公司战略与社会责任 - 公司未来通过技术创新、管理精进提升核心主业竞争力，通过市场化改革激发员工创新创效动力[1] - 秉持“合力同行，创新共赢”的核心价值观，追求经济、社会、环境综合价值创造，探索将可持续发展理念融入企业发展战略和业务运营，加强社会责任工作顶层设计等[1] 金刚石公司组建 - 组建分两步，第一步已完成，国机精工持股67%，新材料集团持股33%；第二步正在进行，耗时较长主要因相关资产评估工作耗时久[2] 费用增加 - 三季度累计销售费用同比增加是由于销售人员增加、营销推广支出增加[2] 人形机器人相关 - 公司表示以信息披露为准，未明确解释人形机器人研发规划与落地相背离的原因[2] 风电轴承业务 - 针对风电轴承着力攻关关键技术，成功研制多种兆瓦系列轴承推进国产化替代进程，今年订单饱满收入增速高，未来将提高主轴轴承和齿轮箱轴承收入比例[3] 定向增发 - 定增定价方式为市场化定价，发挥资本市场功能做强做优做大公司符合国家政策要求，不存在低价增发向控股股东输送利益的情况[3] 金刚石材料功能化应用 - 随着MPCVD大单金刚石技术进步和成本下降，金刚石散热片和光学窗口片有望成为重要业务增长点，在多个领域有广泛应用前景[3] 新市场拓展 - 密切关注机器人、汽车产业发展带来的商业机会，认真评估主营业务产品在相关领域的应用前景[4] 航空航天特种轴承业务 - 受下游需求影响本报告期特种轴承业务同比有所下降，但不影响长期前景[5] 国产替代轴承种类及市场空间 - 风电领域的主轴轴承和齿轮箱轴承国产化替代率逐步提高，公司看好风电行业长期发展趋势并将继续发展相关业务[5] 营收与净利润下降原因 - 营业收入下降主要由贸易业务压缩引起，归母净利润下降主要是本报告期确认收益的政府补助下降[5]

会议情况 - 国机精工第八届董事会第二次会议于2024年11月13日通讯召开，7名董事全参会[1] 议案表决 - 《关于国机精工所属企业向参股子公司国机财务有限责任公司增资的议案》3票同意通过，已获独立董事全票同意[3] - 《国机精工集团股份有限公司金融衍生业务管理办法》7票同意通过[6] 业务管理 - 公司制定《金融衍生业务管理办法》规范业务管理与运作[5]

增资情况 - 国机财务原股东同比例现金增资6亿元，增资款全额计入注册资本[2] - 轴研所等三家分别持有国机财务一定股权，合计现金增资1495.20万元[2] - 本次增资总规模6亿元，增资后注册资本变更为235,000万元，各股东持股比例不变[19] 决策流程 - 公司2024年11月13日召开董事会会议审议通过增资议案，关联董事回避表决[4] - 本次关联交易经公司全体独立董事2024年第一次专门会议审议通过，不构成重大资产重组，无需提交股东大会审议，增资尚需监管局批准[5] 股东信息 - 国机集团注册资本2600000万元，成立于1988年5月21日[6] - 国机财务注册资本175000万人民币，法定代表人为赵建国[12] - 多家公司对国机财务有出资金额及持股比例[13] 业绩数据 - 国机财务2023年度净资产410,005.37万元，营业收入123,990.16万元，净利润25,105.23万元[16] 关联交易 - 当年年初至披露日公司与国机集团及其关联方累计已发生日常关联交易14,283万元[21] - 多家关联公司与公司的交易金额及占比[14]

财报与会议信息 - 公司于2024年10月31日披露《2024年三季度报告》[1] - 公司定于2024年11月13日15:30 - 16:30举行2024年三季度业绩说明会[1] 参会人员 - 出席业绩说明会人员有董事长兼总经理蒋蔚、财务总监刘斌、董事会秘书赵祥功[1] 参与方式 - 投资者可登陆“互动易”“云访谈”栏目参与业绩说明会[1] 问题征集 - 公司就2024年三季度业绩说明会提前向投资者征集问题[2] - 投资者可通过指定电子邮箱stock@sinomach - pi.com发送问题[2] - 投资者可提前登录“互动易”平台“云访谈”栏目进入公司本次业绩说明会页面提问[2] - 本次业绩说明会投资者问题征集截止日为2024年11月13日12:00[3]

