即期汇率折算，所有者权益项目除“未分配利润”外采用发生时即期汇率折算[82] - 公司根据管理金融资产业务模式和合同现金流量特征将金融资产划分为三类[84] - 金融资产初始以公允价值计量，不同类别金融资产交易费用处理不同[84] - 以摊余成本计量的金融资产按实际利率法确认利息收入，按摊余成本后续计量[84] - 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产，减值等计入当期损益[85] - 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，公允价值变动计入当期损益[85] - 公司将金融负债初始分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债[87] - 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，公允价值变动等计入当期损益[88] - 其他金融负债采用实际利率法按摊余成本后续计量[88] - 金融资产满足三种条件之一予以终止确认，否则按继续涉入程度确认有关资产和负债[89] - 其他权益工具投资终止确认差额计入留存收益，其余金融资产计入当期损益[90] - 金融负债现时义务解除等情况终止确认，差额计入当期损益[90][91] - 有法定权利且符合条件时，金融资产和金融负债以净额在资产负债表列示[91] - 金融工具存在活跃市场用报价确定公允价值，否则用估值技术[91] - 公允价值计量输入值分三个层次，优先使用第一层次[92] - 以预期信用损失为基础对部分金融资产确认损失准备[92] - 不同阶段金融工具按不同方式计量预期信用损失和利息收入[92][93] - 日常经营活动形成的应收项目按整个存续期预期信用损失计量损失准备[93] - 应收款项按不同依据划分为组合计算预期信用损失[93][94] - 逾期超过30日，通常确定金融工具的信用风险已显著增加[99] - 应收票据按相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备[102] - 不含重大融资成分的应收款项按相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备[103] - 包含重大融资成分的应收款项始终按相当于存续期内预期信用损失的金额计量损失准备[103] - 其他应收款依据信用风险自初始确认后是否显著增加，采用相当于未来12个月内或整个存续期的预期信用损失的金额计量减值损失[104] - 存货发出时，采取加权平均法确定其发出的实际成本[105] - 资产负债表日，存货按成本与可变现净值孰低计量[105] - 公司存货盘存制度为永续盘存制[106] - 低值易耗品采用一次转销法摊销[107] - 包装物采用加权平均法确定其实际成本核算[107] - 公司将拥有无条件向客户收取对价的权利作为应收款项列示，将已转让商品有权收取对价且取决于其他因素的作为合同资产列示[108] - 合同履约成本需与当前或预期合同直接相关、增加未来履行义务资源且预期能够收回，部分支出发生时计入当期损益[109][110][111] - 公司为取得合同发生的增量成本预期能收回的作为合同取得成本确认为资产，摊销期限不超一年的发生时计入当期损益[111] - 与合同成本有关的资产账面价值高于相关差额时计提减值准备，减值因素变化可转回部分减值[111][112] - 非流动资产或处置组主要通过出售收回账面价值且满足一定条件时划分为持有待售类别[113] - 持有待售的非流动资产或处置组账面价值高于公允价值减去出售费用后净额的差额确认为资产减值损失[114][115] - 终止经营是满足特定条件的已处置或划分为持有待售的可单独区分组成部分[115][116] - 长期股权投资指对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的投资，初始投资成本按不同方式确定[118] - 投资方对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算，宣告分派利润或现金股利时确认投资收益[118] - 投资方对联营企业和合营企业的长期股权投资采用权益法核算，按应享有或分担份额确认投资收益等[119][120] - 当公司直接或间接拥有被投资单位20%（含20%）以上但低于50%的表决权股份时，一般认为对被投资单位具有重大影响[125] - 固定资产采用直线法计提折旧，按各类固定资产原值和估计的使用年限扣除残值5%确定折旧率[130] - 