广州珠江啤酒股份有限公司董事会 2023 年度工作报告及 2024 年工作计划 一、公司基本情况 广州珠江啤酒股份有限公司（以下简称"公司"）主营业务为啤 酒生产销售以及啤酒文化等相关业务。 2023 年是全面贯彻落实党的二十大精神开局之年，公司坚持党建 引领，促进产业提质升级，较好实现稳增长目标，推进企业高质量发 展之路行稳致远。2023 年，公司实现营业总收入 53.78 亿元，同比 增长 9.13%；归属于上市公司股东的净利润 6.24 亿元，同比增长 4.22%。 二、董事会运作情况 （一）组织机构 公司董事会成员共设 9 名董事，2023 年末在任 9 名，其中独立 董事及外资股东推荐的董事 5 名，内部董事 4 名（含职工董事 1 名）。 外部董事（含独立董事及外资股东推荐的董事）占比 55.56%，由公 司高级管理人员兼任的董事 2 名，占比 22.2%。公司董事会下设了战 略、提名、薪酬与考核和审计委员会，设董事会秘书 1 人，公司设证 券部协助董事会秘书开展工作。 （二）制度运行情况 公司董事会、董事会下属专业委员会建立了完善的议事规则，制 定了董事会秘书工作制度，公司党委会、总经理办公会和 ...

业绩总结 - 2023年度营业收入537,804.03万元[8] - 2023年营业总收入53.78亿元，较上期49.28亿元增长9.1%[42] - 2023年营业总成本47.22亿元，较上期42.93亿元增长9.9%[42] - 2023年净利润6.43亿元，较上期6.06亿元增长6.2%[42] - 2023年综合收益总额6.44亿元，较上期6.09亿元增长5.7%[42] - 2023年基本每股收益0.28元，较上期0.27元增长3.7%[42] - 2023年稀释每股收益0.28元，较上期0.27元增长3.7%[42] - 2023年公司营业收入为30.99亿元，较上期26.64亿元增长16.34%[44] - 2023年公司营业成本为26.33亿元，较上期21.44亿元增长22.81%[44] - 2023年公司净利润为1.40亿元，较上期1.97亿元下降29.25%[44] 资产负债情况 - 2023年末公司资产总计14,517,943,555.73元，较上年年末增长4.1%[23] - 2023年末流动资产合计9,131,435,735.91元，较上年年末增长2.5%[23] - 2023年末货币资金为7,093,612,633.33元，较上年年末增长5.7%[23] - 2023年末交易性金融资产为157,290,879.41元，较上年年末下降46.4%[23] - 2023年末固定资产为2,980,035,992.87元，较上年年末增长11.2%[23] - 2023年末负债合计4,477,928,612.29元，较上年年末增长4.7%[28] - 2023年末流动负债合计3,539,823,018.19元，较上年年末增长7%[28] - 2023年末短期借款为1,598,453,722.30元，较上年年末增长61.2%[28] - 2023年末所有者权益合计10,040,014,943.44元，较上年年末增长3.8%[28] - 2023年末归属于母公司所有者权益合计9,975,639,085.26元，较上年年末增长3.7%[28] 现金流量情况 - 2023年经营活动现金流入小计62.49亿元，较上期增长10.56%[46] - 2023年经营活动现金流出小计54.30亿元，较上期增长7.29%[46] - 2023年经营活动产生的现金流量净额8.19亿元，较上期增长38.22%[46] - 2023年投资活动现金流入小计53.97亿元，较上期增长28.66%[46] - 2023年投资活动现金流出小计59.04亿元，较上期增长26.80%[46] - 2023年筹资活动现金流入小计19.88亿元，较上期增长102.49%[46] - 2023年筹资活动现金流出小计21.97亿元，较上期增长81.72%[46] 存货情况 - 2023年12月31日存货账面价值180,431.52万元，啤酒制造业务相关存货账面价值64,250.72万元[7] - 啤酒制造业务相关存货占流动资产的7.04%[7] 在建工程情况 - 在建工程期末余额4.73亿元，较上年年末余额增长13.27%[189] - 江琶醍啤酒文化创意园区改造升级项目预算7.22亿元，累计投入占比44.47%[190] - 东莞扩建工程项目设计预算6.78亿元，本期增加投入3.91亿元，期末余额529.68万元[190] - 信息化平台建设及品牌推广项目预算6.00亿元，本期增加投入381.85万元，期末余额627.39万元[190] 其他 - 审计将啤酒制造业务的存货核算和公司销售啤酒收入确认识别为关键审计事项[6][8] - 2023年1月1日起执行《企业会计准则解释第16号》，相关项目有调整[155][156] - 公司2023年注册资本为221,332.848万元[64] - 截至2023年12月31日，公司累计发行股本总数221,332.848万股[72] - 截至2023年12月31日，公司纳入合并范围的子公司共16户，本年合并范围与上年相比未变[74]

