人事变动 - 阳向宏辞去副总经理等职务，仍任董事[1] - 曾顺贤辞去董事职务，不再任职[1] - 提名肖骥和郑生斌为董事候选人[2] - 聘任汪净为副总经理、财务总监[2] - 聘任刘笑非为董事会秘书[2] 其他 - 增补董事需股东大会选举[2] - 刘笑非有董事会秘书资格证书[2] - 兼任高管董事不超总数二分之一[2] - 相关人员均未持有公司股票[1][3][4][5]

人事变动 - 曾顺贤辞去公司董事职务[3] - 阳向宏辞去副总经理等职务[5] 人事提名与聘任 - 拟提名肖骥和郑生斌为董事候选人[3] - 聘任汪净为副总经理、财务总监[5] - 聘任刘笑非为董事会秘书[5] 会议信息 - 董事会会议于2024年12月23日通讯表决召开[2]

市场扩张和并购 - 公司将湖南华菱电子商务有限公司100%股权以47965.65万元转让给湖南钢铁集团，增值率8.60%[4] 其他新策略 - 公司和湖南钢铁集团同比例对华菱衡钢增资10亿，公司出资8.591亿[6] - 增资后华菱衡钢注册资本增至50.28亿，3.35亿计入资本公积[7]

公司信息 - 湖南钢铁集团注册资本200,000万元，湖南省国资委持股70.65%[4] - 华菱衡钢注册资本436,341万元，华菱钢铁持股85.91%，湖南钢铁集团持股14.09%[6][7] 业绩数据 - 2024年1 - 9月，湖南钢铁集团营业总收入1,641.67亿元，归母净利润58.25亿元[5] - 2024年9 - 30日，湖南钢铁集团资产总额2,074.93亿元，归母净资产848.54亿元[5] - 2024年1 - 9月，华菱衡钢营业收入928,749万元，利润总额31,494万元，净利润31,318万元[7] - 2024年9 - 30日，华菱衡钢资产总额1,893,644万元，负债总额1,232,330万元，净资产661,314万元，资产负债率65.08%，净资产收益率4.76%[7] - 2024年1 - 11月，公司与控股股东累计已发生日常关联交易总金额约279亿元[17] - 过去12个月内，公司与同一关联人未履行审议程序的关联交易累计21.74亿元，占净资产4.08%[3] 增资情况 - 华菱钢铁和湖南钢铁集团拟同比例向华菱衡钢增资10亿元，华菱钢铁出资8.591亿元，湖南钢铁集团出资1.409亿元[2][9] - 增资金额中6.65亿元计入实收资本，3.35亿元计入资本公积[10] - 增资后华菱衡钢注册资本从43.63亿元增至50.28亿元[10] - 华菱钢铁增资前出资374,876.67万元，增资后出资432,006.92万元[10] - 湖南钢铁集团增资前出资61,464.33万元，增资后出资70,834.20万元[10] - 增资价格以2023年12月31日为基准日，确定为1.504元/注册资本[11] - 甲乙方于2025年12月31日前缴付全部增资价款[14] 项目情况 - 华菱衡钢特大口径无缝钢管连轧技术开发及产业应用项目投资24.99亿元[8] - 截至2024年9月30日，华菱衡钢资产负债率较行业高约8个百分点，实施项目预计升至70%左右[8]

项目情况 - 项目总投资24.99亿元，建设期18个月[3] - 建成后可实现特大口径无缝钢管连轧生产[3] - 建设年生产80万吨特大口径热轧无缝钢管全套机组[4] - 配套35万吨/年离线热处理线[4] - 资金来源为银行借款、股东增资和自有资金[5] 项目意义 - 强化钢管及深加工产业链，支持打造集群[6] - 弥补大口径钢管成本、质量竞争力不足[6] - 符合公司“四化”转型升级战略目标[7] 未来策略 - 市场低迷严控生产经营风险，确保资金链安全[8] - 行业竞争时快速推进项目，抢占市场先机[8]