房屋建筑物折旧年限为20年，年折旧率为4.75%[130] - 机械设备、运输设备、其他固定资产折旧年限为5 - 10年，年折旧率为9.50 - 19.00%[130] - 投资性房地产后续计量采用成本模式，按成本与可收回金额孰低计价，可收回金额低于成本时计提减值准备且不予转回[129] - 长期股权投资减值损失一经计提，在以后会计期间不再转回[127] - 固定资产减值损失一经确认在以后会计期间不再转回，资产处置时予以转出[131] - 融资租入固定资产按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者入账[131] - 投资性房地产需满足与该资产有关的经济利益很可能流入企业且成本能够可靠计量才予以确认[129] - 固定资产需满足与该资产有关的经济利益很可能流入企业且成本能够可靠计量才确认为固定资产[130] - 在建工程在工程完工达到预定可使用状态时结转固定资产，预定可使用状态有四个判断标准[133] - 资产负债表日对在建工程检查减值迹象，按可收回金额低于账面价值部分计提减值准备且不再转回，可收回金额取两者孰高[133] - 符合资本化条件的借款费用予以资本化，计入相关资产成本，非正常中断且连续超3个月暂停资本化[134] - 借入专门借款按实际利息费用减未动用资金收益确定资本化金额，占用一般借款按加权平均数乘资本化率计算[135] - 使用权资产按成本初始计量，采用平均年限法计提折旧，按准则规定处理减值及账面价值调整[136] - 无形资产按成本初始计量，使用寿命有限的直线法摊销，不确定的不摊销但年末复核[138] - 资产负债表日对无形资产检查减值迹象，按可收回金额低于账面价值部分计提减值准备且不再转回，可收回金额取两者孰高[139] - 内部研究开发项目研究阶段支出计当期损益，开发阶段支出满足条件确认为无形资产[140] - 长期待摊费用按受益期限分期摊销，不能使以后会计期间受益则转当期损益[142] - 对长期资产于资产负债表日存在减值迹象时进行减值测试，按差额计提减值准备，商誉至少每年年末测试[143] - 资产减值损失确认后在以后会计期间不予转回[144] - 公司在客户实际支付款项和到期应支付款项孰早时点，将已收或应收款项列示为合同负债[146] - 公司将同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示，不同合同下的不予抵销[146] - 短期薪酬在职工提供服务的会计期间，将实际发生的应付短期薪酬确认为负债，并按受益对象和权责发生制原则计入当期损益或相关资产成本[147] - 设定受益计划导致的职工薪酬成本中的服务成本和设定受益义务的利息费用计入当期损益，重新计量设定受益计划负债导致的变动计入其他综合收益且不转回至损益[148] - 公司在租赁期开始日对租赁确认使用权资产和租赁负债，租赁负债按租赁期开始日尚未支付的租赁付款额的现值初始计量[150] - 当与或有事项相关的义务是公司承担的现时义务，且履行该义务很可能导致经济利益流出，同时金额能够可靠计量时确认该义务为预计负债[152] - 公司预计负债按履行相关现时义务所需支出的最佳估计数初始计量[153] - 公司与客户之间的合同同时满足条件时，在客户取得相关商品控制权时确认收入[154] - 政府补助主要划分为与资产相关和与收益相关的政府补助两种类型[157] - 与资产相关政府补助确认为递延收益，在资产使用寿命内平均分配计入当期损益；与收益相关政府补助按情况处理[158] - 按应收金额计量的政府补助，期末有证据符合条件且预计收到时确认；其他在实际收到时确认[159] - 公司股份支付分权益结算和现金结算，权益结算以授予日公允价值计量，现金结算按承担负债公允价值计量[160][161] - 公司修改股份支付计划，增加公允价值或数量相应确认取得服务增加；减少则视同未变更，取消授予按加速行权处理[162] - 根据资产、负债账面价值与计税基础差额，按适用税率计算确认递延所得税资产或负债[163] - 递延所得税资产确认以很可能取得应纳税所得额抵扣可抵扣暂时性差异为限[163] - 对与子公司及联营企业投资相关的应纳税和可抵扣暂时性差异，按条件确认递延所得税负债和资产[163] - 商誉初始确认及不影响会计利润和应纳税所得额的交易产生的暂时性差异，不确认递延所得税[164] - 公司评估合同是否为租赁或包含租赁，合同含多项单独租赁或租赁与非租赁部分需分拆[166] - 公司作为承租人，使用权资产按成本初始计量，采用平均年限法计提折旧[166][167] - 短期租赁指租赁期开始日租赁期不超过12个月且不包含购买选择权