（2024 年 3 月修订） 根据《上市公司独立董事管理办法》及国家有关法律、行政法规、规范性文 件、《公司章程》的有关规定，为规范独立董事行为，充分发挥独立董事在公司 治理中的作用，保护中小股东及利益相关者的利益，促进公司的规范运作，特制 定本制度。 第一条 独立董事是指不在公司担任除董事外的其他职务，并与公司及其主 要股东、实际控制人不存在直接或者间接利害关系，或者其他可能影响其进行独 立客观判断关系的董事。 第二条 独立董事应当具备与其行使职权相适应的任职条件。担任独立董事 应当符合下列基本条件： （一）根据法律、行政法规及其他有关规定，具备担任公司董事的资格； （二）具有本制度第三条所要求的独立性； 广州珠江啤酒股份有限公司 独立董事工作制度 （三）具备公司运作的基本知识，熟悉相关法律、行政法规、规章及规则； （四）具有五年以上法律、会计或者经济等工作经验； （五）具有良好的个人品德，不存在重大失信等不良记录； （六）法律、行政法规、中国证监会规定、证券交易所业务规则和公司章程 规定的其他条件。 独立董事原则上最多在三家境内上市公司担任独立董事，并应当确保有足够 的时间和精力有效地履行独立董事的职责。 ...

证券代码：002461 证券简称：珠江啤酒 公告编号：2024-013 广州珠江啤酒股份有限公司关于会计政策变更的公告 本公司及其董事、监事、高级管理人员保证公告内容真实、准确和完整，公告不存在虚 假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 特别提示：广州珠江啤酒股份有限公司（以下简称"公司"） 根据中华人民 共和国财政部（以下简称"财政部"）发布的《企业会计准则解释第 16 号》的相 关规定要求变更了会计政策。本次会计政策变更不涉及对公司以前年度的追溯调 整，不会对公司财务状况、经营成果和现金流量产生重大影响。 一、本次会计政策变更的概述 （一）变更原因、内容及变更日期 财政部于 2022 年 11 月 30 日发布了《企业会计准则解释第 16 号》（财会 [2022]31 号），自 2023 年 1 月 1 日起施行；其中对"关于单项交易产生的资产 和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理"作出了规定。公司根 据上述规定，对会计政策进行相应变更，本次会计政策变更属于"根据法律、行 政法规或者国家统一的会计制度的要求变更会计政策"的情形，公司于以上文件 规定的起始日开始执行上述企业会计准则规定。 （二）变更 ...