业绩总结 - 2021 - 2023年度及2024年1 - 6月公司营业收入分别为332788.96万元、343599.64万元、278372.53万元、128489.50万元[32] - 2021 - 2023年度及2024年1 - 6月公司主营业务收入占总收入的比例分别为98.61%、98.71%、98.46%、98.87%[32] - 2021 - 2023年度及2024年1 - 6月公司租金收入分别为2986.37万元、1840.96万元、2199.23万元、1003.57万元[26] - 2021 - 2023年度及2024年1 - 6月租金收入占发行人当期营业收入比例分别为0.90%、0.54%、0.79%、0.78%[26] - 2024年1 - 6月、2023年度、2022年度、2021年度传媒、广告、出版业务合计收入分别为18.29、88.96、122.39、108.86，占发行人当期营业收入比例分别为0.01%、0.03%、0.04%、0.03%[78] - 报告期内供应链业务收入分别为105832.04万元、161682.66万元、138365.79万元、49326.06万元，占比分别为45.83%、49.27%、40.80%、24.51%，最近一期下降明显，毛利率为6.00%、5.42%、6.13%、11.22%，毛利贡献率分别为2.75%、2.67%、2.50%、2.75%[95] - 报告期内净利润分别为8653.69万元、13145.61万元、23832.28万元和24895.91万元，经营活动现金流量净额分别为38080.84万元、18503.72万元、29138.78万元和4639.66万元，规模和变动趋势与净利润不匹配[96] 用户数据 - 报告期内，精工锐意、中机海南及国机金刚石通过线上获取信息数量所对应的个人客户362人，数据条数458条[41] - 报告期内，精工锐意、中机海南及国机金刚石通过线上销售培育钻石相关产品所取得的收入为303.67万元，每一条数据所对应的销售平均单价为0.66万元[41] 未来展望 - 公司本次发行募集资金投向新型高功率MPCVD法大单晶金刚石项目（二期）和补充流动资金[33] - 公司承诺募集资金不会变相流入房地产业务、不用于或变相用于酒类经营和卷烟销售业务、不将募集资金用于或变相用于传媒、广告、出版等业务[33][73][87] - 公司承诺5年内将劳务派遣员工占比降至法定比例，拟通过增加招聘正式员工等措施降低劳务派遣用工比例[167] 新产品和新技术研发 - 2016年立项开展MPCVD法技术研究，2018 - 2021年开展一期项目建设，实现宝石级大单晶金刚石产业化及高品级产品销售[170] - 公司具备自主研发低功率和高功率MPCVD设备技术，设备性能达国际先进水平，在MPCVD金刚石制备技术申请多项发明专利[172] 市场扩张和并购 - 2023年12月27日国机金刚石成立，公司持股比例为67%，并纳入合并报表范围[16] 其他新策略 - 2024年1月18日公司召开第七届董事会第三十二次会议，拟对中机香港实施清算注销[15] - 中机合作拟出售郑州市郑东新区地润路18号建业总部港A座75套房产[24] - 发行人子公司精工发展于2024年2月完成经营范围工商变更登记，删除“酒类经营”“广告制作；平面设计；摄像及视频制作服务”表述[72][77]