青岛汉缆股份有限公司 内部控制审计报告 和信审字（2024）第 000360 号 内部控制审计报告 | | | 一、内部控制审计报告 1-2 和信会计师事务所（特殊普通合伙） 二○二四年四月二十四日 青岛汉缆股份有限公司 报告正文 和信审字（2024）第 000360 号 青岛汉缆股份有限公司全体股东： 按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求，我 们审计了青岛汉缆股份有限公司（以下简称贵公司）2023 年 12 月 31 日的财务 报告内部控制的有效性。 一、企业对内部控制的责任 按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企业内部控制 评价指引》的规定，建立健全和有效实施内部控制，并评价其有效性是贵公司董 事会的责任。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上，对财务报告内部控制的有效性发表 审计意见，并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。 三、内部控制的固有局限性 内部控制具有固有局限性，存在不能防止和发现错报的可能性。此外，由于 情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低， 和信会计师事务所（特殊普通合伙） 2 ...

青岛汉缆股份有限公司 第六届董事会第一次独立董事专门会议决议 青岛汉缆股份有限公司（ 以下简称"公司"）第六届董事会独立董事专门会 议第一次会议于 2024 年 4 月 24 日召开，本次会议已于 2024（年 4 月 16 日以电 子邮件等方式通知全体独立董事。全体独立董事共同推举公司独立董事樊培银先 生担任本次会议的召集人并主持本次会议，会议应出席独立董事 3 人，实际出席 独立董事 3 人。本次会议的召开和表决程序符合《上市公司独立董事管理办法》 和《独立董事工作制度》等规定。经各位独立董事审议，会议形成如下决议： 一、审议通过了《2023 年度财务决算报告和 2024 年度财务预算报告》 公司 2023 年度财务决算报告客观、真实地反映了公司 2023（年的财务状况、 经营成果和现金流量；公司 2024 年度财务预算报告内容合理，预算可行性高。 表决情况：同意 3 票，反对 0 票，弃权 0 票；表决结果：通过。 表决情况：同意 3 票，反对 0 票，弃权 0 票；表决结果：通过。 三、审议通过了《关于公司董事、监事薪酬的议案》 经核查，我们认为：公司董事、监事的薪酬方案是依据公司所处的行业、规 模的 ...

公司治理 - 2023年召开8次董事会，独立董事现场出席8次，列席股东大会2次[3] - 2023年独立董事召集主持6次审计委员会会议，参与1次薪酬与考核委员会会议[5] 信息披露 - 2023年披露2022年年度及2023年各季度报告[14] 审计相关 - 2023年4 - 5月通过续聘年度审计机构议案[15] 独立董事履职 - 2023年多次在董事会发表独立意见，累计现场调查15天，5月参加业绩说明会[7][10]

青岛汉缆股份有限公司 独立董事 2023 年度述职报告 青岛汉缆股份有限公司 独立董事 2023 年度述职报告 各位股东及股东代表: 大家好！本人自 2023 年 1 月 1 日-2023 年 12 月 31 日期间担任青岛汉缆股 份有限公司（以下简称"公司"）的独立董事，作为青岛汉缆股份有限公司的独 立董事，2023 年本人严格按照《公司法》、《上市公司独立董事规则》、《上 市公司独立董事管理办法》等法律、法规和《公司章程》、《公司独立董事工作 制度》等规定，独立、勤勉、尽责、忠实履行职责，积极出席相关会议，认真审 议董事会各项议案，对公司相关事项发表独立意见，发挥独立董事的独立作用， 维护了公司整体的利益，保护了全体股东尤其是中小股东的合法权益。现将 2023 年度履行独立董事职责情况述职如下： 一、独立董事的基本情况 本人赵健康，男，中国国籍，无境外永久居留权，1963 年 5 月出生，西安 交通大学电气绝缘技术专业学士，武汉大学高电压与绝缘博士研究生，历任武汉 高压研究院-高级工程师、国网电力科学研究院-教授级高工，曾主持重大科研项 目，获得国家科技进步二等奖、省级科技进步奖。现任中国电力科学研究院首 ...