募集资金情况 - 公司非公开发行426,502,472股，每股10.11元，募集资金4,311,939,991.92元，扣除费用后净额4,295,786,995.05元[1] - 本报告期使用募集资金457,452,018.28元，累计使用2,221,231,417.31元[2] - 本报告期募集资金账户利息收入扣除手续费后净额为212,813,545.20元[2] - 截止2023年12月31日，募集资金余额2,947,627,171.96元[3] - 截止2023年12月31日，募集资金专户活期存款余额229,898,856.61元[4] - 原拟使用募集资金431,194.00万元，调整后拟使用募集资金466,380.00万元[1] 项目调整情况 - 2020年公司调整除南沙珠啤二期外其余项目投资金额、使用资金及实施期限[12] - 2022年公司将东莞珠啤扩建项目完成期限调至2024年12月31日，湛江珠啤项目调至2025年12月31日[12] 资金使用及收益情况 - 2017年6月27日，公司用募集资金置换预先已投入募投项目的自筹资金65,441.02万元[16] - 2023年公司同意使用不超过35亿元的募集资金、不超过45亿元自有资金投资理财及存款类产品，有效期1年[18] - 截止2023年12月31日，公司利用闲置募资资金进行现金管理的余额为271,772.83万元，报告期内收益6,670.54万元[18] 项目投入及效益情况 - 现代化营销网络建设及升级项目截至期末累计投入18,918.97万元，投资进度82.98%[32] - O2O销售渠道建设及推广项目截至期末累计投入1,465.16万元，投资进度36.63%[32] - 啤酒产能扩大及搬迁项目截至期末累计投入135,160.57万元，投资进度83.54%[32] - 南沙珠啤二期年产100万kl啤酒项目截至期末累计投入85,808.67万元，投资进度99.78%，本年度实现效益47,703.71万元[32] - 东莞珠啤扩建工程项目截至期末累计投入49,351.90万元，投资进度72.79%，本年度实现效益226.12万元[32] - 湛江珠啤新增年产20万kl啤酒项目截至期末累计投入0.00万元[32] - 珠江·琶醍啤酒文化创意园区改造升级项目总投资271,000.00，已投入15,136.89，累计投入占比23.28%[37] - 信息化平台建设及品牌推广项目总投资6,780.00，已投入460.52，累计投入占比51.30%[37] 合规情况 - 公司不存在用闲置募集资金暂时补充流动资金、节余募集资金使用、超募资金使用情况[17][20][21] - 公司不存在未达到计划进度及变更后项目可行性重大变化、变更后项目无法单独核算效益、项目已对外转让或置换情况[24][25][26] - 公司已按规定及时、真实、准确、完整披露募集资金存放及使用情况，不存在管理违规[27] - 截至2023年12月31日，公司募集资金使用与披露情况一致，不存在变相改变用途、损害股东利益和违规使用情形[29]

业绩总结 - 2023年度归属上市公司股东净利润623,507,931.85元[4] - 按净利润10%提取法定盈余公积金后，期末母公司未分配利润481,822,392.88元[4] - 以2024年3月27日总股本为基数，每10股派现1.25元，共分配276,666,060.00元[4] 公司治理 - 2023年召开4次监事会会议[2] - 第四届监事会第五十七次会议应到实到3人[1] - 多项议案表决赞成3票，反对0票，弃权0票[2][3][4][5][7] 人事变动 - 广州产业投资控股集团提名孙洁敏为监事候选人[6] 合规情况 - 近二年曾任职董高的监事未超总数二分之一[7] - 单一股东提名监事未超总数二分之一[7]

本公司及董事会全体成员保证公告内容真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏。 广州珠江啤酒股份有限公司（以下简称"公司"）于 2024 年 3 月 27 日召 开第四届董事会第七十八次会议，审议通过了《关于 2023 年利润分配预案的议 案》。该议案尚待提交公司股东大会审议。现将相关事宜公告如下： 一、2023 年度利润分配预案的基本情况 证券代码：002461 证券简称：珠江啤酒 公告编号：2024-011 关于 2023 年度利润分配预案的公告 1、利润分配预案的具体内容 经广东中职信会计师事务所（特殊普通合伙）审计，2023 年度合并报 表实现归属上市公司股东的净利润 623,507,931.85 元。依据《公司法》 和《公司章程》等有关规定，结合公司经营和发展资金需要，公司拟按照 以下方案实施利润分配： （1）按公司净利润的 10%提取法定盈余公积金，提取后报告期末母公 司未分配利润为 481,822,392.88 元； （2）以 2024 年 3 月 27 日公司总股本 2,213,328,480 股为基数，向 全体股东每 10 股派发现金人民币 1.25 元（含税），本次共分配现金 ...