公司架构与业务范围 - 截至2024年6月30日，公司共拥有15家控股子公司[11] - 公司拟终止非主业贸易业务并对中机香港实施清算注销，阜阳轴承正在破产清算中[15][16] - 2023年12月27日公司与河南省新材料投资集团有限公司成立国机金刚石，持股67.00%并纳入合并报表[16] 房地产租赁业务 - 截至2024年6月30日，7家子公司存在非居住房地产租赁或房屋租赁业务[17] - 2021 - 2024年1 - 6月公司租金收入分别为2986.37万元、1840.96万元、2199.23万元、1003.57万元[26] - 2021 - 2024年1 - 6月租金收入占营业收入比例分别为0.90%、0.54%、0.79%、0.78%[26] - 2024年8月29日公司拟公开挂牌转让中机合作名下75套房产[24] 培育钻石业务 - 2024年1 - 6月，中机海南销售收入56.71万元，国机金刚石销售收入45.20万元，合计101.91万元，占当期营业收入比例0.08%[36] - 报告期内，线上获取信息对应个人客户362人，数据条数458条，线上销售培育钻石产品收入为303.67万元，每条数据对应销售平均单价为0.66万元[40] 业务研发与平台建设 - 轴研所与国创轴研共同开发“轴承行业工业互联网协同云平台”，轴研所已转让平台所有权，平台未投入实际运营且后续由国创轴研运营[44] 线上销售业务 - 2023年度公司子公司直播及网红带货销售收入为72.27万元（含税），占同期营业收入比例为0.03%，2024年1 - 6月未取得收入[55] 行业数据与竞争情况 - 2023年我国轴承工业营业收入2180亿元，产量202亿套[58] - 公司轴承业务主要竞争对手有新强联、五洲新春、瓦轴B等，磨具磨料业务主要竞争对手有圣戈班、富世华、黄河旋风等[59][61] 传媒业务 - 2024年1 - 6月、2023年度、2022年度、2021年度传媒、广告、出版业务合计收入分别为18.29万元、88.96万元、122.39万元、108.86万元[75] - 2024年1 - 6月、2023年度、2022年度、2021年度传媒、广告、出版业务收入占发行人当期营业收入比例分别为0.01%、0.03%、0.04%、0.03%[75] 供应链业务 - 报告期内供应链业务收入分别为105,832.04万元、161,682.66万元、138,365.79万元、49,326.06万元，占比分别为45.83%、49.27%、40.80%、24.51%，最近一期下降明显[90] - 2024年1 - 6月磨料磨具等主业相关产品金额19,208.09万元，占比89.57%[102] - 2024年1 - 6月与前五大客户交易金额6,041.18万元，占比28.17%[112] - 2024年1 - 6月前五大供应商交易金额小计5967.55万元，占当期供应链/贸易业务的31.79%[117] - 2022 - 2024年1 - 6月供应链业务收入分别为138365.79万元、69897.53万元和21445.34万元，总体下降[168] 财务数据 - 2024年1 - 6月、2023年度、2022年度、2021年度公司营业收入分别为128489.50万元、278372.53万元、343599.64万元、332788.96万元[149] - 2024年1 - 6月、2023年度、2022年度、2021年度公司扣除非经常性损益后归属于母公司所有者的净利润分别为15064.57万元、19045.74万元、15926.07万元、3498.01万元[149] - 扣除贸易业务后，2024年1 - 6月、2023年度、2022年度、2021年度公司毛利率分别为43.11%、39.79%、36.34%、35.68%[152] - 2021 - 2024年1 - 6月公司净利润分别为13145.61万元、23828.87万元、27034.83万元、18537.05万元[182][187] - 2021 - 2024年1 - 6月公司经营活动产生的现金流量净额分别为18503.72万元、29138.78万元、36449.24万元、 - 7915.13万元[182][187] 未来展望 - 公司为应对贸易业务收入下降，将增加研发投入和加大市场开拓力度[156]

融资进展 - 公司2024年2月1日收到深交所关于向特定对象发行股票的审核问询函[1] - 结合半年报更新审核问询函回复文件财务数据及变动事项[2] - 发行股票需通过深交所审核并获证监会同意注册[2] - 最终审核及批复结果和时间不确定[3] 公告信息 - 公告发布于2024年11月9日[4]

业绩总结 - 报告期内供应链业务收入分别为105,832.04万元、161,682.66万元、138,365.79万元、49,326.06万元，占比分别为45.83%、49.27%、40.80%、24.51%，最近一期下降明显[4] - 报告期内净利润分别为8,653.69万元、13,145.61万元、23,832.28万元和24,895.91万元[5] - 2024年1 - 6月公司营业收入为128489.50万元[64] - 2024年1 - 6月营业收入107,044.17万元，毛利率43.11%，营业利润18,926.68万元，净利润17,254.57万元[66] 用户数据 - 截至2023年9月30日，公司员工总人数为1,880人，劳务派遣人数为1,187人，劳务派遣员工占总用工人数的比例为38.70%，超过10%[7] 未来展望 - 公司将增加研发投入、加大市场开拓力度应对贸易业务收入下降影响[70] 新产品和新技术研发 - 超硬材料磨具国家重点实验室建设项目2024.6.30账面价值为140.75万元，2022.12.31为6,890.77万元，2021.12.31为4,169.44万元[188] - 新型高功率MPCVD法大单晶金刚石项目（二期）2024.6.30账面价值为13,651.02万元，2023.12.31为12,889.43万元，2022.12.31为6,022.24万元[188] 市场扩张和并购 - 无 其他新策略 - 公司按国企改革要求开展“瘦身健体专项行动”，包括“两非”剥离和“两资”清退[57] - 2022年公司正式压控非主营业务的贸易规模，聚焦主责主业[59]

