会议情况 - 2024年召开9次董事会会议，审议31项议案[4] - 2024年召开5次股东大会会议，审议20项议案[4] - 董事会审计委员会召开5次会议[5] - 董事会提名委员会召开1次会议[5] 股权收购 - 2024年3月审议收购东北特钢集团山东鹰轮机械有限公司67%股权[5][9] 议案审议 - 2024年4月审议《2023年度利润分配及资本公积金转增股本预案的议案》[5][6] - 2024年8月审议《关于2024年半年度利润分配预案的议案》[6] - 2024年12月审议《关于2025年度日常关联交易预计的议案》[6] - 2024年12月审议《关于调整2024年度日常关联交易预计的议案》[6] 报告披露 - 2024年按时披露《2023年年度报告》等4份报告[10] 审计相关 - 天衡会计师事务所出具标准无保留意见审计报告[10] - 2024年4月审议通过《关于续聘公司会计师事务所的议案》[11] 未来展望 - 独立董事2025年将继续履行义务[13]

会议审议 - 2024年召开9次董事会会议，审议通过31项议案[4] - 2024年召开5次股东大会会议，审议通过20项议案[4] - 董事会提名委员会召开1次会议，审议《提名委员会2024年度工作总结》[5] - 董事会薪酬与考核委员会召开2次会议，审议《关于对公司经营管理人员年薪考核情况的说明》等内容[5] - 独立董事应参加独立董事专门会议7次，现场出席3次，通讯参加4次[5] 议案审议时间 - 2024年3月12日审议收购东北特钢集团山东鹰轮机械有限公司67%股权暨关联交易议案[5] - 2024年4月19日审议《2023年度利润分配及资本公积金转增股本预案的议案》等多项议案[5][6] - 2024年8月17日审议《关于2024年半年度利润分配预案的议案》[6] - 2024年12月7日审议《关于2025年度日常关联交易预计的议案》[6] - 2024年12月16日审议《关于调整2024年度日常关联交易预计的议案》[6] 公司运营 - 按时编制并披露《2023年年度报告》等多项报告[11] - 天衡会计师事务所出具标准无保留意见的年度审计报告[11] - 按时编制并披露《2023年度内部控制评价报告》，天衡会计师事务所出具内部控制审计报告[11] - 2024年4月22日续聘天衡会计师事务所[11] - 2024年1月19日、2月2日审议通过经营管理人员年薪考核及管理责任考核办法[12] 独立董事意见 - 认为公司关联交易事项遵循公平合理原则，定价公允，决策程序合规[10] - 认为公司定期报告等审议及披露程序合法合规，财务数据真实准确[11] - 认为公司董事、高级管理人员薪酬公平合理，符合规定和实际情况[12] 市场扩张和并购 - 2024年3月15日拟收购东北特钢集团山东鹰轮机械有限公司67%股权并进行关联交易[9]

会议情况 - 2024年召开9次董事会会议，审议31项议案[4] - 2024年召开5次股东大会会议，审议20项议案[4] - 董事会薪酬与考核委员会召开2次会议[5] - 董事会战略委员会召开1次会议[5] - 董事会审计委员会召开5次会议[5] - 独立董事应参加独立董事专门会议7次[6] 收购事项 - 2024年3月12日、15日审议收购山东鹰轮机械67%股权议案[7][10] 报告披露 - 按时披露2023 - 2024年多份报告[11] - 天衡会计师事务所出具年度审计报告[11] - 按时披露2023年度内部控制评价报告[12] 其他决策 - 2024年4月22日审议通过续聘天衡会计师事务所议案[12] - 2024年1月19日、2月2日审议通过经营管理相关办法[12] 未来展望 - 2025年独立董事将继续履职并加强沟通[14]

审计相关 - 审计意见为标准无保留意见，签署日期2025年4月7日[3] - 审计机构为天衡会计师事务所，注册会计师为张旭、张冬秀[3] - 审计报告文号为天衡审字（2025）00634号[3] - 关键审计事项有关联交易和收入确认[6][8] 财务数据 - 本期向关联方采购商品、接受劳务金额为253,540.20万元[6] - 本期营业收入为1,441,626.09万元[8] - 资产总计期末余额243.56亿元，期初239.79亿元，增长1.57%[23] - 负债合计期末余额144.35亿元，期初137.19亿元，增长5.21%[24] - 所有者权益合计期末余额99.21亿元，期初102.61亿元，下降3.31%[24] - 2024年度营业总收入144.16亿元，2023年度156.17亿元，同比下降7.68%[30] - 2024年度净利润1.82亿元，2023年度3.18亿元，同比下降42.92%[31] - 2024年经营活动产生的现金流量净额为4.12亿元，2023年为 - 1.39亿元[37] - 2024年投资活动产生的现金流量净额为17.79亿元，2023年为 - 19.73亿元[38] - 2024年筹资活动产生的现金流量净额为 - 9.03亿元，2023年为13.49亿元[38] - 2024年末货币资金合计8,899,423,741.12元，期初为6,481,010,825.26元[195] - 2024年末交易性金融资产合计4,508,230,790.41元，期初为6,259,135,299.51元[197] 公司历史与股本 - 2006年10月25日在深交所挂牌交易，发行A股9000万股[58] - 2010年12月向沙钢集团非公开发行A股11.80265552亿股，购买淮钢特钢63.79%股权[58] - 2015年以资本公积向全体股东转增股本，每10股转增4股[59] - 2023年注销回购专用证券账户全部股份1294.6327万股，占总股本0.5867%[60] 会计政策与准则 - 公司以持续经营为基础编制截至2024年12月31日的财务报表[66] - 会计期间为公历1月1日起至12月31日止[69] - 公司以人民币为记账本位币[71] - 同一控制下企业合并以被合并方资产、负债账面价值为基础处理[73] - 非同一控制下企业合并购买方按公允价值计量合并成本[74] - 金融资产按业务模式和现金流量特征分类计量[87] - 存货按取得时实际成本初始计量，期末按成本与可变现净值孰低计量[109] - 固定资产折旧采用年限平均法分类计提[132] - 借款费用中符合条件的予以资本化，计入相关资产成本[137] - 研发支出研究阶段计入当期损益，开发阶段满足条件予以资本化[148] 税收政策 - 增值税税率为13%、9%、6%、5%[191] - 企业所得税税率为25%、20%、15%[191] - 2023年1月1日至2027年12月31日，先进制造业企业可按当期可抵扣进项税额加计5%抵减应纳增值税税额[193]

