江苏翔腾新材料股份有限公司 关于会计政策变更的公告 证券代码：001373 证券简称：翔腾新材 公告编号：2025-011 本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确、完整，没有虚假记 载、误导性陈述或重大遗漏。 本次会计政策变更系江苏翔腾新材料股份有限公司（以下简称"公司"）根据财 政部发布的《企业会计准则解释第 18 号》的要求进行的会计政策变更，不会对公 司财务状况、经营成果和现金流量产生重大影响。根据《深圳证券交易所上市公司 自律监管指引第 1 号—主板上市公司规范运作》等有关规定，公司本次会计政策 变更无需提交董事会、股东大会审议。现将具体情况公告如下： 一、本次会计政策变更的概述 （一）会计政策变更原因 2024 年 12 月 31 日，财政部发布了《企业会计准则解释第 18 号》（财会 〔2024〕24 号），规定对于不属于单项履约义务的保证类质量保证，企业应当按 照《企业会计准则第 13 号——或有事项》（财会〔2006〕3 号）规定进行会计 处理。在对因上述保证类质量保证产生的预计负债进行会计核算时，企业应当根 据《企业会计准则第 13 号——或有事项》有关规定，按确定的预计负债金额 ...

一、公司内部控制评价工作情况 光大证券股份有限公司关于江苏翔腾新材料股份有限公司 （一）内部控制评价的范围 公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的单位、业务和事项以及高风险领域。纳入 本年度评价范围的单位包括江苏翔腾新材料股份有限公司、上海尚达电子绝缘材料有限公 司及其分公司、东莞翔腾新材料科技有限公司、南京翔辉光电新材料有限公司。 2024 年度内部控制评价报告的核查意见 纳入评价范围的单位资产总额占公司合并报表资产总额 96.99%，营业收入总额占公 司合并报表营业收入总额的 98.75%。 光大证券股份有限公司（以下简称"光大证券""保荐机构"）作为江苏翔腾新材料 股份有限公司（以下简称"翔腾新材""公司"）的保荐机构，根据《证券发行上市保荐 业务管理办法》《深圳证券交易所股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指 引第 1号——主板上市公司规范运作》等相关法律法规文件要求，对翔腾新材《2024年度 内部控制评价报告》进行审慎核查，发表如下意见： 纳入评价范围的主要业务和事项包括：采购业务、资产管理、销售业务、工程项目、 业务外包、合同管理、资金营运、募集资金、担保业务、关联交易、委托理财、信息系 ...

江苏翔腾新材料股份有限公司 2024 年度财务决算报告 江苏翔腾新材料股份有限公司（以下简称"公司"）2024 年度财务报表经天衡 会计师事务所（特殊普通合伙）审计，并出具"天衡审字（2025）00321 号"标准无 保留意见的审计报告。 为了更全面、详细地了解公司2024年度的财务状况和经营成果，现将公司2024 年度财务决算情况报告如下： 一、主要会计数据和财务指标 | | | | | 单位：元 | | --- | --- | --- | --- | --- | | 项目 | 2024 年 | 2023 年 | 本年比上年增减 | 2022 年 | | 营业收入（元） | 639,961,144.45 | 713,961,869.55 | -10.36% | 803,859,391.92 | | 归属于上市公司股东 | 12,268,880.65 | 35,232,972.78 | -65.18% | 61,972,598.63 | | 的净利润（元） | | | | | | 归属于上市公司股东 的扣除非经常性损益 | 11,223,209.11 | 33,525,717.52 | -66.52% | 6 ...

审计机构续聘 - 2025年4月24日会议审议通过续聘天衡为2025年度审计机构，聘期一年，需股东大会审议[2] - 2025年度审计费用拟为60万元，含内控审计10万元[6] 审计机构情况 - 2024年末天衡合伙人85人，注会386人，签过证券业务报告注会227人[4] - 2024年业务收入52937.55万元，审计收入46009.42万元，证券业务收入15518.61万元[4] - 2023年审计上市公司客户95家，收费9271.16万元，同行业上市公司审计客户13家[4] - 2024年末计提职业风险基金2445.10万元，职业保险累计赔偿限额10000万元[4] - 天衡近三年受行政处罚3次等各类处罚[5] - 项目合伙人夏先锋近三年受监管警示1次，签字注会陈梦佳未受处罚[6]

江苏翔腾新材料股份有限公司 2024 年度内部控制评价报告 江苏翔腾新材料股份有限公司全体股东： 根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要 求（以下简称企业内部控制规范体系），结合江苏翔腾新材料股份有限公司（以下 简称"公司"）内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和专项监督的基础上， 我们对公司 2024 年 12 月 31 日（内部控制评价报告基准日）的内部控制有效性进 行了评价。 一、重要声明 按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其 有效性，并如实披露内部控制评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事会建 立和实施内部控制进行监督。经理层负责组织领导企业内部控制的日常运行。公 司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假 记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个 别及连带法律责任。 公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及 相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存 在的固有局限性，故仅能为实现上述目标提供合理保证。此外，由于情况的变化 可 ...

现金管理决策 - 公司及子公司拟用不超2亿闲置资金买理财产品[2] - 投资期限自2024年年度股东大会审议通过起12个月内有效[2] - 额度可循环，任一时点交易金额不超2亿[2] 审议情况 - 2025年4月24日董事会和监事会审议通过现金管理议案[7] 各方态度 - 监事会认为利于提高资金效率和收益[7] - 保荐机构对本次现金管理事项无异议[8] 风险与应对 - 投资因市场波动收益不可预期[10] - 公司将采取措施控制投资风险[10] 影响 - 现金管理不影响主营业务，可提升整体业绩[11]

外汇业务计划 - 公司拟开展不超2000万美元或等值货币外汇套期保值业务[3][6][9][10] - 交易期限12个月内有效，额度可滚动循环使用[3][6][9][10] 业务审批情况 - 2025年4月24日董事会、监事会审议通过业务议案[9][10] 业务风险与控制 - 业务存在汇率波动等风险，制定制度控制[12] - 禁止投机套利，仅与合格金融机构合作[13] 业务核算与保荐 - 按会计准则核算业务，保荐机构无异议[14][15]

独立董事评估 - 公司董事会对独立董事薛文进、蒋建华独立性评估[1] - 二人符合独立性要求且与公司及股东无利害关系[1] 意见时间 - 董事会出具意见时间为2025年4月26日[2]

2024年情况 - 监事会召开4次工作会议[2] - 股东大会、董事会召开程序合法，运作规范[3] - 财务制度健全，审计意见客观公正[4] 2025年计划 - 监事会围绕公司经营开展监督[6] - 组织学习法规知识，监督履职[7]

业绩总结 - 2024年度公司营业收入63,996.11万元，同比下降10.36%[3] - 2024年度公司净利润1,226.89万元，同比下降65.18%[3] - 2024年度公司经营现金流净额9,465.44万元，同比增长678.77%[3] 公司治理 - 2024年公司召开4次董事会会议[4] - 2024年召集并组织2次股东大会[5] - 2024年审计等委员会召开不同次数会议[5][6][7] 利润分配 - 2023年度每10股派现2元，共13,737,377.60元[10] - 2024年前三季度每10股派现0.4元，共2,747,475.52元[10] 未来展望 - 2025年公司将加速新生产基地建设[13]