业绩总结 - 2021 - 2024年1 - 3月公司营业收入分别为332788.96万元、343599.64万元、278372.53万元、63644.20万元[31] - 2021 - 2024年1 - 3月公司租金收入分别为2986.37万元、1840.96万元、2199.23万元、615.27万元，占当期营业收入比例分别为0.90%、0.54%、0.79%、0.97%[25] - 近三年公司主营业务收入占总收入比例分别为98.61%、98.71%、98.46%、98.79%[31] - 2021 - 2024年1 - 3月精工锐意和中机海南合计销售收入分别为0、60.67、410.98、16.73万元，占发行人当期营业收入比例分别为—、0.02%、0.15%、0.03%[36] - 2023年度公司子公司通过直播及网红带货销售取得的收入为72.27万元（含税），占同期营业收入比例约为0.03%，2024年1 - 3月未取得收入[52] - 2024年1 - 3月、2023年度、2022年度、2021年度传媒、广告、出版业务合计收入分别为16.21万元、88.96万元、122.39万元、108.86万元[76] - 报告期内供应链业务收入分别为105832.04万元、161682.66万元、138365.79万元、49326.06万元，占比分别为45.83%、49.27%、40.80%、24.51%，最近一期下降明显[90] - 报告期内净利润分别为8653.69万元、13145.61万元、23832.28万元和24895.91万元[91] 用户数据 - 截至2024年3月31日，精工锐意、中机海南线下获取信息对应个人客户约120人，数据条数约240条，线上对应个人客户约280人，数据条数约340条[39] 未来展望 - 公司本次发行募集资金投向新型高功率MPCVD法大单晶金刚石项目（二期）和补充流动资金，不会变相流入房地产业务[32] - 公司承诺不将募集资金用于或变相用于酒类经营和卷烟销售业务，公司及子公司不会直接或间接从事相关业务[70] - 公司承诺规范使用募集资金，不用于或变相用于传媒、广告、出版等业务[83] - 公司承诺5年内将劳务派遣员工占比降至法定比例[156] 新产品和新技术研发 - 本次募投项目核心技术为MPCVD设备开发及单晶/多晶金刚石制备技术，源于企业自研[159] - 公司为募投项目组建研发团队，有研究生以上学历技术研发人员6人、工艺人员5人、质量监控人员2人、研发管理人员2人[160] 市场扩张和并购 - 2024年1月18日公司拟对中机香港实施清算注销，退出非主业贸易业务[14] - 2023年12月27日公司与河南省新材料投资集团有限公司共同投资设立国机金刚石，持股比例67%[15] - 发行人已收购四川力协精工科技股份有限公司持有的成都工具所0.62%股权及深圳华粤房地产有限公司持有的8.22%股权[147] 其他新策略 - 天猫和京东平台运营主体于2023年6月由精工锐意变更至中机海南，截至补充法律意见书出具日，均变更为国机金刚石[51] - 公司拟通过多种措施提高正式员工占比，降低劳务派遣用工比例[157]