财务审计 - 审计对象为华菱电商公司2024年10月31日合并及母公司资产负债表等财务报表[4] - 审计认为财务报表在重大方面按企业会计准则编制，公允反映公司财务状况等[4] - 审计报告仅供华菱电商公司申请股权变更评估使用[6] 财务数据 - 期末流动资产合计为57.8964227422亿元，上年年末数为44.5276248791亿元[13] - 期末流动负债合计为53.8750491436亿元，上年年末数为40.6264122107亿元[13] - 2024年1 - 10月本期置业总成本130.98亿元，上年数为174.35亿元[18] - 2024年1 - 10月本期营业利润3417.10万元，上年数为5261.21万元[18] - 2024年1 - 10月本期净利润2721.16万元，上年数为4377.19万元[18] - 公司本期经营活动产生的现金流量净额为 -7.16亿元，上年数为 -1.68亿元[21] - 公司本期筹资活动产生的现金流量净额为11.16亿元，上年数为1.73亿元[21] - 本期未分配利润增加1141.16万元[25] - 本期综合收益总额为2721.16万元[25] 会计政策 - 公司自2024年1月1日起执行《企业会计准则解释第17号》，对财务报表无影响[64] - 公司自2024年1月1日起执行《企业数据资源相关会计处理暂行规定》，采用未来适用法[64] 资产负债 - 货币资金期末合计385,966,467.10元，其中银行存款107,832,373.49元[67] - 应收票据账面余额3,290,436.33元，坏账准备3,290.44元[69] - 应收账款账面余额1,169,859,668.02元，坏账准备16,693,248.38元[70] - 存货期末账面余额为961,926,441.72元，包括库存商品等[74] - 无形资产期末账面价值为23,840,735.42元，本期累计摊销增加3,021,290.52元[78] - 应付职工薪酬期末数为9,547,416.69元，包括短期薪酬等[83] 关联交易 - 向关联方采购货物小计金额为2,065,113,326.03元[99] - 向关联方销售货物小计金额为120,309,141.89元[99][100] - 应收关联方款项中应收账款小计26,192,934.15元[101] - 应付关联方款项中应付账款小计147,164.67元[102]

市场扩张和并购 - 转让湖南华菱电子商务有限公司100%股权，价格47965.65万元，增值额3800.28万元，增值率8.60%[3] 新产品和新技术研发 - 华菱衡钢实施特大口径无缝钢管连轧技术开发及产业应用项目，投资24.99亿元，建设期18个月[5] 其他新策略 - 公司和湖南钢铁集团同比例增资华菱衡钢共10亿元，公司出资8.591亿元[6] - 增资后华菱衡钢注册资本由43.63亿增至50.28亿，3.35亿计入资本公积[6] 会议相关 - 第八届董事会第二十六次会议2024年12月9日通讯表决，8票全收[2] - 三项议案表决结果公布[4][5][7]

股权结构 - 华菱钢铁对华菱衡钢出资比例85.91%，湖南钢铁集团14.09%[3] - 增资后双方出资比例不变[5] 增资情况 - 拟同比例向衡钢增资10亿元，华菱钢铁8.591亿，湖南钢铁集团1.409亿[3] - 增资基准日拟定为2023年12月31日，价格1.504元/注册资本[4] - 新增1亿出资，665,001.142元计实收资本，334,998,858元计资本公积[5] 其他要点 - 华菱钢铁2023年度经审计净资产643.41亿，出资额占比1.33%[6] - 需履行董事会审议关联交易程序并及时披露[7] - 按规定以最近一期审计报告确定资本及股权比例，非公开协议增资[7]

业绩总结 - 2024年1 - 9月，湖南钢铁集团营业总收入1641.67亿元，归母净利润58.25亿元[7] - 2023年1 - 12月，湖南钢铁集团营业总收入2360.56亿元，归母净利润103.84亿元[7] - 2024年1 - 10月，华菱电商营业收入131.71亿元，净利润2721.16万元[9] - 2023年1 - 12月，华菱电商营业收入175.10亿元，净利润4377.19万元[9] 市场扩张和并购 - 公司拟向湖南钢铁集团出售华菱电商100%股权，交易价格47965.65万元[3] - 过去12个月内，公司与同一关联人未履行审议程序的关联交易累计13.15亿元，占净资产2.47%[5] - 2024年1 - 11月公司与控股股东及其子公司累计日常关联交易约279亿元[22] 其他新策略 - 交易完成后华菱电商不再纳入合并报表，提升钢铁主营业务收入占比[21] - 交易预计改善公司应收及预付款项、资产负债率、销售净利率等指标[21] - 交易系公司盘活资产、优化资源配置，聚焦核心业务举措[20][23]

审计机构相关 - 2024年续聘天健事务所为内部控制审计机构[2] - 签字会计师由郑生军、周毅变更为刘钢跃、周毅[3] - 变更工作有序交接，不影响2024年审计[4] 人员信息 - 刘钢跃1997年起从事上市公司审计[4] - 近三年签署过海顺新材等公司审计报告[4]