第三条 本制度所称对外担保是指公司为他人提供的担保，包括公司对控股子 公司的担保。 第二章 对外担保的审批、审查 第四条 下述担保事项须经股东会审议批准： （一）本公司及本公司控股子公司的对外担保总额,超过最近一期经审计净资产 的 50%以后提供的任何担保； 华工科技产业股份有限公司 对外担保管理制度 （2025 年 12 月） 第一章 总 则 第一条 为规范华工科技产业股份有限公司（以下简称"公司"或"本公司"） 对外担保行为，有效控制公司对外担保风险，保证公司资产安全，根据《中华人民 共和国公司法》（以下简称"《公司法》"）、《深圳证券交易所股票上市规则》 （以下简称"《股票上市规则》"）、《上市公司监管指引第 8 号——上市公司资 金往来、对外担保的监管要求》和《华工科技产业股份有限公司章程》（以下简称"《公 司章程》"）的有关规定，制定本制度。 第二条 本制度适用于公司及公司控股子公司。 （二）本公司的对外担保总额,超过最近一期经审计总资产的 30%以后提供的任 何担保； （三）公司在连续十二个月内向他人提供担保的金额超过公司最近一期经审计 总资产的 30%的担保； （四）为资产负债率超过 70%的担 ...

华工科技产业股份有限公司 高层人员持股变动管理办法 （2025 年 12 月） 第一章 总 则 第一条 为加强对华工科技产业股份有限公司（以下简称"公司"）董事、 高级管理人员、证券事务代表（以下统称为"高层人员"）所持公司股份及其变 动的管理，维护证券市场秩序，依据《中华人民共和国公司法》（以下简称"《公 司法》）"、《中华人民共和国证券法》（以下简称"《证券法》"）、《上市公司董事、 和高级管理人员所持本公司股份及其变动管理规则》（以下简称"《管理规则》"）、 《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 10 号——股份变动管理》（以下简称 "《股份变动管理指引》"）、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 18 号—— 股东及董事、高级管理人员减持股份》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引 第 1 号——主板上市公司规范运作》（以下简称"《主板规范指引》"）等法律、 法规、规范性文件以及《华工科技产业股份有限公司章程》（以下简称"《公司 章程》"）的有关规定，制定本办法。 第二条 公司高层人员应当确保下列自然人、法人或其他组织不发生因获知 内幕信息而买卖本公司股份及其衍生品种的行为： （一）公司董事、高级管 ...

第一章 总 则 第一条 为确保华工科技产业股份有限公司（以下简称"公司"）发展战略 规划的合理性与投资决策的科学性，提升公司环境(Environment)、社会(Social) 及公司治理(Governance)(以下合称"ESG")管理水平，健全投资决策程序，加 强决策科学性，完善公司治理结构，促进公司高质量可持续发展，增强公司核心 竞争力，根据《中华人民共和国公司法》（以下简称"《公司法》"）《上市公司治 理准则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范 运作》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 17 号——可持续发展报告（试 行）》等有关法律、法规、规范性文件，以及《华工科技产业股份有限公司章程》 （以下简称"《公司章程》"）、《华工科技产业股份有限公司董事会议事规则》（以 下简称"《董事会议事规则》"）的有关规定，公司董事会特设立战略与 ESG 委员 会（以下简称"委员会"），并制定本议事规则。 第二条 委员会是董事会设立的专门工作机构，主要负责对公司长期发展 战略规划、重大战略投资决策、可持续发展规划和 ESG 事项进行研究并提出建 议。 第三条 本规则适用于委员会及本 ...

独立董事履职限制 - 原则上最多在三家上市公司兼任并确保履职时间精力[2] 信息汇报与沟通 - 会计年度结束后两个月内管理层向独立董事汇报并安排考察[2] - 财务负责人在注册会计师进场前提交审计资料[3] - 年审后安排独立董事与会计师见面会[3] 年报相关 - 独立董事对年报签署书面意见，有异议应陈述理由并披露[4] - 对年报事项有异议经半数同意可聘外部机构，费用公司承担[6] 报告披露 - 年度述职报告在发年度股东会通知时披露[8] 其他规定 - 特定情形独立董事应向交易所报告[8] - 特定情形公司可取消或收回津贴[8] - 本制度自董事会通过之日起生效[8]