公司架构与运营 - 截至2024年3月31日，公司共拥有15家控股子公司[11] - 2024年1月18日公司拟对中机香港实施清算注销，截至问询回复出具日正在清算中[15] - 截至问询回复出具日，阜阳轴承正在破产清算中[16] - 2023年12月27日国机金刚石成立，公司持股67.00%并纳入合并报表[16] 房地产租赁业务 - 截至2024年3月31日，7家子公司存在经营非居住房地产租赁或房屋租赁业务[17] - 2021 - 2024年1 - 3月租金收入分别为2986.37万元、1840.96万元、2199.23万元、615.27万元[26] - 2021 - 2024年1 - 3月租金收入占发行人当期营业收入比例分别为0.90%、0.54%、0.79%、0.97%[26] 业务收入情况 - 2021 - 2024年1 - 3月发行人营业收入分别为332788.96万元、343599.64万元、278372.53万元、63644.20万元[30] - 近三年发行人主营业务收入占总收入比例分别为98.61%、98.71%、98.46%和98.79%[30] - 2024年1 - 3月，中机海南销售培育钻石相关产品销售收入（含税）为16.73万元，占发行人当期营业收入比例为0.03%[34][35] - 2023年度，精工锐意和中机海南销售培育钻石相关产品销售收入（含税）合计410.98万元，占发行人当期营业收入比例为0.15%[34][35] - 2022年度，精工锐意销售培育钻石相关产品销售收入（含税）为60.67万元，占发行人当期营业收入比例为0.02%[34][35] - 2023年度公司子公司直播及网红带货销售含税收入72.27万元，占同期营业收入比例0.03%[51] - 2024年1 - 3月公司子公司直播及网红带货销售无收入[51] 市场与竞争 - 我国规模以上轴承企业1300余家，2022年轴承工业营业收入2232.00亿元，产量212亿套[55] - 2022年139家主要企业轴承业务收入1081.55亿元，占比48.46%[55] - 2022年营业收入前十名企业轴承业务收入649.11亿元，占我国轴承工业营业收入比例约29.08%[55] - 公司轴承业务主要竞争对手有新强联、五洲新春、瓦轴B等[56] - 磨具磨料行业中高端市场大部分被欧美及日韩公司占领[57] - 公司磨具磨料业务主要竞争对手有法国圣戈班、瑞典富世华、河南黄河旋风等[58] 其他业务情况 - 报告期内，仅轴研所、三磨所和精工发展3家子公司实际从事传媒、广告、出版等业务[69][70] - 2024年1 - 3月、2023年度、2022年度、2021年度，三家子公司传媒等业务合计收入分别为16.21万元、88.96万元、122.39万元、108.86万元[72] - 报告期内供应链业务收入分别为105832.04万元、161682.66万元、138365.79万元、49326.06万元，占比分别为45.83%、49.27%、40.80%、24.51%[87] - 供应链业务毛利率为6.00%、5.42%、6.13%、11.22%，毛利贡献率分别为2.75%、2.67%、2.50%、2.75%[87] - 报告期内公司实现净利润分别为8653.69万元、13145.61万元、23832.28万元和24895.91万元[88] 财务指标 - 报告期各期末应收款项合计金额分别为85975.49万元、102659.77万元、110884.95万元和154479.55万元[88] - 报告期各期末存货账面价值分别为49538.62万元、53003.65万元、56100.97万元和58515.44万元，存货跌价准备占账面余额比例分别为23.94%、19.31%、13.68%和12.34%[88] - 报告期各期末预付款项余额分别为10740.24万元、18675.20万元、25488.31万元和13412.73万元[88] - 报告期各期末在建工程账面价值分别为18550.21万元、25903.53万元、29321.63万元和46102.36万元[88] 业务调整与展望 - 2022年公司正式压控非主营业务的贸易规模，聚焦主责主业[129] - 2022、2023年公司分别不再与腾晖光伏和PT.IDN SOLAR TECH进行光伏产品的贸易业务[122] - 公司将增加研发投入、加大市场开拓力度应对贸易业务收入下降影响[139] 客户与供应商 - 2024年1 - 3月，公司与供应链业务前五大客户交易金额为3743.40万元，占当期供应链/贸易业务的30.45%[104] - 2023年度，公司与供应链业务前五大客户交易金额为12451.67万元，占当期供应链/贸易业务的17.81%[105] - 2024年1 - 3月前五大供应商交易金额小计3964.00万元，占比36.79%[110] - 2023年前五大供应商交易金额小计13542.38万元，占比22.07%[111] 应收款项情况 - 2024年3月31日应收票据19217.85万元，增长率 - 15.33%；应收账款115826.22万元，增长率45.98%；应收款项融资12835.99万元，增长率 - 22.84%；合同资产5769.09万元，增长率1.35%；合计153649.15万元，增长率23.54%[175] - 2024年3月31日应收款项账面余额占营业收入比例为60.35%，其中供应链业务为62.08%，轴承、磨料磨具等业务为59.94%[179] - 报告期内公司应收款项规模整体呈增长趋势，主要因轴承和磨料磨具业务销售规模扩大及供应链业务规模压缩[177] - 2024 - 2021年各年度第一季度回款金额分别为35737.89万元、49295.93万元、54249.67万元、50251.56万元，占比分别为100.00%、20.22%、17.77%、17.74%[187] - 报告期各期末，同行业可比公司应收款项账面余额占营业收入比例平均数分别为50.91%、52.70%、59.65%，公司分别为35.05%、37.44%、44.68%（2024.3.31为60.35%）[188] - 报告期各期末，公司账龄1年以内应收款项占比分别为83.00%、83.04%、81.79%和82.95%[192]