财务报告基本信息 - 保利联合发布2024年第三季度报告且报告未经审计[17] 营业收入与利润情况 - 本报告期营业收入16.52亿元，同比降0.93%；年初至报告期末42.18亿元，同比降15.43%[2] - 本报告期归属上市公司股东净利润 -603.75万元，同比降467.07%；年初至报告期末 -5804.77万元，同比降177.59%[2] - 年初到报告期末营业总收入42.18亿元，较上期49.87亿元下降15.43%[12] - 年初到报告期末营业总成本43.02亿元，较上期48.55亿元下降11.40%[12] - 年初到报告期末营业成本33.93亿元，较上期39.58亿元下降14.28%[12] - 年初到报告期末税金及附加3155.67万元，较上期2775.47万元增长13.70%[12] - 年初到报告期末销售费用8534.02万元，较上期1.10亿元下降22.58%[12] - 本季度营业利润为-5453.33万元，上年同期为1.50亿元[13] - 本季度净利润为-8025.85万元，上年同期为1.15亿元[13] - 基本每股收益为-0.12元，上年同期为0.1546元[14] 资产情况 - 本报告期末总资产168.90亿元，较上年度末增2.16%；归属上市公司股东所有者权益19.18亿元，较上年度末降1.81%[2] - 应收票据较期初增9400万元，增长32%，因本期收到应收票据增加[5] - 预付款项较期初增13747万元，增长55.81%，因生产经营需预付材料工程款[5] - 应收款项融资较期初减5535万元，下降51.65%，因票据到期及使用[5] - 在建工程较期初增10679万元，增长40.83%，因民爆生产线及混装地面站建设投入[5] - 2024年9月30日货币资金期末余额为1,371,055,266.93元，期初余额为1,354,518,058.61元[9] - 2024年9月30日应收票据期末余额为387,739,643.23元，期初余额为293,737,277.24元[9] - 2024年9月30日应收账款期末余额为5,263,232,164.25元，期初余额为5,237,075,815.23元[9] - 2024年9月30日应收款项融资期末余额为51,817,778.80元，期初余额为107,166,219.28元[9] - 2024年9月30日预付款项期末余额为383,799,537.07元，期初余额为246,334,432.69元[9] - 2024年9月30日其他应收款期末余额为1,153,552,734.77元，期初余额为1,136,479,213.91元[9] - 2024年9月30日存货期末余额为395,173,116.91元，期初余额为414,342,946.82元[9] - 2024年第三季度末资产总计168.90亿元，较期初165.33亿元增长2.16%[10][11] - 流动资产合计96.44亿元，较期初93.04亿元增长3.66%；非流动资产合计72.46亿元，较期初72.29亿元增长0.24%[10] - 合同资产4.84亿元，较期初3.86亿元增长25.41%；在建工程3.70亿元，较期初2.62亿元增长41.63%[10] 负债与所有者权益情况 - 流动负债合计109.55亿元，较期初100.85亿元增长8.62%；非流动负债合计30.65亿元，较期初35.19亿元下降12.90%[10][11] - 负债合计140.20亿元，较期初136.04亿元增长3.06%；所有者权益合计28.70亿元，较期初29.29亿元下降2.02%[11] 现金流量情况 - 经营活动现金流量净额较上年同期减4301万元，下降32.41%，因业务量下降回款减少[6] - 投资活动现金流量净额较上年同期增37447万元，增长68.18%，因上期有矿权投资本期无[6] - 筹资活动现金流量净额较上年同期减37481万元，下降51.82%，因本期融资金额同比减少[6] - 经营活动产生的现金流量净额为-1.76亿元，上年同期为-1.33亿元[16] - 投资活动产生的现金流量净额为-1.75亿元，上年同期为-5.49亿元[16] - 筹资活动产生的现金流量净额为3.49亿元，上年同期为7.23亿元[16] - 销售商品、提供劳务收到的现金为34.93亿元，上年同期为40.43亿元[15] - 购买商品、接受劳务支付的现金为25.80亿元，上年同期为28.40亿元[15] - 取得借款收到的现金为21.17亿元，上年同期为41.25亿元[16] - 偿还债务支付的现金为29.52亿元，上年同期为29.78亿元[16] 股东情况 - 报告期末普通股股东总数为34,693名[7] - 保利久联控股集团有限责任公司持股比例为29.65%，持有无限售条件股份数量为143,478,060股[7] - 贵州保久安防集团有限公司持股比例为14.84%，持有无限售条件股份数量为71,829,494股[7]

