。 报告编码:苏2 关于苏州胜利精密制造科技股份有限公司 关于苏州胜利精密制造科技股份有限公司 2023 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇 总表的专项说明 天衡专字(2024)00585 号 天衡会计师事务所（特殊普通合伙） 2023 度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表的专项说明 天衡专字(2024)00585 号 苏州胜利精密制造科技股份有限公司全体股东: 我们接受委托,审计了苏州胜利精密制造科技股份有限公司(以下简称"胜利精密") 2023 年度财务报表,包括 2023年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表,2023 年度的合并 及母公司利润表、合并及母公司现金流量表和合并及母公司所有者权益变动表以及财务报表 附注,并出具了天衡审字(2024)01265 号审计报告。 根据《上市公司监管指引第 8 号 -- 上市公司资金往来、对外担保的监管要求》以及 参照深圳证券交易所相关格式指引规定的非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总 表格式,胜利精密编制了后附的截止至 2023年度胜利精密非经营性资金占用及其他关联资 金往来情况汇总表(以下简称"汇总表")。 编制和对外披露汇总 ...

审计机构情况 - 截至2023年末，天衡会计师事务所合伙人85人，注册会计师419人，较上年增加29人[1] - 2023年12月11日，公司审议通过续聘天衡为2023年度审计机构议案[3] 审计工作进展 - 2024年4月22日，审计委员会与年审会计师沟通2023年度审计报告情况[3] - 2024年4月25日，审计委员会审议通过2023年年度报告等议案[4] 审计评价 - 公司审计委员会认为天衡2023年度审计工作表现良好，按时完成[5]

会议情况 - 2023年董事会应出席3次，通讯出席3次，无缺席[5] - 2023年召开5次股东大会，独立董事亲自出席1次[6] - 2023年独立董事出席4次审计委员会会议[7] - 2023年4月11日召开第五届董事会第三十次会议[8] - 2023年6月28日召开第五届董事会第三十二次会议[10][19] - 2023年7月14日召开2023年第二次临时股东大会[19] 独立董事履职 - 2022年年报编制和披露时与内部审计及审计会计师沟通[13] - 2023年主动加强与中小股东沟通，参加股东大会交流[14] - 2023年到公司现场了解经营情况[15] - 2023年任职期间有效履行职责[18] - 监督2023年度信息披露及公司治理和经营管理[18] 议案审议 - 第五届董事会第三十次会议审议多项议案，独立董事均同意[8][9][10] - 第五届董事会第三十二次会议独立董事同意选举第六届董事会董事议案[10] - 上述会议审议通过选举第六届董事会董事议案[19] 职务变动 - 独立董事不再担任公司独立董事及董事会专业委员会委员职务[19]

业绩总结 - 2023年度计提资产减值准备32118.23万元，核销资产1489.49万元[2] - 应收款项计提减值17400.38万元，占净利润 - 18.75%[2] - 本次计提及核销减少2023年归母净利润32118.23万元[12] 数据详情 - 存货账面余额92541.12万元，本期计提9317.98万元[6] - 一年内到期非流动资产债权及利息47882.17万元未收回，计提损失15815.44万元[5]

市场扩张和并购 - 2015年公司以发行股份购买资产方式购买智诚光学73.31%股权并签署《利润预测补偿协议》[1] 业绩补偿 - 一审判决业绩承诺方交付股份并由公司以1元回购注销[3] - 一审判决业绩承诺方支付业绩补偿金[3] - 2024年3月28日部分业绩承诺方过户股份至回购专用账户[6] - 截止核查意见出具日，公司收到部分业绩承诺方现金补偿款合计2242655.62元[6] - 本次股份回购注销后，王汉仓剩余应支付业绩补偿金额98318812.68元[7] - 沈益平、桑海玲、桑海燕已履行股份补偿义务，剩余现金补偿分别为33894898.01元、26322234.94元、12034696.03元[7] - 陆祥元于2023年10月支付现金业绩补偿款8082976.16元，完成补偿后将全部完成义务[8] 股份变动 - 本次补偿股份回购注销后，公司总股本由3441517719股变更为3435818166股[9] - 回购注销后，有限售条件流通股份比例从0.91%变为0.75%，无限售条件流通股份比例从99.09%变为99.25%[10] 其他 - 独立财务顾问对公司本次回购注销补偿股份事项无异议[11] - 上市公司及业绩承诺方需按规定履行业绩补偿承诺[11] - 标的资产业绩承诺补偿履行存在不确定性[11] - 独立财务顾问提请公司保障自身合法权益[11] - 独立财务顾问提请投资者关注有关风险[11]