业绩总结 - 天衡事务所2024年度业务收入52937.55万元，审计业务收入46009.42万元，含证券业务收入15518.61万元[2] - 2023年度为95家上市公司提供年报审计服务，审计收费总额9271.16万元[2][3] 人员数据 - 上年度末合伙人数量85人，注册会计师人数386人，签署过证券服务业务审计报告的注册会计师人数227人[2] 风险保障 - 2024年末已计提职业风险基金2445.10万元，购买的职业保险累计赔偿限额10000.00万元[4] 执业情况 - 近三年因执业行为受到行政处罚3次、监督管理措施6次、自律监管措施5次[5] - 28名从业人员近三年因执业行为受罚，涉及行政处罚3次（6人）、监督管理措施9次（19人）、自律监管措施5次（11人）[5] 审计相关 - 项目合伙人等近三年签署和复核上市公司数量情况[6] - 2024年年度审计就重大会计审计事项沟通获解决方案和支持[9] - 2024年年度审计就重大会计审计事项达成一致意见[10] - 针对公司制定审计工作方案，满足报告披露时间要求[15] - 公司评估天衡事务所资质等满足2024年度审计工作要求[19]

人员情况 - 上年度末天衡事务所合伙人数量为85人[2] - 天衡事务所注册会计师人数为386人，签署过证券服务业务审计报告的为227人[3] 业绩数据 - 2024年度天衡事务所收入总额52937.55万元，审计业务收入46009.42万元[3] - 2023年度为95家上市公司提供年报审计服务，收费9271.16万元[3] - 2024年度对公司财务报告审计费用172万元、内控审计费用35万元[12] 风险保障 - 2024年末天衡事务所已计提职业风险基金2445.10万元，保险赔偿限额10000万元[5] 执业情况 - 天衡事务所近三年受行政处罚3次、监管措施6次、自律措施5次[6] 决策事项 - 2025年4月相关会议审议通过续聘天衡事务所议案[1][13]

内部控制评价 - 公司对截至2024年12月31日的内部控制有效性进行评价[2] - 纳入评价范围单位资产总额和营业收入占比均为100%[8] 缺陷情况 - 公司不存在财务和非财务报告内部控制重大、重要缺陷[4][6] - 报告期内未发现相关重大、重要缺陷[21][22] 定量标准 - 财务报告内控重大、重要缺陷有对应损失金额标准[10] - 非财务报告内控重大、重要缺陷有对应损失金额标准[16] 其他事项 - 报告期内无其他内部控制相关重大事项说明[23]

财报披露 - 公司于2025年4月9日披露《2024年年度报告》[1] 业绩说明会 - 2025年4月18日15:00 - 17:00举行2024年度网上业绩说明会[1] - 采用网络远程方式，在“投关易”小程序举行[1] - 提问通道自公告发出之日起开放[1] - 参与交流方式有搜索“投关易”输“沙钢股份”和扫指定二维码[1] 出席人员 - 董事长季永新等出席网上说明会[3]

投资理财安排 - 拟用不超80亿闲置自有资金投资理财[1][2][10] - 额度可在范围内循环使用[2] - 投资范围含银行理财等多种类型[2] - 投资期限至2025年度股东大会召开[2] 审批与管理 - 投资理财需董事会审议并经2024年度股东大会批准[3] - 董事长在授权范围内签署协议合同[5] - 资金财务部负责运作管理[5] 监督与风控 - 内部审计部实施内部监督[5] - 独立董事、监事会监督检查资金使用[5] - 制定内部控制制度防范风险[6]

事务所人员与资金 - 截至2024年末，天衡合伙人85人，注会386人，有证券服务经验227人[2] - 2024年末，天衡提取职业风险基金2445.10万元，职业保险累计赔偿限额1亿[2] 业绩总结 - 2024年度天衡收入总额52937.55万元，审计业务收入46009.42万元[3] - 2023年天衡为95家上市公司提供年报审计，收费9271.16万元[3] 执业情况 - 天衡近三年受刑事处罚0次、行政处罚3次等[4] - 28名天衡从业人员近三年受刑事处罚0次、行政处罚3次等[4] 续聘情况 - 2024年4 - 5月公司会议审议通过续聘天衡议案[5][7] - 2025年4月3日公司审计委同意续聘天衡为2025年度审计机构[8]