2024年日常关联交易预计 - 总金额40,974.54万元，去年同期38,872.93万元[2] - 采购原材料预计40,114.84万元，1 - 2月已发生5,055.01万元，上年38,119.27万元[3] - 采购燃料和动力预计530.28万元，1 - 2月已发生35.93万元，上年385.73万元[3] - 接受租赁预计270.25万元，1 - 2月已发生43.37万元，上年260.24万元[3] - 接受劳务、服务预计57.30万元，1 - 2月已发生0.00万元，上年107.69万元[3] - 销售产品、商品预计1.87万元，1 - 2月已发生0.14万元[3] 2023年相关数据 - 日常关联交易实际发生额38,872.93万元，预计42,711.61万元，差异 - 8.99%[4] - 截至9月30日，广州产投资产总额14,838,458.01万元，净资产5,600,895.93万元[6] - 1 - 9月广州产投营业收入4,180,889.90万元，净利润309,635.84万元[6] - 年末广州荣鑫容器有限公司资产总额28908.81万元，净资产19270.18万元[7] - 年度广州荣鑫容器有限公司营业收入46888.73万元，净利润234.01万元[7] 公司关联交易情况 - 2024年拟与关联企业发生日常经营性关联交易[11] - 交易遵循公平等原则，对业务独立性无重大影响[10] - 交易价格按市场价格协商确定，公允合理[11] - 全体独立董事同意交易并提交审议[11] 公司关联方信息 - 广州产投注册资本652,619.735797万元，广州市政府持股91.55%、广东省财政厅持股8.45%[6] - 广州荣鑫容器有限公司注册资本12388万元，广州产业投资控股集团2023年末持股54.15%[7]

会议情况 - 2023年召开5次董事会会议，独立董事全出席，现场2次、通讯3次[3] - 2023年召开2次股东大会，独立董事全出席[4] - 2023年董事会专门委员会召开9次会议，独立董事全出席[5] 其他要点 - 独立董事工作时间累计达15天[9] - 2023年度预计日常关联交易价格按市场协商，程序合法[11] - 财务报告及信息真实准确完整，内控报告符合要求[13] - 报告期无会计政策等变更及重大差错更正[14] - 报告期无对外担保，期末累计担保额为0[15]

广州珠江啤酒股份有限公司 董事会对会计师事务所 2023 年履职情况评估 及审计委员会履行监督职责情况的报告 根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《国有企业、 上市公司选聘会计师事务所管理办法》《深圳证券交易所上市公司自律监管指 引第 1 号——主板上市公司规范运作》《公司章程》等规定要求，董事会审 计委员会本着勤勉尽责的原则，恪尽职守，认真履职。现将董事会对会计师事 务所 2023 年度履职评估及审计委员会履行监督职责的情况汇报如下： 一、2023 年年审会计师事务所基本情况 （一）会计师事务所基本情况 广东中职信会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称"中职信"）成立于 2008 年 3 月 7 日（改制时间：2020 年 6 月 28 日），注册地址为广州市天 河区珠江东路 11 号 1001 室（自编 01-04、06 单元），首席合伙人聂铁良。 根据公司《董事会审计委员会工作条例》等有关规定，审计委员会对会计 师事务所履行监督职责的情况如下： （一）审计委员会对中职信的专业资质、业务能力、诚信状况、独立性等 进行了严格审查，认为其具备为公司提供审计工作的资质和专业能力，能够满 足公司审 ...