审计机构聘任 - 2024年10月29日董事会审议通过聘任天健所为2024年度年报审计机构，尚需股东大会审议[1][11] - 公司前任会计师事务所为天职所，上年度审计意见为标准无保留意见[9] 天健所情况 - 2023年末合伙人238人，注册会计师2272人，签过证券审计报告的836人[2] - 2023年业务收入34.83亿元，审计收入30.99亿元，证券业务收入18.40亿元[2] - 2023年上市公司审计客户706家，收费7.21亿元，同行业客户541家[3] - 截至2023年末职业风险基金和保险赔偿限额超2亿元[3] - 近三年天健所受行政处罚3次、监管措施15次、自律措施9次[4] - 65名从业人员近三年受处罚9人次等[4]

信息披露制度适用范围 - 公司公开发行的企业债券、公司债券的发行及存续期信息披露适用本制度[2] 信息披露管理部门及负责人 - 公司董事会办公室（证券部）为信息披露事务管理部门，董事会秘书是信息披露事务负责人[6][8] 发行债券信息披露要求 - 发行债券应于发行前披露企业最近三年经审计的财务报告及最近一期会计报表等文件[13] - 应在投资者缴款截止日后一个工作日内公告债券发行结果[16] 定期报告披露时间 - 应在每个会计年度结束之日后4个月内披露上一年年度报告[19] - 应在每个会计年度的上半年结束之日后2个月内披露半年度报告[19] 重大事项披露情形 - 企业三分之一以上董事、三分之二以上监事、董事长、总经理或具有同等职责的人员发生变动需及时披露[21] - 企业发生超过上年末净资产百分之十的重大损失需及时披露[21] - 企业放弃债权或者财产超过上年末净资产的百分之十需及时披露[21] - 债券担保情况发生变更，或者债券信用评级发生变化需及时披露[21] 需关注事项 - 企业一次承担他人债务超上年末净资产10%，或新增借款、对外担保超上年末净资产20%需关注[22] 信息披露时间要求 - 应在重大事项出现之日后2个工作日内履行信息披露义务[22] 制度及负责人变更披露 - 变更信息披露事务管理制度需说明变更内容及对投资者权益的影响[23] - 变更信息披露事务负责人应在变更后2个工作日内披露情况及接任人员[23] 债券兑付及违约披露 - 债券存续期内，企业应在本金或利息兑付日前披露兑付安排公告[24] - 债券违约处置期间，公司及存续期管理机构应披露违约处置进展[26] 人员报告及信息披露流程 - 公司董事等应在规定时点向信息披露事务负责人报告未公开信息[27] - 公司信息披露应遵循制作、审核、审议、公告、置备备查等流程[29] 信息披露要求 - 公司董事等应保证信息披露内容真实、准确、完整[30] - 定期报告中财务会计报告被出具非标准审计报告，董事会应作专项说明[31] 内幕信息管理 - 公司内幕信息知情人范围包括公司及相关人员、收购人等[34] - 内幕信息正式披露前，知情人应保密，不得内幕交易[34] 沟通保密措施 - 公司与特定对象沟通应签署承诺书明确保密义务[35] - 必要时公司与信息知情人员签署保密协议[35] - 公司与投资者沟通不得提供未公开信息[35] 信息安全管理 - 公司应严格管理内刊、网站等防止信息泄漏[35] 下属企业信息披露 - 下属企业负责人是信息披露责任人[36] - 子公司应配合信息收集并履行审批手续[36] 制度生效及未尽事宜 - 本制度自发布之日起生效[38] - 制度未尽事宜按法律法规和公司章程执行[39,40]

债券发行 - 公司拟向深交所申请非公开发行公司债券10亿元[2] - 发行规模不超10亿，期限不超5年[4] - 单利计息按年付息，到期一次性还本[4] 发行安排 - 发行对象为符合规定的专业投资者[4] - 资金用于补充流动资金等[4] 进展与影响 - 已通过董事会和监事会审议，尚需股东大会及主管机关批准[7] - 申请发行债券助增资金流动性，获批有不确定性[8]

会议情况 - 公司第七届监事会第十一次会议2024年10月18日发通知，10月29日通讯表决召开[1] - 应参加表决监事3名，实际参加3名[1] 审议事项 - 审议通过《关于公司2024年第三季度报告的议案》，3票同意[1] - 审议通过《关于申请发行公司债券的议案》，3票同意[2] 公告发布 - 《2024年第三季度报告》等同日刊载于指定媒体[1][3]

市场扩张 - 保利新联中标新疆能源集团项目，中标报价243,442.57万元[1] 合同条款 - 合同计划工期2年，满足条件可延续3年[4] - 承包人需缴纳2000万元履约保证金或保函[4] 影响与风险 - 项目实施预计对公司未来业绩有积极影响[6] - 合同履行可能因因素无法全部履行或终止[7]

诉讼案件 - 2023 - 2024年多起起诉后撤诉，标的含14333.43万元、12383.63万元等[2] - 2024年三起股权转让纠纷后应支付6770万元[2][3] - 2024年一起起诉案件达成调解，标的9878.37万元，已收回1200万元[3] - 上一公告日至本公告日新增诉讼45件，涉案33391.25万元，占净资产17.09%[4] - 2024年两起起诉一审待审，标的含11014.93万元、13698.45万元[5] - 新增案件未开庭，对利润影响不确定[7]