华工科技产业股份有限公司 董事会议事规则 （2025 年 12 月） 第一章 总 则 第二章 董 事 第三条 董事的任职资格： （一）董事为自然人，董事无须持有公司股份； （二）符合国家法律、法规的相关规定。 第四条 有下列情形之一者，不得担任公司董事： （一）无民事行为能力或者限制民事行为能力； （二）因犯有贪污、贿赂、侵占财产、挪用财产罪或者破坏社会主义市场经 济秩序罪，被判处刑罚，或因其他犯罪被剥夺政治权利，执行期满未逾五年，被 宣告缓刑的，自缓刑考验期满之日起未逾两年； （三）担任破产清算的公司、企业的董事或者厂长、总经理并对该公司、企 业破产负有个人责任的，自该公司、企业破产清算完结之日起未逾三年的； 第一条 为规范华工科技产业股份有限公司（以下简称"公司"）运作，维 护公司和股东的合法权益，提高董事会工作效率和科学决策水平，根据《中华人 民共和国公司法》（以下简称"《公司法》"）、《中华人民共和国证券法》（以下简 称"《证券法》"）《深圳证券交易所股票上市规则》（以下简称"《上市规则》"）和 《华工科技产业股份有限公司章程》（以下简称"《公司章程》"）等有关规定，制 定本规则。 本公司全体董事应当 ...

财务管理体制 - 公司实行“统一领导、集中权益、分级管理、独立核算”的财务管理体制[6] - 分、控股公司财务部业务接受总部财务部和所在单位负责人双重领导[10] 财务人员职责 - 总经理负责制订公司年度财务预算方案报董事会审批并组织实施[6] - 财务总监由总经理提名，董事会聘任，协助总经理组织财务活动并监督[7] 预算管理 - 公司实行以现金预算为核心的全面预算管理[12] - 财务预算以利润为主线，各分、控股公司为利润中心[12] - 全面预算分为年度、季度、月度预算，分、控股公司编制要求不同[20] - 预算经审核通过后严格执行，遇特定情况可由总经理向董事会提调整报告[14] 财务决算 - 公司中期、年度财务决算由财务总监组织统一实施[21] 资金支付 - 分、控股公司支付单笔20万元以上大额资金，分公司需经财务总监审核并报公司总经理批准，控股公司需经所在公司董事长批准[22] 坏账准备 - 年末应收款项坏账准备计提比例：1年以内3%，1 - 2年5%，2 - 3年10%，3 - 4年30%，4 - 5年40%，5年以上100%[22] 存货管理 - 分、控股公司存货每年至少进行一次全面盘点清查[22] 资产购置 - 分公司购建金额超20万元的房屋建筑物等设备，须经公司总经理审批；控股公司须事先向公司总部书面报告并经该公司董事会批准[26] 资产折旧与摊销 - 固定资产折旧采用平均年限法，不同资产有不同预计使用年限、残值率和年折旧率[28] - 无形资产按不同取得方式计价，自取得当月起在估计使用年限内分期平均摊销，无明确有效使用年限的按不超10年期限摊销[29] 资产减值与费用 - 商誉至少每年年度终了进行减值测试[30] - 长期待摊费用指分摊期限在1年以上的费用[30] 成本核算 - 各分、控股公司应正确划分收益性支出与资本性支出，成本、费用按权责发生制原则核算[32] - 生产过程中实际消耗的直接材料等计入产品制造成本并分配到不同受益对象[32] 利润分配 - 公司实现的利润提取所得税后，提取法定盈余公积比例为10%，法定盈余公积累计额达注册资本50%以上可不再提取[39] - 控股公司利润分配根据董事会及股东会决议执行[39] 收入确认 - 销售商品等符合收入确认条件后确认收入，分期超过三年的分期收款销售商品按合同价款公允价值确认收入[37] 损益核算 - 交易性金融资产等公允价值变动形成的利得或损失计入公允价值变动损益[36] - 公司以各种方式对外投资取得的投资收益或损失计入投资收益[37] - 公司发生的与经营业务无直接关系的收入按净额计入营业外收入，支出按净额计入营业外支出[38] 业绩考核 - 分公司年度利润总额作为考核总经理经营业绩主要指标，结合预算执行情况由总经理提考核及奖惩意见，报董事会批准[38] 对外投资 - 公司可用货币资金等方式对外投资，投资形式包括股权投资等，所有投资按公司章程规定由总经理、董事会或股东会批准[41] - 长期股权投资初始投资成本确定方式有多种，后续计量分成本法和权益法核算[41][42] - 公司证券市场投资须慎重，由财务总监等提建议，按公司章程规定程序批准后实施[43] 财务报告 - 各分、控股公司月度终了6日内向公司财务部报送资产负债表等报表[49] - 各分、控股公司月度终了8日内报送财务情况说明书[49] - 各分、控股公司季度终了10日内报送所有者权益变动表等[49] 合同管理 - 重大经营性合同标的超100万元需报公司财务部备案[47] - 经营性合同由各分、控股公司总经理审核、批准或授权审核、批准[47] - 其他经济合同由公司总经理组织有关单位和职能部门审核[47] - 重大融资、抵押、担保、投资合同须经董事会审核通过[47] 财务信息披露 - 公司对外披露的财务信息由公司财务部审核，董事会办公室统一发布[50] 财务分析 - 总结和评价财务状况及经营成果的指标包括发展、盈利、偿债、经营效率指标[50] - 日常财务分析由公司财务部编制并上报公司总经理、董事长[51]