2023年情况 - 公司召开8次董事会，独立董事现场出席8次，列席股东大会2次[3] - 独立董事召集主持提名、薪酬与考核委员会会议各1次，参与审计委员会会议6次[5] - 独立董事在4个时间董事会会议发表独立意见，现场工作15天[7][8] - 公司召开六届三次董事会议，审议通过薪酬议案[13] - 独立董事参加培训、与中小股东沟通，跟进年报审计[9][10] - 独立董事审阅子公司高管候选人资料，认为合格合规[11][12] 2024年展望 - 独立董事将持续加强学习，为公司发展提供建议[14]

内部控制评价 - 公司对2023年12月31日内部控制有效性进行评价[2] - 纳入评价范围单位资产总额和营业收入占公司合并报表对应总额均为100%[8] - 本次内控评价未发现报告期内存在重要缺陷和重大缺陷[42] 组织架构 - 公司监事会由三名监事组成，含一名职工监事[8] - 董事会下设战略委员会成员5名，其余专门委员会成员各3名[9] - 审计委员会召集人由有会计专业背景的独立董事担任[9] 管理制度 - 公司形成“诚信、勤俭、务实、创新”的企业精神[10] - 公司完善人力资源管理体系，制定系列人事规章制度[11] - 公司选聘员工坚持“公开、竞争、择优”原则[12] - 公司制订多项基本管理制度保证规范运作[12] - 公司自2022年开始实施全面预算[15] 业务流程 - 财务每月至少核对一次银行账户并编制余额调节表，由会计部主管审核，审计部和监事会不定期抽查[14] - 销售系统每年由经营层起草下年度销售任务计划，分解到各事业部和业务经理[16] - 销售系统建立SAP客户信用等级动态自动评级分析模型对客户评价并确定授信额度[16] - 采购系统通过期货锁定铜铝等重要物资价格，规避价格波动风险[20] - 物控系统依据配套生产排程设定原料库存量，仓储人员每月底及不定期盘点库存[23] - 存货定期实地盘点，查核实际与账面是否相符，分析盈亏原因后报财务调节库存[23] - 生产系统根据销售计划确定产品、产量及品种目标，下达生产工单[24] - 生产系统排程作业需考虑原料采购、库存、交货期限、人力设备负荷等因素[24] - 质量管控包括进料、在制品、成品三层检验，绩效作为人员考核奖惩依据[25][26] - 制造中心依通知安排上线制造，对进度与成本详加记录[27] 缺陷认定 - 财务报告内控缺陷按与利润表和资产管理相关错报金额划分一般、重要、重大缺陷[33][34] - 非财务报告内控缺陷按与利润表和资产管理相关错报金额划分一般、重要、重大缺陷[39][40] - 公司董事会确定适用于本公司的内控缺陷认定标准，与以前年度一致[33] 其他管理 - 公司建立多领域内控制度，涵盖子公司管理、关联交易等[30][31][32] - 内审部保持独立，向董事会审计委员会负责并报告工作[27] - 财务部和内审部负责全面业务稽核，内审部不定期抽查[28] - 公司建立有效风险评估过程，实行全员风险管理机制[29]

业绩说明会安排 - 公司定于2024年5月10日15:00 - 17:00举办2023年度业绩说明会[1] - 采用网络远程方式在全景网举办，投资者可登陆“投资者关系互动平台”参与[1] 出席人员 - 董事长张立刚、董事兼财务总监刘建军等出席[1] 问题征集 - 公司提前征集问题，投资者可于2024年5月8日17:00前访问指定链接或扫码进入征集页面[1] - 公司将在会上回答投资者普遍关注的问题[1]