项目中标 - 中标开源爆破中标准能集团黑岱沟露天煤矿2024至2025年生产剥离外委工程（二标段）项目[1] - 中标报价为168,572.67万元[1] 项目情况 - 项目计划总工期24个月[1] - 中标项目尚未签署具体合同，以最终合同为准[3] 业绩影响 - 项目实施将对公司经营业绩产生积极影响[2]

预付账款 - 保利民爆济南科技有限公司2024年期初余额123.17万元，年度累计发生6.21万元，偿还116.96万元[2] - 贵州久联企业集团新联轻化工有限责任公司2024年期初余额29.64万元，年度累计发生29.64万元[2] - 贵州盘化实业有限公司2024年期初余额0.98万元，年度累计发生5.56万元，偿还5.79万元，期末余额0.75万元[3] - 保利民爆哈密有限公司2024年期初余额120万元，年度累计发生4766.69万元，偿还4696.69万元，期末余额190万元[3] 应收账款 - 新时代民爆辽宁有限公司2024年期初余额1072.25万元，年度累计发生907.91万元，偿还1130.00万元，期末余额850.16万元[3] - 北京理工北阳爆破工程技术有限责任公司2024年期初余额604.9万元，年度累计发生146.49万元，偿还306.46万元，期末余额444.93万元[3] - 保利科技有限公司2024年期初余额504万元，年度累计发生16万元，偿还486.8万元，期末余额33.2万元[4] - 保利长大工程有限公司2024年期初余额78.43万元，年度累计发生351.16万元，偿还369.1万元，期末余额60.49万元[4] 其他应收款 - 贵州恒信利投资有限公司2024年期初余额853.09万元，期末余额853.09万元[4] - 保利久联控股集团有限公司2024年期初余额71.67万元，年度累计发生5002.41万元，偿还5002.89万元，期末余额71.19万元[4] 资金占用 - 2024年期初控股股东控制法人占用资金余额小计6033.12[5] - 2024年度控股股东控制法人占用累计发生金额（不含利息）为11914.78[5] - 2024年度控股股东控制法人偿还累计发生金额为12859.82[5] - 2024年末控股股东控制法人占用资金余额为5088.08[5] - 2024年期初保利新联爆破工程集团有限公司占用资金余额为112298.28[5] - 2024年度保利新联爆破工程集团有限公司占用累计发生金额（不含利息）为110946.64[5] - 2024年度保利新联爆破工程集团有限公司占用资金利息为1642.93[5] - 2024年度保利新联爆破工程集团有限公司偿还累计发生金额为60644.96[5] - 2024年末保利新联爆破工程集团有限公司占用资金余额为164242.89[5] - 2024年度河北卫星化工股份有限公司偿还累计发生金额为1531.92[6] - 2024年期初占用资金余额总计171632.99[9] - 2024年度占用累计发生金额总计145899.44（不含利息）[9] - 2024年度占用资金的利息总计2251.69[9] - 2024年度偿还累计发生金额总计89885.16[9] - 2024年末占用资金余额总计229898.96[9] - 控股子公司及其控制法人2024年期初占用资金余额小计144966.55[7] - 控股子公司及其控制法人2024年度占用累计发生金额小计130717.10（不含利息）[7] - 控股子公司及其控制法人2024年度占用资金的利息小计2251.70[7] - 其他关联方及其附属企业2024年期初占用资金余额小计20633.32[9] - 其他关联方及其附属企业2024年度占用累计发生金额小计3267.55（不含利息）[9]

公司概况 - 保利财务于2008年3月11日成立，注册资本20亿元，现有股东单位8家[1] 制度管理 - 公司建立二十大类173项各类管理制度[2] - 全年审查结算交易31.18万笔[4] - 开展专项审计6项，审计问题整改完成率97%[4] 风险控制 - 保利财务不存在不良贷款和不良资产[6] - 每季度开展一次灾备数据恢复演练，每年开展一次设备主备切换演练[10] 财务数据 - 2024年6月30日资产总额为679.67亿元[12] - 2024年6月30日所有者权益总额为59.38亿元[12] - 2024年6月30日营业总收入为8.68亿元[12] - 2024年6月30日利润总额为3.89亿元[12] - 2024年6月30日净利润为2.92亿元[12] - 保利财务资本充足率为13.15%，高于10.5%[13] - 保利财务投资比例为64.05%，低于70%[13] - 保利财务流动性比例为48.51%，高于25%[13] 客户业务 - 2024年1 - 6月保利联合及下属企业日均存款余额合计4.04亿元，6月末存款余额合计3.49亿元[15] - 截至2024年6月30日，保利联合及下属企业贷款余额3000万元[15]