授权管理办法 - 授权遵循审慎、范围限定、适时调整和有效监督原则[2][3] - 授权事项含对外、对内投资，法定及股东会决定事项不可授权[5] - 分为一般与临时授权，决策有程序要求[7] 授权执行与监督 - 授权对象按规则行权，有利害关系需回避[7] - 执行需报告进展结果，遇特殊情况及时报告[8] - 董事会动态管理，可调整或终止授权[10] 责任与生效 - 授权效果未达要求可提前终止授权[10][12] - 董事会为责任主体，未履职需追责[12][13] - 办法自通过生效，解释修改权归董事会[15]

华工科技产业股份有限公司 董事会审计委员会议事规则 （2025 年 12 月） 第一章 总 则 第二章 委员会组成 第四条 委员会由三名董事组成，其中独立董事应当过半数。审计委员会成 员应当为不在公司担任高级管理人员的董事，委员会的召集人应当为会计专业人 士。委员会委员由董事长、二分之一以上独立董事或者三分之一以上董事提名， 董事会选举产生。 第五条 委员会设主席（召集人）一名，由独立董事担任，负责主持委员会 工作；主席在委员中选举，由董事会批准产生。 第六条 委员会任期与同届董事会任期一致，委员任期与董事任期一致。委 员任期届满，可连选连任。委员会委员在任职期间不再担任公司董事职务时，其 委员资格自动丧失。 第七条 委员会委员可以在任期届满以前向董事会提出辞职，辞职报告中应 当就辞职原因以及需要公司董事会予以关注的事项进行必要说明。 第八条 经董事长提议并经董事会讨论通过，可对委员会委员在任期内进行 第一条 为建立和规范华工科技产业股份有限公司（以下简称"公司"）审 计制度和程序，根据《中华人民共和国公司法》（以下简称"《公司法》"）、 《华工科技产业股份有限公司章程》（以下简称"《公司章程》"）、《上市公 ...

股东会召开 - 年度股东会每年一次，于上一会计年度结束后六个月内举行[2] - 临时股东会不定期召开，规定情形下两个月内召开[2] - 单独或合计持10%以上股份股东可请求召开临时股东会[7] 提议与反馈 - 董事会收到提议或请求后十日内书面反馈[6][7] 通知时间 - 董事会或审计委员会同意后五日内发临时股东会通知[6][7] - 召集人收到临时提案两日后发补充通知[11] - 年度股东会二十日前、临时股东会十五日前公告通知股东[12] 其他规定 - 股权登记日与会议日期间隔不多于七个工作日且不得变更[21] - 股东会网络投票时间有明确规定[15,16] - 不同情形下股东会主持人推举规则[16,17] - 公司持本公司股份及超比例买入部分股份无表决权[16,19] - 董事会等持1%以上有表决权股份可公开征集投票权，禁有偿征集[19] - 股东会决议及时公告并列明相关信息[42] - 会议记录由董事会秘书负责，保存不少于十年[21,22] - 特殊原因致股东会异常应处理并公告报告[45] - 股东会通过提案后董事就任、公司实施相关事项规定[23] - 股东可请求法院撤销违规决议，公司履行披露义务[23][24] - 公告在指定媒体和交易所网站公布[26] - 规则修订、解释、生效相关规定[26][27]

华工科技产业股份有限公司 章 程 二〇二五年十二月 | 章 | 程 1 | | | --- | --- | --- | | 第一章 | 总则 | 3 | | 第二章 | 经营宗旨和范围 4 | | | 第三章 | 股份 | 5 | | 第一节 | 股份发行 5 | | | 第二节 | 股份增减和回购 6 | | | 第三节 | 股份转让 7 | | | 第四章 | 股东和股东会 8 | | | 第一节 | 股东 8 | | | 第二节 | 控股股东和实际控制人 11 | | | 第三节 | 股东会的一般规定 | 12 | | 第四节 | 股东会的召集 14 | | | 第五节 | 股东会的提案与通知 | 15 | | 第六节 | 股东会的召开 17 | | | 第七节 | 股东会的表决和决议 | 19 | | 第五章 | 董事和董事会 23 | | | 第一节 | 董事 23 | | | 第二节 | 董事会 26 | | | 第三节 | 独立董事 32 | | | 第四节 | 董事会专门委员会 | 34 | | 第六章 | 总经理及其他高级管理人员 36 | | | 第七章 | 党委 38 | | | 第八章 ...