公司架构 - 公司设立13个职能部门，拥有8家全资子公司和1家控股子公司[4] 制度建设 - 完善人力资源管理体系，制定系列规章制度[4] - 制定多项资金活动相关制度，规范投资等活动[6] - 制定可行销售政策，建立货款催收和考核办法[7] - 制定《财务会计管理制度》，规范财务报告流程[7] - 加强全面预算管理体系建立，确保实现年度预算目标[8] 内控评价 - 对2023年12月31日内部控制有效性评价，无重大缺陷[2] - 评价范围涵盖公司及子公司业务，关注重大高风险领域[4] - 依据规范体系开展评价，确定内控缺陷认定标准[10] 缺陷标准 - 财务报告内控重大、重要、一般缺陷认定标准[11] - 非财务报告内控重大、重要、一般缺陷认定标准[13] 内控结果 - 报告期内无财务报告内控重大和重要缺陷[16] - 报告期内未发现非财务报告内控重大和重要缺陷[16] 未来展望 - 2024年完善内控体系，强化执行、自动化、监督检查[16] 评价程序 - 内控评价程序包括制定方案等环节[15]

苏州胜利精密制造科技股份有限公司 关于放弃参股公司股权优先受让权的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚 假记载、误导性陈述或重大遗漏。 证券代码：002426 证券简称：胜利精密 公告编号：2024-018 一、放弃权利事项概述 1、近日，苏州胜利精密制造科技股份有限公司（以下简称"公司"或"胜利 精密"）收到参股公司广州市型腔模具制造有限公司（以下简称"广州型腔"）关 于召开股东会的通知，广州型腔原股东平潭综合实验区楷睿股权投资合伙企业(有 限合伙)拟将其持有的 21.7351 万元注册资本转让给泰安金帆峰海望岳基金合伙 企业(有限合伙)，原股东柳州盛东投资中心(有限合伙)拟将其持有的 30.72 万元 和 65.28 万元注册资本分别转让给泰安金帆峰海望岳基金合伙企业(有限合伙)和 广州凯科股权投资合伙企业(有限合伙)，原股东深圳市港昇科技创新管理有限公 司拟将其持有的 57.3062 万元注册资本转让给深圳港昇二号科技创新合伙企业 (有限合伙)。 基于广州型腔未来整体发展规划，公司及广州型腔其他原股东拟放弃本次股 权转让的优先受让权。本次股权转让完成后，公司仍持有广州型 ...

业绩相关会议 - 2023年监事会召开六次会议审议多项议案[2][3][4][5] - 审议通过《2022年度监事会工作报告》等八项议案[2] - 审议通过《2023年第一季度报告》等报告议案[3][4][5] 监事会评价 - 认为公司2023年依法运作、财务规范报告真实[6] 未来展望 - 2024年监事会将继续履职促公司规范运作[10]

审计委员会构成 - 成员由3名董事组成，独立董事占多数，至少一名为专业会计人士[4] - 委员由董事长等提名，董事会选举产生[4] - 设主任委员一名，由属会计专业的独立董事担任[4] 会议规则 - 每季度至少召开一次，可开临时会议[11] - 会前五天通知，主任委员主持[11] - 三分之二以上委员出席，决议过半数通过[11] 职责与机构 - 负责审核财务信息，事项提交董事会审议[8] - 下设审计部为日常办事机构[4] 其他 - 对董事会负责，配合监事会审计[6] - 细则自批准日执行，解释权归董事会[14][15]

审计机构聘请 - 公司聘请天衡会计师事务所担任2023年度财务和内控审计机构[1] 审计机构情况 - 截至2023年末，天衡合伙人85人，注册会计师419人，较上年增加29人[2] - 天衡签署过证券服务业务审计报告的注册会计师222人[2] 审计工作开展 - 天衡对公司2023年度财务报表、内控运行情况等进行审计并出具报告[3] - 天衡积极与公司多部门沟通，确保2023年度审计工作顺利完成[3] 审计评价 - 公司认为天衡在2023年报审计中坚持公允、客观态度独立审计[4] - 天衡表现出良好职业操守和业务素质，审计行为规范有序[4] 审计结果 - 天衡按时完成公司2023年年报审计和内控审计相关工作[5] - 天衡履行了审计机构应尽的职责[5]